【正文】 平臺均設(shè)有防護欄桿。 (4) 主車間，小包裝車間配有更衣室并配備洗手消毒等設(shè)施，操作人員進車間必須更衣，操作前必須洗手。 （ 4）對高溫設(shè)備及管道要采取保溫，使其表面溫度降至 50℃ 以下，以防燙傷。 安裝工程費 萬元。 其他 本項目按國家有關(guān)規(guī)定 , 2021 年暫停征固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。 財政資金使用和管理 本項目的財政補貼資金總額為 300 萬元 ,投資方向主要是科技措施投入、前期工作費、公益性基礎(chǔ)設(shè)施。 銷售收入估算見附表 71。 項目總成本估算 總成本費用估算見附表 5。 ⑸ 工資估算：本項目勞動定員 500 人，其中工人 420 人，年工資總額每人每年平均按 18000 元計算，管理人員和技術(shù)人員分別為50 人和 30 人，年工資總額每人每年平均按 18000 元計算，福利費按工資總額的 14%計算。 經(jīng)計算，利潤總額正常年為 萬元，所得稅按利潤總額的 25%計算，盈余公積金及盈余公益金分別按稅后利潤的 10%和 5%計。 不確定性分析 盈虧平衡分析 還清貸款第 1 年所得稅前盈虧平衡點的生產(chǎn)能力利用率為： BEP = 固定成本 247。項目技術(shù)、市場、投資和組織管理方案明晰，可操作性強，并具有廣泛的實用性，易于實施。京山縣委、縣政府對茶葉產(chǎn)業(yè)化集約化經(jīng)營高度重視，項目的實施可以鞏固和發(fā)展基地規(guī)模，促進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的內(nèi)部調(diào)整和優(yōu)勢資源的最佳配置。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 項目實施后，項目區(qū)農(nóng)民從茶葉種植上取得收入，與非項目區(qū)比較戶平增加純收入 6000 元，人平增收 2021 元。 項目單位每年直接支付的茶葉鮮葉收購款在 500 萬元以上，經(jīng)濟效益分析期（十二年，含建設(shè)期）茶農(nóng)將直接獲得鮮葉出售收入 6000萬元，另外，合作社向茶農(nóng)二次返利總額將達到 1000 萬元以上，使項目區(qū)農(nóng)民將實現(xiàn)戶平增收 6000 元、人平增收 2021 元的目標(biāo)。同時，帶動農(nóng)民調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)糧食生產(chǎn)，提高產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營規(guī)模，形成“公司 +基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營格局，促進我縣農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。 財務(wù)評價結(jié)論 本項目所得稅前項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）為%，投資利潤率為 %，項目投資回收期為 年（含建設(shè)期一年），符合貸款單位要求，該項目財務(wù)評價是可行的。 從計算結(jié)果可以看出投產(chǎn)后的所用年份的利息備付率均大于 2。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 利潤及利潤分配表見附表 7。 ⑶ 修理費計算：修理費按年折舊額的 50%提取，每年為 萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見附表 51。項目計算期按 12 年計算，其中建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)期 2 年。 銀行貸款及籌措 本項目申請流動資金貸款 2021 萬元。流動資金估算，是按分項詳細(xì)估算法估算，周轉(zhuǎn)次數(shù)按原材料、燃料的來源、運距綜合考慮，半成品按 1天計算，成品按 10 天計算。 設(shè)備投資明細(xì)見附表 22。 （ 2）全廠設(shè)有消防系統(tǒng)，車間及各建筑物配備防火措施，操作人員應(yīng)接受系統(tǒng)消防知識的培訓(xùn)并定期進行消防訓(xùn)練和演習(xí)。 (2) 原料及產(chǎn)品的包裝、運輸、貯存設(shè)備或工具應(yīng)專品專用，不得將有毒、有害和有污染的包裝品用于原料和產(chǎn)品的包裝。