【正文】 第二十二條單據(jù)粘貼整齊、規(guī)范，不準(zhǔn)將票據(jù)號碼掩蔽。第十八條 增值稅抵扣聯(lián)不得黏貼、折疊；保證整張抵扣聯(lián)發(fā)票平整。3廣告宣傳費：是指用于提升公司形象、原材料采購招標(biāo)發(fā)布等發(fā)生的廣告宣傳費用支出。1辦公費：是指公司購買日常辦公用品、日常費用支出（辦公用品、快遞費、辦公飲用水、清潔用品和電話費等）。比如職工的活動經(jīng)費、職工困難補助費，以及應(yīng)付的醫(yī)務(wù)、福利人員工資等商業(yè)保險費：公司為員工上繳的商業(yè)保險（意外險）。如有不可預(yù)見的預(yù)算外費用發(fā)生，原則先按“先批預(yù)算后實施”的方式執(zhí)行。對于需要整改的報銷單，項目應(yīng)自收到發(fā)票1周內(nèi)整改完畢交財務(wù)審核，特殊情況1 周內(nèi)無法整改完畢，請反饋原因，及時通知財務(wù)部，避免造成報銷款積壓。報銷人填寫報銷單時，大小金額均不能進行涂改，如需要更正請重新填制報銷單。發(fā)票取得必須是原件。一般情況下，報銷依據(jù)為上述類型發(fā)票，此外政府類收據(jù)、房屋租賃收據(jù)也可作為報銷依據(jù)。2）授權(quán)范圍：1000元以下由財務(wù)主管負(fù)責(zé)審批；1000以上元由總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批。第三篇：費用報銷管理制度費用報銷管理制度②員工發(fā)生的差旅費及零星開支，可以事先到財務(wù)科預(yù)借，辦理暫支手續(xù)，由財務(wù)科核定預(yù)借金額，事后多退少補。 憑證金額：必須與原始憑證相符。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。 購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。供應(yīng)部審批后交由財務(wù)審批。采購單據(jù)與入庫貨物的型號、數(shù)量不符的，不得開具入庫單，開具入庫單后則由庫管員承擔(dān)損失責(zé)任。 公司預(yù)付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。同時，單次在5元以內(nèi)的車票不再報銷。 員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn)：乘坐火車座票（20小時以上購買硬臥）、輪船四等艙、乘 坐飛機需報總經(jīng)理批準(zhǔn)。 出差住宿費、伙食補貼報銷標(biāo)準(zhǔn)：一類區(qū) 50元/人/天（住宿補貼30元/人/天、伙食補貼10元/人/餐、交通補貼10元）二類區(qū) 90元/人/天（住宿補貼50元/人/天、伙食補貼15元/人/餐、交通補貼10元）二人以上的出差，則每增加1人，相應(yīng)增加20元/人/天的住宿費、伙食補貼。安裝售后部員工的差旅費報銷由安裝售后部經(jīng)理審批。，可隨時辦理。：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，財務(wù)經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。差旅費報銷制度及流程 費用標(biāo)準(zhǔn):職 務(wù) 交通工具 住宿標(biāo)準(zhǔn) 伙食標(biāo)準(zhǔn) 外埠市內(nèi)交通費用一般員工 火車硬臥 120元/天 30元/天30元/天部門經(jīng)理 火車硬臥150元/天 40元/天40元/天總經(jīng)理助理飛機 200元/天 50元/天50元/天副總經(jīng)理及以上 飛機 實報實銷 實報實銷 實報實銷費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明： 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。本制度適用范圍：公司全體員工。按規(guī)定的審批程序報批。 報銷流程：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由部門經(jīng)理批準(zhǔn)。