20xx年小公司財(cái)務(wù)管理制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失；屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)上報(bào)總經(jīng)理，決定處理意見(jiàn)。 。 6 公司應(yīng)按每個(gè)銀行開(kāi)戶(hù)帳號(hào)建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時(shí)將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對(duì)帳單逐筆進(jìn)行核對(duì)。各部門(mén)備 用金于每年 12 月份中旬清理，進(jìn)行還舊借新。 。 三、往來(lái)帳款的管理 1 應(yīng)收帳款的管理：公司各銷(xiāo)售部門(mén)根據(jù)形成收入的確定標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)開(kāi)據(jù)發(fā)貨票后，由財(cái)務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶(hù)應(yīng)收賬款往來(lái)的會(huì)計(jì)賬簿，同時(shí)要定期與銷(xiāo)售部門(mén)進(jìn)行核對(duì)，保證雙方賬賬核對(duì)一致。 ：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費(fèi)、電費(fèi)、電話(huà)費(fèi)結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。 、占用和借用公款現(xiàn)金。 七、財(cái)產(chǎn)存貨的清查、盤(pán)點(diǎn) 公司應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)存貨清查盤(pán)點(diǎn)工作，年終必須進(jìn)行一次全面的盤(pán)點(diǎn)清查；并且必須有財(cái)務(wù)人員參加。 對(duì)于需用 備用周轉(zhuǎn)金的部門(mén)員工，應(yīng)具體由各部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況核定，報(bào)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行，由財(cái)務(wù)支付備案。由出納員逐筆 登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等。 ，妥善保存。 完成財(cái)務(wù)及總經(jīng)理交付的其它工作。 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂及管理。 嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由公司部門(mén)經(jīng)理以上級(jí)別人員批準(zhǔn)后方可借支。 及時(shí)核算和上繳各種稅金。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí)，樹(shù)立為客戶(hù)服務(wù)意識(shí)。 參與價(jià)格及工資、獎(jiǎng)金、福利政策的制定。 （二）財(cái)務(wù)主管職責(zé) 負(fù)責(zé)管理公司 的日常財(cái)務(wù)工作。 前款結(jié)算起點(diǎn)為 1000 元以下， 1000 元以上的不得使用現(xiàn)金，要通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬，特殊情況要有總經(jīng)理審批；每天庫(kù)存現(xiàn)金限額不得超過(guò) 35 天的零星開(kāi)支。 附錄： 現(xiàn)金支出范圍； l）職工工資、津貼。 報(bào)銷(xiāo)時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)； 所有日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)； 補(bǔ)充說(shuō)明 如報(bào)銷(xiāo)審批人出差在外，由 應(yīng)由審批人簽署批定代理人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力；或者由財(cái)務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話(huà)聯(lián)系，先行借款或報(bào)銷(xiāo)，待審批人回公司后再補(bǔ)簽。 出差在外人員借款；已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款，先請(qǐng)一代理人到財(cái)務(wù)部部領(lǐng)取借款單，詳細(xì)填寫(xiě)借款日期、資金性質(zhì)、部門(mén)、出差地、出差事由、預(yù)計(jì)出差天數(shù)及金額， 經(jīng)本部門(mén)主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；持已批借款單到財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。 參與公司工程承包合同和采購(gòu)合同的評(píng)審工作。20XX年小公司財(cái)務(wù)管理制度 2021 年小公司財(cái)務(wù)管理制度 2021 年小公司財(cái)務(wù)管理制度【一】 一、公司財(cái)務(wù)管理制度： 全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，敬業(yè)愛(ài)崗，不做有損于公司的事，嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度做好自己的本職工作。 建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。前次借支出差返回時(shí)間超過(guò) 5 天無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)者，不得再借款。 日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原載始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明。此票面不允許任何涂改。 8）中國(guó)人民銀行確定需要支付 現(xiàn)金的其他支出。 其他相關(guān)工作。 負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷(xiāo)毀。嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度做好自己的本職工作。 參與公司工程承包合同和采購(gòu)合同的評(píng)審工作。 所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。 建立公司固定資產(chǎn)賬，進(jìn)行科學(xué)的折舊與報(bào)廢，并負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)及庫(kù)存物質(zhì)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)。 嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白支票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對(duì)簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé)。 《中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》 等相關(guān)的結(jié)算管理制度。 8 空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。對(duì)于因相關(guān)責(zé)任人工作疏忽，造成借款人的借款無(wú)法收回的，由直接責(zé)任人承擔(dān)該損失。
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