基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定(doc17)-財務(wù)制度表格(存儲版)
【正文】 第 11 頁 共 15 頁 設(shè)項目名稱： 主管部門： 建設(shè)性質(zhì)： 基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算報表 建 設(shè) 單 位 負 責 人 ： 建設(shè)單位財務(wù)負責人： 編報日期： 年 月 日 基本建設(shè)項目概況表 建竣決 01 表 建設(shè)項目（單項工程）名稱 建設(shè)地址 基 建 支 出 項 目 概算（元） 實際（元） 備注 主要設(shè)計單位 主要施工企業(yè) 建設(shè)安裝工程 占 地 面 積 設(shè)計 實際 總 投資 (萬元 ) 設(shè)計 實際 設(shè)備、工具、 器具 待攤投資 其中：建設(shè)單位管理費 新 增 生 能力（效益）名稱 設(shè)計 實際 其他投資 中國最大的管理資源中心 第 12 頁 共 15 頁 產(chǎn) 能 力 待核銷基建支出 建 設(shè) 起 止 時 間 設(shè)計 從 年 月 日開工至 年 月 日竣工 非經(jīng)營項目轉(zhuǎn)出投資 實際 從 年 月 日開工至 年 月 日竣工 合 計 設(shè) 計 概 算批 準 文 號 完成主要 工程量 建設(shè)規(guī)模 設(shè)備（臺、套、噸） 設(shè)計 實際 設(shè)計 實際 收尾工程 工程項目、內(nèi)容 已完成投資額 尚需投資額 完成時間 小 計 基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算報表 填 制 說 明 一、基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算審批表 表中“建設(shè)性質(zhì)”按新建、擴建、改建、遷建和恢復(fù)建設(shè)項目等分類填列。對審核中審減的概算內(nèi)投資 ,經(jīng)財政部審核確認后 ,按投資來源比例歸還投資方。 第三十八條 基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算的依據(jù) ,主要包括 :可行性研究報告、初步設(shè)計、概算調(diào)整及其批準文件；招投標文件（書）；歷年投資計劃；經(jīng)財政部門審核批 準的項目預(yù)算；承包合同、工程結(jié)算等有關(guān)資料；有關(guān)的財務(wù)核算制度、辦法；其他有關(guān)資料。建設(shè)周期長、建設(shè)內(nèi)容多的項目 ,單項工程竣工 ,具備交付使用條件的 ,可編制單項工程竣工財務(wù)決算。 第三十一條 各項索賠、違約金等收入 ,首先用于彌補工程損失 ,結(jié)余部分按本規(guī)定第三十二條處理。 第 二十八條 各類副產(chǎn)品和負荷試車產(chǎn)品基建收入按實際銷售收入扣除銷售過程中所發(fā)生的費用和稅金確定。 經(jīng)營性項目為項目配套的專用設(shè)施投資 ,包括專用鐵路線、專用公路、專用通訊設(shè)施、送變電站、地下管道、專用碼頭等 ,建設(shè)單位必須與有關(guān)部門明確界定投資來源和產(chǎn)權(quán)關(guān)系。具體計算方法見附件一（略）。 建設(shè)單位要嚴格按照規(guī)定的內(nèi)容和標準控制待攤投資支出 ,不得將非法的收費、攤派等計入待攤投資支出。非經(jīng)營性項目的結(jié)余資金 ,首先用于歸還項目貸款。項目建成交付使用并辦理竣工財務(wù)決算后 ,相應(yīng)轉(zhuǎn)為生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的國家資本金、法人資本金、個人資本金、外商資本金。 第六條 建設(shè)單位要做好基本建設(shè)財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作 ,按規(guī)定設(shè)置獨立的財務(wù)管理機構(gòu)或指定專人負責基本建設(shè)財務(wù)工作；嚴格按照批準的概預(yù)算建設(shè)內(nèi)容 ,做好帳務(wù)設(shè)置和帳務(wù)管理 ,建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度；對基本建設(shè)活動中的材料、設(shè)備 中國最大的管理資源中心 第 2 頁 共 15 頁 采購、存貨、各項財產(chǎn)物資及時做好原始記錄；及時掌握工程進度 ,定期進行 財產(chǎn)物資清查；按規(guī)定向財政部門報送基建財務(wù)報表。 中國最大的管理資源中心 第 1 頁 共 15 頁 基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定 第一條 為了適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制和投融資體制改革的需要 ,規(guī)范基本建設(shè)投資行為
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