采購員的采購款盡量做到專款專用，非緊急情況和特殊情況不得轉(zhuǎn)借其他員工，且限額不得超過1000元。員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。 出差補助標(biāo)準(zhǔn) 員工沒有住宿的短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。在本市內(nèi)出差，提供公交車票并注明事由。、財務(wù)部門要加強對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督。 在工程施工中，需要購買的材料、工具以及大額開支，不能入庫的，必須經(jīng)項目銷售員同意，并且在報銷購買單據(jù)上先由其簽字，方可按正常程序報銷，如是工具的，在報銷前必須先辦理入庫手續(xù)。財務(wù)部門必須審核采購單據(jù)是否辦理入庫手續(xù)，沒有辦理入庫手續(xù)的單據(jù)不予報銷，同時，由財務(wù)對報銷的采購單據(jù)的金額進行復(fù)核。餐飲費必須出具發(fā)票，并且該發(fā)票的刮獎處必須完好。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。 憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。為能及時讓出差員工收到差旅費，公司會將相應(yīng)的差旅費匯到個人銀行卡上，公司匯給個人銀行卡上的差旅費回單，就視為該員工的借支單。二、費用報銷標(biāo)準(zhǔn)差旅費標(biāo)準(zhǔn)住宿費標(biāo)準(zhǔn)生活費標(biāo)準(zhǔn)車票費職務(wù)北京、上海、深圳、珠海、汕頭、廈門、海其他各省市（中央直轄市）市區(qū)內(nèi)上述城市以外的其他地區(qū)北京、上海、深圳、珠海、汕頭、廈門、海口等城市市區(qū)內(nèi)其他各省市（中央直轄市）市區(qū)內(nèi)上述城市以外的其他地區(qū)根據(jù)實際里程報銷口等城市市區(qū)內(nèi)一般員工主任級干部中層干部120副總經(jīng)理150總經(jīng)理180130說明：a、出差人員級別不同時，住宿費標(biāo)準(zhǔn)低級參照高級執(zhí)行，但生活補助不變；b、市內(nèi)交通費每人每天不超過30元；c、途中車票憑票報銷，但必須與批準(zhǔn)的出差時間、路線一致，不一致不報銷。馬來西亞當(dāng)?shù)匕l(fā)票一般票面上有“TAX INVOICE”“INVOICE”“CASH BILL”“BILL”標(biāo)識。定額連號發(fā)票只能在同一張報銷單報銷，不可出現(xiàn)兩張報銷單定額發(fā)票號碼相連的情況。一份完整的報銷單，應(yīng)包含以部門、項目為單位的報銷單匯總表及按順序?qū)?yīng)的報銷單。非生產(chǎn)性車輛購置必須經(jīng)局批準(zhǔn)，以批復(fù)文件作為支付憑證附件。報銷人填寫報銷單封面信息，備齊附件，待分管領(lǐng)導(dǎo)在報銷單簽完字，并附上報銷單匯總清單后提交財務(wù)部費用會計審核。住房公積金：是公司及其在職職工繳存的長期住房儲金。修理費：是指高級技工或者有維修資質(zhì)的公司在為公司提供維修服務(wù)時收取的費用（包括電腦維修費，空調(diào)維修費，任何東西在損壞時需要維修時所產(chǎn)生的費用等）。2招聘費：是指公司招聘人員發(fā)生的所有費用，包括廣告費、獵頭服務(wù)、招待、差旅等費用。第十四條對于大宗費用的資金支付時應(yīng)盡量以支票或電匯的方式支付，要保證付款單位的名稱、賬號和費用報銷發(fā)票掛帳的單位名稱、賬號一致，否則財務(wù)部有權(quán)拒付。大寫金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應(yīng)加填“人民幣”三字。第二八條 本制度自頒布之日起正式執(zhí)行，其他與此有關(guān)制度同時廢止。第二十一條報銷單報銷金額書寫規(guī)范：小寫金額數(shù)字前面均應(yīng)填寫人民幣符號“￥”，人民幣符號“￥”與小寫金額數(shù)字之間不能留有空格，小寫金額前已填人民幣符號“￥”的，后面不需再寫“元”。第十條必須將報銷類別、報銷摘要、費用歸屬哪