【正文】 出差期間發(fā)生的業(yè)務(wù)招待等各種費用，必須同差旅費同時報銷，由總經(jīng)理簽字據(jù)實報銷；凡單獨報銷者一律不予報銷。 出差天數(shù)按出差日至返回日期間天數(shù)扣減一天計算，即“算頭不算尾”。第五篇：差旅費報銷制度（范文）差旅費報銷制度 程序 因公出差的員工在出差前須填寫《出差申請表》（見附表4）。(二)費用標準:此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告(含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等)，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。(三)社會保險及住房公積金支付流程:(1)由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標準交財務(wù)部進行相關(guān)的財務(wù)處理；(2)住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn)帳支票支付；社會保險金由財務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認，若有差異應(yīng)查明原因并按實際狀況進行調(diào)整。其他費用:根據(jù)實際需要據(jù)實支付。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動狀況應(yīng)到電信局查明原因，特殊狀況報總經(jīng)理批示處理辦法。回到報銷:出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。(一)費用標準:職務(wù)交通工具住宿標準伙食標準外埠市內(nèi)交通費用一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天部門負責(zé)人火車硬臥150元/天40元/天40元/天總經(jīng)理助理飛機200元/天50元/天50元/天總經(jīng)理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷(二)費用標準的補充說明:住宿費報銷時務(wù)必帶給住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未到達住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔(dān)。第三部分日常費用報銷制度及流程第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定(一)出差借款:出差人員憑審批后的按批準額度辦理借款，出差回到5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。生活補助客戶單位帶給生活的，無生活補助。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車如二名司機按25元/百公里補助。（2）、旅途中貼合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。出差當(dāng)日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，并注明乘車區(qū)間。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。(四)通訊費報銷辦法除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每一天補助10元通訊費，特殊狀況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。(二)伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人職責(zé)。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責(zé)帶回公司倉庫驗收。施工及售后完成后，務(wù)必征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員回到公司后，應(yīng)憑車票日期回到第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作資料與現(xiàn)場狀況如實上報辦公室，注銷出差。電話補助:領(lǐng)隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的，需帶給話費發(fā)票。出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。（6）出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。第四篇：差旅費報銷制度差旅費報銷制度范本（三）：差旅費報銷制度為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本廠的實際狀況，特制定本制度。三、報銷辦法當(dāng)月發(fā)生的實際費用大于報銷額度的以報銷額度為限，當(dāng)月發(fā)生的實際費用小于報銷額度的以實際發(fā)生的為限。事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理(副主任)與部門經(jīng)理補助標準相同。1出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔(dān)的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。3)報批手續(xù)：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。加班用餐費須有全體用餐人簽字。經(jīng)手人憑發(fā)票(附上驗收單)填寫費用報銷單。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。有限責(zé)任公司二00四年六月二十日**有限責(zé)任公司出差申請單范本二：報銷審核制度《**集團公司》一、原則嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規(guī)定辦理)、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。否則按應(yīng)報金額的10%進行處罰，同時對部門領(lǐng)導(dǎo)罰款50元每次。(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼：%計發(fā)補貼。第四類：安裝維修人員。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。第三篇：差旅費報銷制度差旅費報銷制度范本一：**有限責(zé)任公司差旅費報銷制度為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。對于培訓(xùn)時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包干（包括開學(xué)報道以及培訓(xùn)結(jié)束回校）。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復(fù)計算。本制度經(jīng)總經(jīng)理審批之日起執(zhí)行。②、出差人員在出差期間發(fā)生的打字、復(fù)印、郵費等均憑正式發(fā)票報銷，否則不予報銷。④、其他人員出差到縣市級（含縣、市）以下地區(qū)，按80元/夜報銷，地市級以上地區(qū)按100元/夜報銷。公司辦事人員因工作需要晚上加班至9點后可報銷加班出租車費用5元。財務(wù)部門負責(zé)出差費的預(yù)借以及差旅費報銷審核。三、職 責(zé)出差人員負責(zé)如實填制“出差申請單”和“差旅費報銷單”。當(dāng)天不能返回并有住宿證明的，可給予每人每天20元誤餐補助。計算標準如下：①、公司總經(jīng)理出差縣、市級（含縣、市）以下地區(qū)按150元/夜報銷，縣市級以上地區(qū)的按200元/夜報銷。夜間行車在六小時以上或連續(xù)坐車時間超過十二小時的，可購買硬臥鋪票（汽車臥鋪票），坐硬座的按硬座票價予以硬臥補助，補助標準為：乘坐火車慢車和直快車的，分別按慢車和直快列車硬席座位票價的80％計發(fā)，乘坐特快列車按硬席座位票價的 70％計發(fā)，乘坐新型空調(diào)特快列車 和新型空調(diào)直達特快列車的，按硬席座位票價的50％計發(fā)。所借現(xiàn)金必須及時歸還財務(wù)，當(dāng)時不能歸還的，一月內(nèi)必須歸還，否則從工資中扣除。，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。按最高限額每天 80 元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。乘座工具標準員工分類標準：第一類：公司領(lǐng)導(dǎo)指公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員。(3)以下人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法：在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的人員。(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地后按以下標準實行包干:重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。三、財務(wù)部門審核財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進行審核。機房與OA設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。B、路途長，乘火車時間超過30小時。出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總裁特批。12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達目的地的并住宿，可享受全天補助。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。二、報銷額度部門經(jīng)理：。任何人不得借故不復(fù)機或不接電話。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。（3）車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。總經(jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫，對每一張交通票據(jù)做出說明。當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每一天15元生活補助。所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。出差人員回公司后，應(yīng)構(gòu)成出差完