【正文】 公司員工工資是根據(jù)該行業(yè)的平均市場(chǎng)水平來確定的，但對(duì)于公司的關(guān)鍵技術(shù)與銷售人才，我們將實(shí)施非常優(yōu)惠與激勵(lì)性的政策（包括醫(yī)療制度、保險(xiǎn)制度與利益分成制度）。 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 51 理競爭力 從提高我們公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃能力，建立激勵(lì)和考核制度、關(guān)鍵管理制度和流程入手，通過新設(shè)立或改組的關(guān)鍵職能部門，突出管理重心和重點(diǎn)工作，增強(qiáng)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的綜合能力。 ? 企業(yè)將按有關(guān)規(guī)定為每位員工購買養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，以及特殊崗位其他險(xiǎn)種。為公司員工建立信息、法律、技術(shù)、宣傳、教育、培訓(xùn)和應(yīng)急救援等支撐體系 ,以構(gòu)建公司的消防安全生產(chǎn)格局。 生產(chǎn)勞動(dòng)安全 本項(xiàng) 目加工的產(chǎn)品主要有兩大部分： 魔芋葡甘露聚糖和魔芋食品系列， 該項(xiàng)目的生產(chǎn)設(shè)備等不會(huì)造成對(duì)職業(yè)和環(huán)境的危害。廁所廢水經(jīng)化糞池處理后用于農(nóng)田。為此，一是要求制作工序不污染環(huán)境，二是生產(chǎn)工藝本身減少使用或根本不使用有害于環(huán)境的化學(xué)藥劑，三是大幅度地減少廢棄物排放。 財(cái)務(wù)敏感性分析 基本方案財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=15%）為 ，投資回收期為 3. 84年。年度 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 510 年 所得稅稅率 15% 15% 15% 15% 15% 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 41 成本估算 成本的估算 :是根據(jù)企業(yè)所提的固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)以及所消耗的總的材料費(fèi)和總收入中提取的人工費(fèi)的三項(xiàng)之和。設(shè)備等固定資產(chǎn)折舊年限為 10 年，固定資產(chǎn)凈殘值率 5%；建筑物等設(shè)施折舊年限為 35年，固定資產(chǎn)凈殘值率 10%。 資金使用 本項(xiàng)目資金重要用于 購買設(shè)備，實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)儀器以及設(shè)備安裝費(fèi)和廠庫改造費(fèi)。 項(xiàng)目 實(shí)施進(jìn)度安排 本項(xiàng)目魔芋系列產(chǎn)品加工由兩個(gè)子項(xiàng)目構(gòu)成，分兩期建設(shè)， 項(xiàng)目總建設(shè)期為 8個(gè)月，即 2021年 1月～ 6月 。 廠區(qū)排水管采用鋼筋混凝土管，鋼絲網(wǎng)水泥砂漿抹帶接口。 全年生產(chǎn)根據(jù)市場(chǎng)變化情況，每天運(yùn)入、運(yùn)出工廠的物料量不盡相同，工廠除做好運(yùn)輸計(jì)劃外，要有一定量的倉庫儲(chǔ)備。 d、在包裝前應(yīng)用質(zhì)檢設(shè)備 —— 環(huán)磁旋振精選分離機(jī)，嚴(yán)格的保證了產(chǎn)品質(zhì)量的安全性。 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 24 第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 建設(shè)規(guī)模 根據(jù)市場(chǎng)需求情況、原材料供應(yīng)情況、當(dāng)?shù)氐慕◤S條件以及配套資金狀況，確定本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn) 800 噸魔芋葡甘露聚糖及年產(chǎn)6000 噸魔芋食品。以此為契機(jī)，吸引客戶進(jìn)一步與我們?nèi)〉们⒄?。