從勞動組織和技術(shù)上采取相應(yīng)措施，加強勞動保護的日常管理，保障員工身體健康。短期培訓(xùn)主要是辦短訓(xùn)班根據(jù)項目內(nèi)容的要求，聘請省內(nèi)外專家講解技術(shù)要領(lǐng)和操作規(guī)程；根據(jù)項目實際需要，選相關(guān)人員到國內(nèi)各大專院校進行短期培訓(xùn)，以更新知識，提高技術(shù)業(yè)務(wù)水平。按標(biāo)準(zhǔn)收購原糧。項目從環(huán)境保護角度是可行的。 有機茶基地建設(shè)的內(nèi)容主要包括茶園產(chǎn)地的選擇和規(guī)劃，土壤開墾和整理，茶樹品種的選擇與種植，茶園生態(tài)效果營建建設(shè)等；對于新建茶園主要有種茶區(qū)塊、道路、排蓄灌水利系統(tǒng)，以及防護林帶、綠化區(qū)和多種經(jīng)營用地等；對于老茶園，主要是樹冠改造、土壤改造和生態(tài)建設(shè)等。廠區(qū)道路應(yīng)采用便于清洗的混凝土、瀝青及其他硬質(zhì)材料鋪設(shè)，防止積水及塵土飛揚。其次全面深耕，施好施足有機肥，畝施用有機肥 2021 公斤；第三是實施改土、改樹、改園、改變落后的管理 方式為主要內(nèi)容的“四改”技術(shù)，提高茶園產(chǎn)量和品質(zhì)。因此，本項目的市場風(fēng) 險集中在前期生產(chǎn)的不確定性上，而這種不確定性到 2021 年項目完成后即可基本消除 。 具體采取以下銷售措施： （ 1）由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，組織骨干力量，強化公司營銷部工作力度，完善現(xiàn)有銷售激勵機制。四是花茶減少，綠茶增長，烏龍茶增長迅猛，保健茶總體平衡，茶飲料將加快分割飲料市場。綠茶品質(zhì)優(yōu)勢強，國際茶價歷年綠茶高于紅茶。 主要障礙因素及解決方案 項目建設(shè)資金不足，滿足不了擴大生產(chǎn)規(guī)模的需求。 優(yōu)越便利的交通條件，為該項目的實施奠定了基礎(chǔ)。因此我國茶葉市場還有較大的發(fā)展空間。 區(qū)位優(yōu)勢強勁 京山縣地處鄂中，位于大洪山南麓，江漢平原北端。通過扶持具有明顯競爭優(yōu)勢和輻射帶動作用的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，促進優(yōu)勢 農(nóng)產(chǎn)品 基地建設(shè)，發(fā)展區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 經(jīng)營水平，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動新農(nóng)村建設(shè)，促進農(nóng)民增收。耕地 4124 畝，其中旱地 2945畝，平均海拔 200 多米，現(xiàn)有茶葉面積 1500 畝，畝茶葉收入達到 1000 元以上。 項目建設(shè)是壯大民營 經(jīng)濟實力、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要 基地與龍頭企業(yè)必須緊密聯(lián)系是茶葉生產(chǎn)行業(yè)所具有的特殊性。 項目建設(shè)的必要性 隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的提高，人們膳食結(jié)構(gòu)的改善，對茶的要求越來越高，且無公害綠色食品成為消費的主流，目前各大中城市真空無菌包裝精制茶銷售旺盛，供不應(yīng)求，銷售價格看好。 京 山是湖北荊門市的主要茶葉生產(chǎn)地之一，茶葉生產(chǎn)歷史源遠(yuǎn)流長，全縣現(xiàn)有茶呆生產(chǎn)面積 60000 畝，產(chǎn)量 1200 多噸，宋河鎮(zhèn)是京山茶葉優(yōu)勢板塊之一。 (2) 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農(nóng)辦 [2021]209 號《 2021 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱》。 產(chǎn)品方案： 新增 500g 裝精制茶： 10000 斤 \年； 100g 裝精制茶： 20210 斤 \年； 50kg 裝精制茶： 15000 斤 \年； 技術(shù)、設(shè)備方案 建設(shè)內(nèi)容主要是： A、 茶園基地改擴建 B、 新建茶葉深加工生產(chǎn)線生產(chǎn)廠房 400平方米 、冷庫貯藏室400平方米 、包裝車間擴建 、完善配套廠區(qū)道路、供水、供電設(shè)施； C、 購置茶葉生產(chǎn)、加工、貯藏、包裝設(shè)備 50 臺套。