費用報銷規(guī)定[范文大全]-免費閱讀
【正文】 流程：寫申請—行政部審核—總經(jīng)理審批—到出納處領款—行政部 組織實施。借款人員完結(jié)事務，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。辦公用品采購和印刷各種廣告宣傳冊等由行政部統(tǒng)一安排，行政和出納負責采購、印制。公司所有員工，外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，費用實報實銷，若有特殊情況，經(jīng)部門主管同意，方可乘坐出租車及其它車輛。報銷如果是收據(jù)，必須有負責人在收據(jù)上簽字 出納這邊查詢銀行是否到賬簽字 否則單據(jù)無效報銷人必須取得相應的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。若報銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼。招待費報銷應填寫《交通費精算書》，附《費用申請單》、相關(guān)費用發(fā)票原件；大額支出報銷需附合同復印件、相關(guān)費用發(fā)票原件定期費用支出，如水電雜費、房租、電話費、物業(yè)管理費等需附合同原件及發(fā)票原件；合同由財務部留存一份作為審核依據(jù)。報銷憑證根據(jù)對應的金額，依照相應的審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)的領導審核簽字后，方可提交報銷。具體程序要求：一、費用申請費用發(fā)生均應事先申請，按各類費用具體管理辦法的要求填寫《費用申請單》，由費用發(fā)生部門或分管領導對所轄范圍先進行申請審批，其中辦公費用、員工、車輛費用還需辦公室批準。第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品應事先填制《費用申請單》，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的申請單。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務局購入的收據(jù)。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。財務人員審核時應對照已收到的申購單。三、費用報銷經(jīng)業(yè)務部門、辦公室、財務部費用審核人員審核完畢的報銷憑證可以交財務部出納辦理現(xiàn)金報銷或付款。個人通訊費：部門個人通訊費報銷人員名單及報銷額度由所在部門提出申請，經(jīng)部門負責人及分管領導進行申請審核后交辦公室審批及財務部備案，作為費用報銷審核依據(jù)。第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至辦公室登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷。第二條 申購物品須事先填制《物品申購單》，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在100元以上（含100元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。第十二條本規(guī)定由財務部解釋、修訂，經(jīng)公司董事會批準后頒行。注明車牌號碼、隨車人員、目的地、發(fā)出時間、回公司時間。在外請客戶或受客戶宴請時，誤餐補助減半報銷。如認為員工所報銷的費用不真實，不合規(guī)的情況下，可以暫時不予報銷，并直接向公司董事長匯報。例如：按公司制度是否應該報銷，報銷的金額是否是按公司制度來計算的，核實金額的準確性。(2)在總經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)報銷的程序：經(jīng)辦人→部門主管審核→分管副總經(jīng)理審核→總經(jīng)理簽字→財務部審核→出納付款結(jié)算。第四條審批人員：嚴格審批各項費用支出的真實性及合理性，控制公司費用支出。第五條報銷人員：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)行報銷手續(xù)，努力節(jié)約公司開支。第八條公司報銷授權(quán)規(guī)定經(jīng)公司董事長授權(quán)，報銷金額在人民幣10000元（不含人民幣10000元）以下的（員工工資除外），可由總經(jīng)理審批后即可報銷。副總經(jīng)理可發(fā)表自己的審核意見，如：“同意實報”、“同意報銷元”等。第十條各類費用報銷注意事項(1)按月報銷相關(guān)費用公司管理層及員工按月報銷相關(guān)費用，例如水電費、房租費、電話費、通訊費、網(wǎng)絡費、郵電費、停車費、過路費等及財務部制定的按月報銷的項目。第二篇：費用報銷規(guī)定費用報銷規(guī)定為了加強公司成本費用管理，減少不必要的開支，盡可能的實現(xiàn)公司利潤最大化，公司費用開支必須遵循‘費用與收入比’、‘計劃總額控制’、‘先申報、審批，后支出、報銷’的原則，必須堅持憑有效票據(jù)報銷的指導思想。財務人員審核時應對照已收到的申購單。第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關(guān)醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。車輛費用：車輛修理費、油費、養(yǎng)路費、車輛保險費、車輛稅金、驗車費、駕駛員體檢費等車輛費用由辦公室負責管理申請，總經(jīng)理審批?，F(xiàn)金報銷由財務部出納付款，費用發(fā)生前借支現(xiàn)金的，由出納根據(jù)《借款單》計算，在扣除借支金額后付款或收回剩余現(xiàn)金。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。（附流程）第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷。發(fā)票與收據(jù)主要區(qū)別：發(fā)票是營業(yè)機構(gòu)在取得營業(yè)
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