印尼、緬甸等國雖有一定資源 ,但要達(dá)到產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)難度大 ,對(duì)我國魔芋粉市場(chǎng)競爭力影響不大 ,由此可見中國在魔芋粉原料生產(chǎn)上已占據(jù)重要地位。魔芋粉的主要成分是葡甘聚糖，葡甘聚糖是葡萄糖和甘露糖通過β , 14 糖苷鍵聚合而成的流汁類纖維素 ,屬于優(yōu)質(zhì)膳食纖維 ,因此魔芋粉正好發(fā)揮其調(diào)節(jié)人體營養(yǎng)不平衡的作用。 魔芋的資源分布、開發(fā)現(xiàn)狀及前景 我國魔芋產(chǎn)區(qū)主要 分布在云、貴、川、陜西南部和 XX 西部，以四川盆地周圍山區(qū)的魔芋資源最為豐富。用微膠囊技術(shù)生產(chǎn)出來的產(chǎn)品能保護(hù)被包埋的微粒子物料，避免其與其他組分發(fā)生不良反應(yīng)，同時(shí)使其與外界不良環(huán)境因素 隔絕，在保持了物料原有色、香、味的同時(shí)，減少了劣變損失或延長保質(zhì)時(shí)間，提高了產(chǎn)品質(zhì)量，使一些不易貯存或加工的物料變穩(wěn)定，且使流動(dòng)性好的固體擴(kuò)展了使用范圍，簡化了生產(chǎn)工藝。 財(cái)務(wù)狀況 項(xiàng)目總投資為 3000 萬，建設(shè)周期 8 個(gè)月，其中固定資產(chǎn)投入1600 萬元，包括：設(shè)備投資 900 萬元，實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)儀投資 90萬元，調(diào)試安裝費(fèi) 10萬元，廠庫改造費(fèi)用 600萬元，流動(dòng)資金 1400萬元，主要用于原材料的收購。 本公司總部位于 XX 省荊州市，是 XX 省百強(qiáng)高新技術(shù)企業(yè)之一。已提前完成今年的計(jì)劃目標(biāo)任務(wù)。此外， 還有 10 公里以上的河流 99 條。其中三峽河谷及清江、香溪河谷地帶，由于高山對(duì)峙，下有流水，故在 600米以下存在逆溫層，冬季較暖和，極端最低氣溫小于 7℃的機(jī)會(huì)只有 5%。 地形、地貌和地震 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 13 廠址地形較平坦，無不良工程地質(zhì)構(gòu)造。 04′、北緯 29176。還可在魔芋粉中加入海藻，叫做海藻魔芋，使保健功能更全面。根據(jù)魔芋粉中的葡甘聚糖顆粒與其它雜質(zhì)顆粒硬度、結(jié)構(gòu)、分子量及溶解性質(zhì)的差異。地下塊莖為扁球形，個(gè)大，葉柄粗壯，園柱形，淡綠色，有暗紫色斑，掌狀復(fù)葉，生長在疏林下，具有散毒、養(yǎng)顏、通脈、降壓、減肥、開胃等多功能。 可行性研究報(bào)告的編寫依據(jù)、范圍和指導(dǎo)思想 編制依據(jù) （ 1）國家發(fā)改委頒布的《一般工業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制大綱》； （ 2）國家的有關(guān)政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范； 系列產(chǎn)品 生產(chǎn)規(guī)模 魔芋葡甘露聚糖 800 噸 /年 魔芋食品系列 魔芋加工食品 6000 噸 /年 魔芋功能性飲品 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 7 （ 3）建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料； （ 4）設(shè)計(jì)單位收集的基礎(chǔ)資料。有人體“清道夫”的美譽(yù)。兩個(gè)項(xiàng)目分別為年產(chǎn) 800 噸魔芋葡甘露聚糖膠項(xiàng)目及年產(chǎn) 6000 噸魔芋食品項(xiàng)目。具體進(jìn)展情況詳見第 十章項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃進(jìn)度。 編寫 指導(dǎo)思想 （ 1）根據(jù)國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求，充分論證本項(xiàng)目在技術(shù)上、規(guī)模上是否具有先進(jìn)性、在本行業(yè)的地位； （ 2）根據(jù)國內(nèi)外市場(chǎng)近年來產(chǎn)品發(fā)展方向的預(yù)測(cè)，論證產(chǎn)品方案； （ 3）選用國際 90 年代末及 21 世紀(jì)初的新技術(shù)、新裝備，提高操作自動(dòng)化程度，提升 工廠的現(xiàn)代化水平； （ 4）選用性能優(yōu)越的除塵、污水處理設(shè)備，搞好環(huán)境保護(hù)。 