【正文】 2. 各餐廳收款員在《客人帳單控制表》中按編號(hào)連續(xù)登記帳單使用情況。 13. 所有禮券均由財(cái)務(wù)部保管、發(fā)放，任何部門(mén)需要領(lǐng)取禮券時(shí)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保管人員登記禮券號(hào)碼、領(lǐng)取日期等資料，并由領(lǐng)取人簽收。 5. 禮券上必須注明有效使用期限，過(guò)期作廢。不同地區(qū)不同酒店的發(fā)票種類都不一樣，還有剪裁式、撕票式等，使用時(shí)剪裁金額或撕票金額要與實(shí)際消費(fèi)的金額一致。 10. 發(fā)票由各地區(qū)的稅務(wù)機(jī)關(guān)指定的印刷廠印刷。 2. 現(xiàn)金支出不得開(kāi)具發(fā)票。 2. 收款員下班前將當(dāng)天實(shí)收款項(xiàng)及時(shí)裝入繳款袋投入投幣保險(xiǎn)柜，并填寫(xiě)《交款記錄表》。 18. 每日營(yíng)業(yè)收入的長(zhǎng)短款，必須立即查明原因，如實(shí)填寫(xiě)《長(zhǎng)短款報(bào)告》，并報(bào)告部門(mén)直隸主管。 編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 36 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 收銀員繳款投幣及審核程序 修改號(hào) 0 文件編號(hào) CA 01 頁(yè)碼 第 3 頁(yè)共 3 頁(yè) 四 .總出納點(diǎn)核收銀員繳款信封的程序 次日早晨，總出納與財(cái)務(wù)總監(jiān)或由其指定的專人一起去收款；其步驟是： 1. 打開(kāi)保險(xiǎn)箱，按照投幣保險(xiǎn)箱登記 表的內(nèi)容逐一點(diǎn)收交款袋。 4. 餐廳收銀員填寫(xiě)投款登記表，并將交款袋投入投幣口。 14. 總出納必需在財(cái)務(wù)總監(jiān)或其指定的專人在場(chǎng)的情況下開(kāi)啟投幣保險(xiǎn)箱。 3． 將領(lǐng)貨單、調(diào)撥單、 員工簽單、宴請(qǐng)單等進(jìn)行匯總并填入報(bào)表。 目的： 通過(guò)日?qǐng)?bào)上反映的各項(xiàng)信息 ，便于酒店管理人 員及時(shí)了解餐飲的營(yíng)運(yùn)狀況，改善經(jīng)營(yíng)管理及戰(zhàn)略，確 保餐飲的盈利。 1． 標(biāo)準(zhǔn)的食譜應(yīng)由每個(gè)廚房自己妥善保存，為客人提供餐飲服務(wù)時(shí)可以參考它去制作，并且給客人提供了一個(gè)體現(xiàn)服務(wù)質(zhì)量、食品分配量以及酒店餐飲食品酒 水銷售價(jià)格的參考標(biāo)準(zhǔn)。 2． 制定菜單價(jià)格必須適應(yīng)市場(chǎng)的需求，反映客人的滿意程度。酒店各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)禁盲目大批量購(gòu)買貨品或不經(jīng)比價(jià) 的 使用慣用的品牌產(chǎn)品， 避免 造成庫(kù)房貨品的嚴(yán)重積壓，占用過(guò)多的資金，形成大量的滯銷物品。 16. 各吧臺(tái)服務(wù)員必須每日根據(jù)實(shí)際的銷售數(shù)量填寫(xiě)領(lǐng)貨單，經(jīng)成本控制經(jīng)理審批，確保與所制定 的標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)存量相一致。 8. 任何情況下，酒吧服務(wù)員不能擅自為本店同事、朋友、親屬免費(fèi)提供飲料或自飲酒水。 4. 申請(qǐng)部門(mén)應(yīng)該按照正常手續(xù)填寫(xiě)領(lǐng)貨單，并由值班經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。 43. 交還鑰匙時(shí)，必須由保安員和申請(qǐng)部門(mén)員工共同簽字封存。如果領(lǐng)貨申請(qǐng)單上所填酒水是補(bǔ)充已 賣給客人的整瓶酒水時(shí)，領(lǐng)貨申請(qǐng)單后應(yīng)附瓶裝酒水銷售單。如沒(méi)有總經(jīng)理批準(zhǔn)，不接受任何理由領(lǐng)貨或超額領(lǐng)貨。 領(lǐng)貨申請(qǐng)單上之領(lǐng)貨數(shù)量原則上不允許涂改，如確有修改，應(yīng)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)經(jīng)理在涂改處加簽 。 