20xx年小公司財務(wù)管理制度(存儲版)
【正文】 人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失；屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)上報總經(jīng)理，決定處理意見。 。 6 公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對帳單逐筆進行核對。各部門備 用金于每年 12 月份中旬清理，進行還舊借新。 。 三、往來帳款的管理 1 應(yīng)收帳款的管理：公司各銷售部門根據(jù)形成收入的確定標(biāo)準(zhǔn)及時開據(jù)發(fā)貨票后，由財務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會計記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。 ：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。 、占用和借用公款現(xiàn)金。 七、財產(chǎn)存貨的清查、盤點 公司應(yīng)定期進行財產(chǎn)存貨清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查；并且必須有財務(wù)人員參加。 對于需用 備用周轉(zhuǎn)金的部門員工，應(yīng)具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行，由財務(wù)支付備案。由出納員逐筆 登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。 ，妥善保存。 完成財務(wù)及總經(jīng)理交付的其它工作。 負(fù)責(zé)財務(wù)檔案的整理、裝訂及管理。 嚴(yán)格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準(zhǔn)后方可借支。 及時核算和上繳各種稅金。對待工作認(rèn)真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。 參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。 （二）財務(wù)主管職責(zé) 負(fù)責(zé)管理公司 的日常財務(wù)工作。 前款結(jié)算起點為 1000 元以下， 1000 元以上的不得使用現(xiàn)金，要通過銀行轉(zhuǎn)賬，特殊情況要有總經(jīng)理審批；每天庫存現(xiàn)金限額不得超過 35 天的零星開支。 附錄： 現(xiàn)金支出范圍； l）職工工資、津貼。 報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷； 所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷； 補充說明 如報銷審批人出差在外，由 應(yīng)由審批人簽署批定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力；或者由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再補簽。 出差在外人員借款；已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款，先請一代理人到財務(wù)部部領(lǐng)取借款單，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預(yù)計出差天數(shù)及金額， 經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批借款單到財務(wù)處領(lǐng)款。 參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。20XX年小公司財務(wù)管理制度 2021 年小公司財務(wù)管理制度 2021 年小公司財務(wù)管理制度【一】 一、公司財務(wù)管理制度： 全體財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事，嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。 建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表。前次借支出差返回時間超過 5 天無故未報銷者，不得再借款。 日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原載始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。此票面不允許任何涂改。 8）中國人民銀行確定需要支付 現(xiàn)金的其他支出。 其他相關(guān)工作。 負(fù)責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。 參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。 所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。 建立公司固定資產(chǎn)賬，進行科學(xué)的折舊與報廢，并負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)及庫存物質(zhì)資產(chǎn)盤點。 嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白支票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé)。 《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》 等相關(guān)的結(jié)算管理制度。 8 空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實行分管。對于因相關(guān)責(zé)任人工作疏忽，造成借款人的借款無法收回的，由直接責(zé)任人承擔(dān)該損失。
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