新版財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)指南(doc)-財(cái)務(wù)制度表格(存儲(chǔ)版)
【正文】 次 90“其他流動(dòng)負(fù)債” （九）欄次 110“長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)”＝欄次 101“長(zhǎng)期借款”＋欄次 102“應(yīng)付債券”＋欄次103“長(zhǎng)期應(yīng)付款”＋欄次 106“專項(xiàng)應(yīng)付款”＋欄次 108“其 他長(zhǎng)期負(fù)債” （十）欄次 114“負(fù)債合計(jì)”＝欄次 100“流動(dòng)負(fù)債合計(jì)”＋欄次 110“長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)”＋欄次 111“遞延稅款貸項(xiàng)” （十一）欄次 117“實(shí)收資本（或股本）凈額”＝欄次 115“實(shí)收資本（或股本）”－欄次 116“減：已歸還投資” （十二）欄次 122“所有者權(quán)益”＝欄次 117“實(shí)收資本（或股本）”＋欄次 118“資本公積”＋欄次 119“盈余公積”＋欄次 121“未分配利潤(rùn)” （十三）欄次 135“負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)”＝欄次 114“負(fù)債合計(jì)”＋欄次 122“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）” 損益表 （本 月數(shù)列與本年累計(jì)數(shù)列公式相同）： 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共 享 ) 第 4 頁(yè) 共 5 頁(yè) （一）欄次 10“二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)“＝欄次 1“一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”－欄次 4“減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”－欄次 5“主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加” （二）欄次 18“三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”＝欄次 10“二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)”＋欄次 11“加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)”－欄次 14“減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用”－欄次 15“管理費(fèi)用”－欄次 16“財(cái)務(wù)費(fèi)用” （三）欄次 27“四、利潤(rùn)總額”＝欄次 18“三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”＋欄次 19“加：投資收益”＋欄次 22“補(bǔ)貼收入”＋欄次 23“營(yíng)業(yè)外收入”－欄次 25“減：營(yíng)業(yè)外支出” （四）欄次 30＝欄次 27“四、利潤(rùn)總 額”－欄次 28“減：所得稅” 現(xiàn)金流量表 ： （一）欄次 9“現(xiàn)金流入小計(jì)”＝欄次 1“銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”＋欄次 3“收到的稅費(fèi)返還”＋欄次 8“收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的資金” （二）欄次 20“現(xiàn)金流出小計(jì)”＝欄次 10“購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”＋欄次 12“支付給職工以及為支付的現(xiàn)金”＋欄次 13“支付的各項(xiàng)稅費(fèi)”＋欄次 18“支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金” （三）欄次 21“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”＝欄次 9“現(xiàn)金流入小計(jì)”－欄次 20“現(xiàn)金流出小計(jì)” （四）欄次 29“現(xiàn)金流入小計(jì)”＝欄次 22“收回投 資所收到的現(xiàn)金” +欄次 23“取得投資收益所收到的現(xiàn)金” +欄次 25“外置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)
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