合作社順利實現(xiàn)了與“中商”、“中百倉儲”、“沃爾瑪”等大型超市的農(nóng)超對接。于 2021 年 7 月經(jīng)京山縣工商行政管理局注冊登記成立。合作社內(nèi)部管理規(guī)范，經(jīng)營機制健全，與農(nóng)民利益連接緊密，是一家充滿生機和活力的合作社，更是一家深得各級高度重視、農(nóng)民充分信任的合作社。 ② 生產(chǎn)車間、包裝車間：擬采用成熟先進的工藝技術(shù)和具有國際水平的優(yōu)良裝備。 目前，合作社已做好項目實施的各項準(zhǔn)備工作，已完成茶農(nóng)技術(shù)培訓(xùn)，建立了技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，基本完成茶廠各項基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，落實了合作社項目建設(shè)自籌資金來源，待上級農(nóng)發(fā)部門批復(fù)立項后，及時組織實施。 茶葉是宋河鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的一項支柱產(chǎn)業(yè)，全鎮(zhèn)現(xiàn)有茶葉種植面積 6300 畝，年產(chǎn)量 200 噸以上，是本鎮(zhèn)農(nóng)民致富奔小康的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 項目建設(shè)是當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的迫切需要 茶葉是京山縣五大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，同時也是宋河鎮(zhèn)一大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。 自然資源狀況 項目區(qū)域內(nèi)的年降雨量在 8001100mm 之間，土壤有機質(zhì)含量%左右。國寶橋米為中國名牌。 2021 年 10月黨的十七屆三中全會出臺《中共中央關(guān)于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》，《決定》從穩(wěn)定完 善農(nóng)村基本經(jīng)營制度出發(fā)，要求扶持農(nóng)民專業(yè)合作社加快發(fā)展，為項目建設(shè)營造了良好的政策環(huán)境?，F(xiàn)有茶園面積 6萬畝，在湖北省排在 20 位左右，面積和產(chǎn)量在荊門市居第 3 位。同時聘請湖北省農(nóng)科院、華中農(nóng)業(yè)大學(xué)以及省內(nèi)茶葉專家、教授作為技術(shù)顧問。 通訊：通訊線路均至擬選場地。茶有“三增三抗”的功能，茶能增力、增智、增美 ，茶能抗衰老、抗輻射、抗癌癥。 一是南方以綠茶、烏龍茶為主，少量花茶。因此我國茶葉市場還有較大的發(fā)展空間。同時計劃建立企業(yè)網(wǎng)站，利用網(wǎng)絡(luò)信息時代的傳播優(yōu)勢來設(shè)立一個平臺，開辟積極、主動的宣傳模式。本項目實施需定植茶苗 1500畝，興修灌溉水渠 2500 米，新建 100 立方地頭水池 30個，鋪設(shè)引水管道 10000 米，建隔離林帶 20210 米，購置新技術(shù)加工及采茶、修剪機械設(shè)備 50臺套，開展技術(shù)培訓(xùn) 2021 人次，興建一個現(xiàn)代化茶葉加工廠、一座冷庫貯藏室和一條包裝生產(chǎn)線。 科技投入 (1) 茶葉基地高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效生產(chǎn)技術(shù)示范 1 項； (2) 引進、應(yīng)用茶葉精制加工技術(shù) 1 項； (3) 生產(chǎn)基地農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn) 20 場次、 2021 人次； (4) 推廣使用平剪機、修剪機、茶葉采摘機械； (5) 新建茶葉基地實施品種改良，引進福鼎大白等茶葉新品種。 主要建、構(gòu)筑物工程一覽表 項目建構(gòu)筑物無特殊結(jié)構(gòu)形式，各主要建筑物工程的結(jié)構(gòu)和面積方案，詳見下表 項目建筑物特征一覽表 序號 建筑物名稱 建筑面積 層數(shù) 結(jié)構(gòu)形式 1 茶葉加工車間 400 m2 1 磚混 2 冷庫貯藏室 400 m2 磚混 3 包裝車間改造 200 m2 4 大門及道路 500 m 輔助工程及其它工程 院內(nèi) 項目改造給水