風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)分析課件-免費(fèi)閱讀
【正文】 ,設(shè)F（x，ɑ）=0是一個(gè)沒(méi)有解析解的方程。,我們可以假設(shè)每一因素的取值水平都是一個(gè)隨機(jī)變量。10%、177。,這里，我們將組織的總資產(chǎn)的變動(dòng)量作為我們的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。,第二章 后 習(xí)題二、計(jì)算題,已知某地區(qū)1月份地面冰凍的可能性如下：,接上題，如保險(xiǎn)公司一月份的賠付額z與當(dāng)月交通事故率y的關(guān)系為： z=10+8000y 求保險(xiǎn)公司一月份賠付額z的分布。,P(η＝０)＝P(η=0，ξ=0)+ P(η=0，ξ=1) = P(η=0/ξ=0) P(ξ=0)+ P(η=0/ξ=1) P(ξ= 1) =1α P(η x) =P(ηx，ξ=1)+ P(ηx，ξ=0) =P(ηx/ξ=1) P(ξ= 1)+ P(ηx/ξ=0) P(ξ=0) =P(ξ=1) P(ηx/ξ=1) =αf(x),例2,根據(jù)過(guò)去1年內(nèi)出交通事故情況的統(tǒng)計(jì)有如下資料: 大約每100輛汽車有10輛車出交通事故。 在XOY平面上，對(duì)應(yīng)于區(qū)間△xj ，以△xj 為底、 vj/n△xj 為高，畫矩形，所有矩形在平面坐標(biāo)系中構(gòu)成的圖為直方圖。 更簡(jiǎn)單明了的方法是根據(jù)樣本值先劃出樣本值的分布直方圖，并以此代表總體的分布。 如果我們未盡義務(wù)，我們對(duì)不確定性的把握未必能達(dá)到應(yīng)達(dá)到的級(jí)別，這正是風(fēng)險(xiǎn)分析的重要性所在。,五、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告,風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)以提供風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告結(jié)束。 內(nèi)部流程是企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)制造或服務(wù)提供的流程，例如：某鋼鐵制造企業(yè)的鐵礦粉造塊與煉焦、高爐煉鐵、轉(zhuǎn)爐煉鋼、鋼水連鑄、軋鋼等； 外部流程是指原輔材料的采購(gòu)、產(chǎn)品的銷售以及材料與產(chǎn)品的運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)等。,表24一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露分析表的框架,（二）基于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法,財(cái)務(wù)報(bào)表分析法 流程圖分析法 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法?？紤]到或有負(fù)債本身的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，將其全部扣減。 鑒于代發(fā)行證券、代兌付債券和受托資產(chǎn)科目與代發(fā)行證券款、代兌付債券款和受托資金等負(fù)債科目相對(duì)應(yīng)，在負(fù)債總額中已扣減，所以不再打折扣，否則會(huì)出現(xiàn)重復(fù)折扣。,凈資本指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的主要目的,一是要求證券公司保持充足、易于變現(xiàn)的流動(dòng)性資產(chǎn),以滿足緊急需要并抵御潛在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等,從而保證客戶資產(chǎn)的安全； 二是在證券公司經(jīng)營(yíng)失敗、破產(chǎn)關(guān)閉時(shí),仍有部分資金用于處理公司的破產(chǎn)清算等事宜。 證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬(wàn)元。其目的是找出風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)（評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)重要性的依據(jù)），而與風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)往往就是風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象。 ④員工福利風(fēng)險(xiǎn) 由于雇員死、殘、病而引起、依雇員福利計(jì)劃需要支付費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)。 政治風(fēng)險(xiǎn)：因種族、宗教、戰(zhàn)爭(zhēng)、國(guó)家間沖突、叛亂等，帶來(lái)的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。前者是壽命的不確定性，后者是健康狀態(tài)的不確定性。,純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn),這是常用分類之一。 四要素具有因果關(guān)系,所以,四要素的地位具有相對(duì)性,在某些分析中,某要素是結(jié)果,在另一類分析中,它可能是風(fēng)險(xiǎn)事件原因或風(fēng)險(xiǎn)源。第二章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)分析,第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)分類,一、風(fēng)險(xiǎn)要素 后果：風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)取得的特定的值。,二 、風(fēng)險(xiǎn)分類,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主體劃分 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件劃分 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)源劃分,按風(fēng)險(xiǎn)主體劃分風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)主體劃分為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、家庭風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。 純粹風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生（或不發(fā)生）時(shí)，其后果是人類財(cái)富的損失，只是損失的大小不同而已。 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：社會(huì)經(jīng)濟(jì)體因職業(yè)或合同，對(duì)其他經(jīng)濟(jì)體負(fù)有財(cái)產(chǎn)或人生責(zé)任大小的不確定性。,靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn),還有一種分類。,⑤信用風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)企業(yè)作為債權(quán)人（如賒銷、借出資金等）時(shí)，債務(wù)人有可能不按約定履行或不履行償債義務(wù)；當(dāng)企業(yè)作為債務(wù)人時(shí)，也可能不能按約定履行或不履行償債義務(wù)。比如巴塞爾協(xié)議（法律環(huán)境）要求銀行資本充足率不能低于8%，這里資本充足率8%是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，而其中資本充足率就成為我們必須管理的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。 證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時(shí)經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。,證券公司凈資本計(jì)算規(guī)則中的折扣,現(xiàn)金、銀行存款、清算備付金、交易保證金的流動(dòng)性最強(qiáng)，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)或基本無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，因此，未打折扣。 待轉(zhuǎn)發(fā)行費(fèi)用、待攤費(fèi)用及待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失不能構(gòu)成任何償付能力，所以完全扣減。,（二）建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)事件、事件原因和風(fēng)險(xiǎn)源之間的關(guān)系,由于風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件原因、風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)有因果遞推關(guān)系，所以在確定了重要的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的基礎(chǔ)上，要進(jìn)一步確定更具體的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，我們可以應(yīng)用因果關(guān)系圖（魚刺圖）。,財(cái)務(wù)報(bào)表分析法,財(cái)務(wù)報(bào)表是會(huì)計(jì)主體對(duì)外提供的反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)報(bào)表，由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表或財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表、附表和附注構(gòu)成。,通過(guò)內(nèi)部流程分析能夠有效辨識(shí)營(yíng)業(yè)中斷的風(fēng)險(xiǎn)，而通過(guò)外部流程分析能夠有效辨識(shí)連帶營(yíng)業(yè)中斷風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告應(yīng)清楚地厘定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)清單，具體而全面地描述風(fēng)險(xiǎn)主體各個(gè)層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)哪里有
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