【正文】 管理員將領(lǐng)用單一聯(lián)交領(lǐng)用人，一聯(lián)交計(jì)財(cái)部費(fèi)用會(huì)計(jì)記帳。 記錄 復(fù)核新疆 主要步驟 描述 負(fù)責(zé)部門(mén) ? 新疆應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)編制分錄和憑證，傳真至總部對(duì)應(yīng)的應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)復(fù)核。 使用部門(mén) /使用人 資產(chǎn)管理 員 采購(gòu)檢驗(yàn)單 – 附件 10 驗(yàn)收貨物 1 21 采購(gòu)確認(rèn) 主要步驟 描述 負(fù)責(zé)部門(mén) ? 采購(gòu)員將采購(gòu)申請(qǐng)表、檢驗(yàn)單及其他相關(guān)文件交給計(jì)財(cái)部應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)。 管理部門(mén) 行政部采購(gòu)員 管理文件 貨物增加流程中包括以下文件 : 文件名稱 相關(guān)步 驟 填制人 復(fù)核人 參考編號(hào) 采購(gòu)檢驗(yàn)單 驗(yàn)收貨物 /開(kāi)收貨單 行政部資產(chǎn)管理員 行政部經(jīng)理 附件 10 領(lǐng)用單 領(lǐng)用申請(qǐng) 使用部門(mén)使用人 使用部門(mén)經(jīng)理 附件 11 20 流程描述 驗(yàn)收貨物 主要步驟 描述 負(fù)責(zé)部門(mén) ? 供應(yīng)商于貨物發(fā)出前數(shù)日將貨物名稱，數(shù)量及送貨日期等信息通知采購(gòu)員。 ? 計(jì)財(cái) 部應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)將采購(gòu)員交來(lái)的訂單或合同原件統(tǒng)一保存放在“未完成訂單”盒內(nèi)。對(duì)于管理層相應(yīng)授權(quán)人不認(rèn)可的采購(gòu)訂單予以退回，退回的采購(gòu)訂單由采購(gòu)員進(jìn)行修改。 ? 為了保護(hù)公司的權(quán)益，采購(gòu)訂單必須由供應(yīng)商蓋章確認(rèn)。 ? 供應(yīng)商業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)為：到貨及時(shí)率、質(zhì)量合 格率、違約率等。否則，該供應(yīng)商選擇將不被批準(zhǔn)。 行政部總經(jīng)理 確定授權(quán) 供應(yīng)商 2 尋找供應(yīng)商 1 審批 3 供應(yīng)商信息收集表 – 附件 3 授權(quán)供應(yīng)商清單 – 附件 4 11 確認(rèn)供應(yīng)商 主要步驟 描述 負(fù)責(zé)部門(mén) ? 采購(gòu)員取得審批后的采購(gòu)申請(qǐng)單，根據(jù)申請(qǐng)單的要求從授權(quán)供應(yīng)商清單中能夠提供需求產(chǎn)品 /服務(wù)的供應(yīng)商（如果授權(quán)供應(yīng)商清單中沒(méi)有能夠提供需求產(chǎn)品 /服務(wù)的供應(yīng)商，必須及時(shí)尋找新的供應(yīng)商）。 ? 采購(gòu)員匯總收集的資料，填寫(xiě) 供應(yīng)商信息收集表 。 計(jì)財(cái)部費(fèi)用會(huì)計(jì) ? 采購(gòu)申請(qǐng)單 必須由公司相應(yīng)授權(quán)人根據(jù)采購(gòu)權(quán)限表審核批準(zhǔn)。 ? 對(duì)于固定資產(chǎn)和其他超出人民幣 2,000 元的大額采購(gòu)，部門(mén)秘書(shū)必須檢查該項(xiàng)采購(gòu)是否在本年度部門(mén)費(fèi)用預(yù)算內(nèi)，并在采購(gòu)申請(qǐng)單上注明。 