政策： 1. 所有部門(mén)及員工有責(zé)任遵守庫(kù)房申請(qǐng)領(lǐng)貨程序的規(guī)定及步驟。 每日 按財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)來(lái)的附有海鮮單的“每日鮮活海產(chǎn)品銷售表”準(zhǔn)確地填寫(xiě) 收貨記錄單。 對(duì)于米、面等不僅要點(diǎn)數(shù)量，還要檢查其重量與包裝袋上注明的重量是否一致。 對(duì)于食品、飲料的驗(yàn)收， 還要注意生產(chǎn)日期及有效期，決不驗(yàn)收接近保質(zhì)期的食品、飲料等貨物 。 i) 印刷品：字體清晰，表格規(guī)范，紙張合格，按樣稿印刷。 b) 禽蛋類：持有動(dòng)物檢疫合格證，當(dāng)天檢疫票據(jù)。 政策 33. 必須具備得到批準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)單才能進(jìn)行貨物驗(yàn)收。 1． 2 經(jīng)廚師長(zhǎng)簽批審核后，于 周一至五的下午 16： 00 前將《每日廚房訂貨單》交采購(gòu)經(jīng)理審核。 3. 如申請(qǐng)采購(gòu)物品需長(zhǎng)期使用，申請(qǐng)部門(mén)需在采購(gòu)申請(qǐng)單上注明“需由倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)備存貨”。價(jià)格對(duì)比，力求做到貨比三家。 程序 提出申請(qǐng) 1. 各部門(mén)使用電子模板填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，填寫(xiě)前請(qǐng)檢查申請(qǐng)采購(gòu)物品是否在酒店倉(cāng)庫(kù)內(nèi)已有存貨或替代品。由于雙方記帳和憑證傳遞的時(shí)間差異，以及可能存在記帳上的錯(cuò)誤而產(chǎn)生的情況如下： ? 酒店已收，銀行未收 ? 酒店已付，銀行未付 ? 銀行已收，酒店未收 ? 銀行已付，酒店未付 3． 如出現(xiàn)上述情況，銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單往往會(huì)不相一致，須查明原因，予以調(diào)整及作未達(dá)帳項(xiàng)。 25. 銀行余額調(diào)節(jié)表需由 會(huì)計(jì) 主任 編制，并交給財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。 21. 根據(jù)入帳金額，按協(xié)議規(guī)定的比例或一定金額支付傭金，作為提供勞務(wù)的報(bào)酬。 6 得到批準(zhǔn)后的付款申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備付款票據(jù)，通知供應(yīng)商領(lǐng)取貨款。 4 所有確定為月結(jié)的付款，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)申請(qǐng)付款。 16. 收款人領(lǐng)取現(xiàn)金或支票時(shí)，必須在支票存根上和支票領(lǐng)用控制簿上簽收。通過(guò)申請(qǐng)部門(mén)的申請(qǐng)、確認(rèn)，財(cái)務(wù)部審核相關(guān)憑據(jù)，直至最后的批準(zhǔn)，從而控制酒店的資金流出。 3. 經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字認(rèn)可，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主任審核。 4. 《現(xiàn)金付款憑證》應(yīng)由專職會(huì)計(jì)審核單據(jù)、填寫(xiě)會(huì)計(jì)科目。 保安員應(yīng)確定所有車門(mén)（窗）都已緊鎖后通知司機(jī)開(kāi)車，并指定行車路線。 總出納取出營(yíng)業(yè)款后，在保安員護(hù)送下，離開(kāi)前廳返回總出納辦公室。 編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 8 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 到銀行提送款的安全規(guī)定 修改號(hào) 0 文件編號(hào) FC03 頁(yè)碼 第 1 頁(yè)共 2 頁(yè) 目的 確保酒店總出納往返銀行取款、送款之安全。 6. 