管理部門(mén) 使用部門(mén)秘書(shū)、計(jì)財(cái)部費(fèi)用會(huì)計(jì) 管理文件 采購(gòu)申請(qǐng)及授權(quán)流程中包括以下文件 : 文件名稱 相關(guān)步驟 填制人 復(fù)核人 參考編號(hào) 采購(gòu)申請(qǐng)單 填制采購(gòu)申請(qǐng)單 使用 部門(mén)員工 使用部門(mén)總經(jīng)理、管理層 附件 1 采購(gòu)審批權(quán)限表 審批采購(gòu)申請(qǐng)單 行政部 管理層 附件 2 審批 4 填制采購(gòu) 申請(qǐng)單 2 審批 6 口頭提出申請(qǐng) 1 匯總采購(gòu)申請(qǐng) 3 預(yù)算復(fù)核 5 6 流程描述 采購(gòu)申請(qǐng)與批準(zhǔn) 主要步驟 描述 負(fù)責(zé)部門(mén) ? 使用部門(mén)員工（申請(qǐng)人）根據(jù)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要產(chǎn)生購(gòu)買(mǎi)意向，向部門(mén)經(jīng)理征詢口頭意見(jiàn)。 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付票據(jù)是由出票人出票，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 預(yù)提費(fèi)用 ? 企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的費(fèi)用不一定當(dāng)時(shí)就要支付，但按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，應(yīng)該將屬于當(dāng)期的費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期。 ? 在得到部門(mén)經(jīng)理的口頭許可后，申請(qǐng)人將采購(gòu)信息告知部門(mén)秘書(shū)，由部門(mén)秘書(shū)統(tǒng)一進(jìn)行采購(gòu)申請(qǐng)單的填制。若超出預(yù)算，則在部門(mén)經(jīng)理審批后，取得公司相應(yīng)授權(quán)人批準(zhǔn)，否則該采購(gòu)申請(qǐng)將被退回。 相應(yīng)授權(quán)人 采購(gòu)審批權(quán)限表 – 附件 2 審批 4 復(fù)核預(yù)算 5 審批 6 8 2 供應(yīng)商選擇 流程圖 行政部 計(jì)財(cái)部 管理層 供應(yīng)商授權(quán) 采購(gòu)員 總經(jīng)理 費(fèi)用會(huì)計(jì) 總經(jīng)理 相應(yīng)授權(quán)人 確認(rèn)供應(yīng)商 供應(yīng)商再評(píng)估 尋找供應(yīng)商 1 2 2 7 審批 5 審批 6 審批 8 確定授權(quán) 供應(yīng)商 2 選擇供應(yīng)商 4 簽訂合同 9 評(píng)審供應(yīng)商 業(yè)績(jī) 7 審批 3 9 管理方法 管理原則 ? 不斷發(fā)現(xiàn)能夠提供低成本、高質(zhì)量的供應(yīng)商，豐富授權(quán)供應(yīng)商名單。 行政部采購(gòu)員 ? 采購(gòu)員將供應(yīng)商資料存入供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)。 ? 對(duì)于合同金額超過(guò)人民幣 ______元的采購(gòu)業(yè)務(wù)，采購(gòu)員應(yīng)至少在三個(gè)供應(yīng)商中選擇；對(duì)于合同金額超出人民幣 _______元或合同期超過(guò)一年的采購(gòu)業(yè)務(wù)，必須采用競(jìng)價(jià)投標(biāo)的方式選擇供應(yīng) 商。 行政部總經(jīng)理 ? 采購(gòu)金額超出人民幣 ________元的交易，審核未采用最低供應(yīng)價(jià)的采購(gòu)，以及未采用競(jìng)價(jià)投標(biāo)的方式選擇供應(yīng)商的例外情況，必須在行政部總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)之后再由公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。 