備用金要保存在指定的安全地點(diǎn)。 8. 總出納每月末根據(jù)借款日期、部門(mén)、申請(qǐng)人、借款用途及金額列出明細(xì)表，上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。 編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 2 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè)目錄 修改號(hào) 0 文件編號(hào) 0 頁(yè)碼 第 1 頁(yè)共 4 頁(yè) 第一部分 資金管理 FC01 現(xiàn)金借款規(guī)定 FC02 備用金管理 FC03 到銀行提送款的安全規(guī)定 FC04 零用現(xiàn)金支出審批程序 FC05 付款申請(qǐng)審批程序 FC06 支付客戶傭金 FC07 銀行余額調(diào)節(jié)表 第二部分 采購(gòu)及成本控制 PC01 采購(gòu)申請(qǐng)審批程序 PC02 日常食品采購(gòu)申請(qǐng)程序 PC03 貨物驗(yàn)收程序 PC04 倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)貨程序 PC05 辦公時(shí)間以外的緊急領(lǐng)貨 PC06 酒吧標(biāo)準(zhǔn)存貨量 PC07 滯銷物品 PC08 制定 菜單價(jià)格 PC09 餐飲成本日?qǐng)?bào) 編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 3 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè)目錄 修改號(hào) 0 文件編號(hào) 0 頁(yè)碼 第 2 頁(yè)共 4 頁(yè) 第三 部分 收銀管理 CA01 收銀員繳款投幣及審核程序 CA02 現(xiàn)金長(zhǎng)短款 CA03 發(fā)票 CA04 禮券 CA05 丟失帳單和憑單的處罰 CA06 折扣 CA07 客人帳目扣減 CA08 預(yù)付金 CA09 預(yù)付金退還 CA10 信用卡提取現(xiàn)金 CA11 客房小酒吧 CA12 追收離店未結(jié)帳款 CA13 宴會(huì)或團(tuán)隊(duì)會(huì)議的結(jié)算程序 CA14 外幣兌換 CA15 客用保險(xiǎn)箱 編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 4 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè)目錄 修改號(hào) 0 文件編號(hào) 0 頁(yè)碼 第 3 頁(yè)共 4 頁(yè) 第四 部分 應(yīng)收帳管理 AC01 信貸政策 AC02 應(yīng)收帳款 AC03 信貸會(huì)議 第五 部分 財(cái)務(wù)及行政管理 FA01 交通費(fèi)控制 FA02 差旅費(fèi)控制 FA03 通訊費(fèi)控制 FA04 宴請(qǐng)申請(qǐng)審批程序 FA05 免費(fèi)用房申請(qǐng)審批程序 FA06 經(jīng)理工作膳食 FA07 私人帳折扣 FA08 審批權(quán)限 FA09 損益分析會(huì) FA10 財(cái)務(wù)預(yù)算 FA11 商業(yè)廣告易物交換協(xié)議 FA12 保險(xiǎn)管理 FA13 鑰匙管理 編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 5 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè)目錄 修改號(hào) 0 文件編號(hào) 0 頁(yè)碼 第 4 頁(yè)共 4 頁(yè) FA14 固定資產(chǎn)的管理 FA15 財(cái)務(wù)報(bào)告 FA16 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案的整理 FA17 財(cái)務(wù)總監(jiān)交接記錄 第六 部分 信息管理 IT01 數(shù)據(jù)備份 編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 6 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 現(xiàn)金借款規(guī)定 修改號(hào) 0 文件編號(hào) FC01 頁(yè)碼 第 1 頁(yè)共 1 頁(yè) 定義 現(xiàn)金借款是用于現(xiàn)金采購(gòu)、員工差旅費(fèi)，以及其他需 要預(yù)先以現(xiàn)金形式支付的各種支出，也可稱為預(yù)支現(xiàn)金。編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 1 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 制定《財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè)》的目的 修改號(hào) 0 文件編號(hào) 0 頁(yè)碼 第 1 頁(yè)共 1 頁(yè) 制定《財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè)》的目的 ? 制訂本手冊(cè)是為了說(shuō)明 Days Inn 酒店管理公司（中國(guó)）財(cái)務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作的政策和程序，確保財(cái)務(wù)部運(yùn)營(yíng)及管理工作的一貫性 ? 向財(cái)務(wù)部工作人員提供日常工作及培訓(xùn)的指導(dǎo) ? 使財(cái)務(wù)部員工了解財(cái)務(wù)部的作用，了解財(cái)務(wù)部運(yùn)作及管理的 政策和程序 ? 使財(cái)務(wù)部運(yùn)營(yíng)及管理手冊(cè)格式化，以便于更正、修改 本手冊(cè)不是為了限制創(chuàng)造力，相反，它應(yīng)被看作是 Days Inn 酒店管理集團(tuán)（中國(guó)）財(cái)務(wù)工作的一個(gè)基礎(chǔ)，這個(gè)平臺(tái)可以幫助員工在上面添磚加瓦，讓它日趨完善。 規(guī)定 1. 預(yù)支現(xiàn)金除了上述定義規(guī)定范圍以外，其他出于任何個(gè)人原因所申請(qǐng)現(xiàn)金借款一律不予批準(zhǔn)。 編制 Days Inn China 美國(guó)戴斯酒店集團(tuán)（中國(guó)） 生效日期 2021 年 3 月 1 日 序號(hào) 修訂 內(nèi) 容 修訂日期 審 核 批 準(zhǔn) 7 手冊(cè)名稱 財(cái)務(wù)部政策與程序手冊(cè) 文件內(nèi)容 備用金管理 修改號(hào) 0 文件編號(hào) FC02 頁(yè)碼 第 1 頁(yè)共 1 頁(yè) 定義 備用金是酒店財(cái)務(wù)部事先付給有關(guān)部門(mén)用于日常收付款業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)用的專用流動(dòng)資金。 程序 1. 備用金申請(qǐng)部門(mén)填寫(xiě)《備用金申請(qǐng)表》，經(jīng)部門(mén)總監(jiān)或經(jīng)理簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，酒店財(cái)務(wù)部按批準(zhǔn)的金額支付給申請(qǐng)部門(mén)。 政策 1. 在提送款過(guò)程中，總出納不得辦理與工作無(wú)關(guān)之事，也不得中途要求停、下車，或開(kāi)車門(mén)（窗）。 保安員在押款護(hù)送到達(dá)總出納辦公室后離開(kāi)。 車輛到達(dá)銀行時(shí)，保安員確認(rèn)附近環(huán)境無(wú)危 險(xiǎn)的情況下，護(hù)送總出納迅速進(jìn)入銀行。 5. 由總出納負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的報(bào)銷憑證付款。 4. 會(huì)計(jì) 主任 按審核報(bào)銷憑證的項(xiàng)目分類與合法性，當(dāng)面確認(rèn)憑證數(shù)量和金額，然后填寫(xiě)入帳科目，交財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批。 政策 9. 付款申請(qǐng)時(shí)，需要收款單位提供合法的發(fā)票，復(fù)印件無(wú)效。 17. 發(fā)票上的收款單位、日期、用途與銀行付款憑證上的內(nèi)容 必須 相符。 5 付款申請(qǐng)需附上完整的相關(guān)文件資料。首次與酒店辦理業(yè)務(wù)的供應(yīng)商，應(yīng)由申請(qǐng)部門(mén)與供應(yīng)商共同前往財(cái)務(wù)部領(lǐng)取貨款。 22. 申請(qǐng)支付給中介機(jī)構(gòu)傭金時(shí)，必須在憑證后面附上已入帳的營(yíng)業(yè)收款單據(jù)，