行政部采購(gòu)員 ? 行政部總經(jīng)理審批 供應(yīng)商考核報(bào)告。 管理部門(mén) 行政部、管理層、計(jì)財(cái)部 管理文件 采購(gòu) 流程中包括以下文件 : 文件名稱 相關(guān)步驟 填制人 復(fù)核人 參考編號(hào) 采購(gòu)訂單 填寫(xiě)并審批采購(gòu)訂單 采購(gòu)員 行政部總經(jīng)理、管理層 附件 9 15 流程描述 準(zhǔn)備采購(gòu)訂單 主要步驟 描述 負(fù)責(zé)部門(mén) ? 采購(gòu)員根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)單和供應(yīng)商選擇表上的報(bào)價(jià)、付款條件，填制采購(gòu)訂單，詳細(xì)列明申請(qǐng)采購(gòu)貨物的項(xiàng)目名稱、供應(yīng)商名稱、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總金額、 付款條件、期望到達(dá)日期、目的地、運(yùn)輸條款和相應(yīng)的采購(gòu)申請(qǐng)單編號(hào)。 ? 修改后的采購(gòu)訂單必須由行政部總經(jīng)理和管理層相應(yīng)授權(quán)人審批授權(quán)。 計(jì)財(cái)部應(yīng)付帳款會(huì)計(jì) 歸檔 5 17 4 收貨與記錄 流程圖－上海部分 行政部 計(jì)財(cái)部 使用部門(mén) 驗(yàn)收貨物 資產(chǎn)管理員 應(yīng)付帳款 /費(fèi)用會(huì)計(jì) 總帳會(huì)計(jì) 出納 使用人 采購(gòu)確認(rèn) 領(lǐng)用 2 7 驗(yàn)收貨物 1 領(lǐng)用申請(qǐng) 6 部門(mén)領(lǐng)用 7 確認(rèn)采購(gòu) 2 付款 4 費(fèi)用分?jǐn)? 5 復(fù)核過(guò)帳 3 18 流程圖－上海復(fù)核 計(jì)財(cái)部 新疆 應(yīng)付賬款會(huì)計(jì) 上海 應(yīng)付賬款會(huì)計(jì) 上海 總賬會(huì)計(jì) 采購(gòu)確認(rèn)－復(fù)核新疆部分 見(jiàn)新疆 流程圖 新疆部分 確認(rèn) 采購(gòu) 2 過(guò)賬 3 復(fù)核 3 19 管理方法 管理原則 ? 收貨與采購(gòu)的職能必須分離，由采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)，資產(chǎn)管理員統(tǒng)一收貨。 ? 采購(gòu)員通知 行政部資產(chǎn)管理員 接收和驗(yàn)收貨物。 ? 應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)收到上述文件后，根據(jù)檢驗(yàn)單上的訂單編號(hào)從“未完成訂單”盒中找到相應(yīng)的訂單。 新疆應(yīng)付帳款會(huì)計(jì) ? 上海應(yīng)付帳款 會(huì)計(jì)復(fù)核會(huì)計(jì)分錄和憑證附件，如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，則說(shuō)明錯(cuò)誤原因，將會(huì)計(jì)分錄和附件退回新疆應(yīng) 付帳款會(huì)計(jì)進(jìn)行必要調(diào)整，如果無(wú)誤，則在記帳憑證復(fù)核欄簽字確認(rèn)。 使用部門(mén) /使用 人 部門(mén)領(lǐng)用 7 24 附件 附件 1 采購(gòu)申請(qǐng)單 申請(qǐng)單編號(hào) __________ 申請(qǐng)日期 __________ 申請(qǐng)部門(mén) 部門(mén)編號(hào) 項(xiàng)目編號(hào) 申請(qǐng)理由 采購(gòu)性質(zhì) ? 固定資產(chǎn) ? 辦公用品 （家具、文具） ? 辦公用品 （其他） ? 專業(yè)服務(wù) ? 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) ?