魔芋，作為綠色營養(yǎng)食品，越來越被國內(nèi)外 消費(fèi)者 所青睞，芋片、芋絲、精粉等系列產(chǎn)品，具有十分看好的國內(nèi)外市場(chǎng)前景。最常規(guī)的做法是用魔芋粉加工而成的魔芋絲、結(jié)、糕、條、片。 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 12 第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 地點(diǎn)與地理位置 本項(xiàng)目位于 XX 東南 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)， XX 位于 XX 省西南部，地處長江上游與中游的結(jié)合部、鄂西秦巴山脈和武陵山脈向江漢平原的過渡地帶，地勢(shì)西高東 低 ，地貌復(fù)雜多樣，境內(nèi)有山區(qū)、平原、丘陵，大致構(gòu)成“七山一水二分田”的格局，為鄂、渝、湘三省市交匯地。東南 西臨長江，距舉世矚目的三峽工程僅 60公里，為 XX 市城區(qū)東大門，擁有 XX 城區(qū)獨(dú)一無二的大片平整城市建設(shè)用地，是 XX市的工業(yè)中心。雨水豐沛，多在夏季，較長的降水過程都發(fā)生在 6～ 7 月份，雨熱同季，全年積溫較高，無霜期較長，年平均氣溫為 ℃～ 18℃，但隨著海拔高度上升而遞減，每上升 100米降低 ℃。 水利資源 —— XX 境內(nèi)蘊(yùn)藏著豐富的水能資源。 旅游資源 —— 境內(nèi)擁有國家級(jí) AAAA級(jí)景區(qū)九處，分別為： XX 市三峽觀壩旅游區(qū)、 XX市柴埠溪峽谷風(fēng)景區(qū)、 XX 西陵峽口風(fēng)景名勝區(qū)、XX 車溪民俗風(fēng)景區(qū)、 XX 三峽人家風(fēng)景區(qū)、長江三峽工程壇子嶺旅游區(qū)、三峽石牌要塞旅游區(qū)、 XX 市 三游洞風(fēng)景區(qū)、 XX 九畹溪風(fēng)景區(qū)，其總量目前居 XX 省首位。高等級(jí)公路、民航機(jī)場(chǎng)等交通設(shè)施也將投入建設(shè)，為本項(xiàng)目的投資建設(shè)提供了良好的社會(huì)環(huán)境。目前公司擁有多個(gè)科技含量高且市場(chǎng)廣闊的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。 在食品加工中的應(yīng)用 葡甘聚糖 具有親水性、增稠性、穩(wěn)定性、 乳化性、懸浮性、凝膠性和成膜性等多種特性，可制作各種食品添加劑，廣泛應(yīng)用于食品工業(yè)。另外，它還可用于制作隱形眼鏡和醫(yī)療光學(xué)制品；在護(hù)眼液中加魔芋葡甘聚糖，能夠防止眼睛和隱形鏡片的干燥。高純度魔芋膠的生產(chǎn)已有眉目，有待于中國魔芋工作者的進(jìn)一步努力奮斗。目前世界魔芋粉產(chǎn)量大約 萬噸 ,其中中國約 萬噸 ,日本 ,印尼、緬甸、泰國等共約 噸。建立代理銷售體系，形成以專賣銷售為主、以代理銷售為輔的銷售戰(zhàn)略，穩(wěn)定并擴(kuò)大國內(nèi)市場(chǎng)占有份額。 1）、產(chǎn)品策略 本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售突出項(xiàng)目產(chǎn)品的自身優(yōu)勢(shì) :純天然、綠色、無污染、功效顯著等特點(diǎn)，加大宣傳力度，同時(shí)開發(fā)國際國內(nèi)市場(chǎng)。 b、本技術(shù)已獲國家專利 ,在國內(nèi)外處于領(lǐng)先地位 ,各項(xiàng)理化及衛(wèi)生指標(biāo)均符合國際要求?？偲矫娌贾帽M可能緊湊合理，節(jié)約用地，縮短交通運(yùn)輸路線和工藝管線，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)范和法規(guī)，使全廠交通聯(lián)系，防火間距，環(huán)境保護(hù)能符合有關(guān)規(guī)定，同時(shí)為二期擴(kuò)建工程的發(fā)展預(yù)留用地。 生活用水 1t/d,生活污水 (化糞池排放表現(xiàn)為 PH值 9，車 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 34 間中和 )。 采暖 按地區(qū)氣象條件及生產(chǎn)工藝要求，生產(chǎn)車間及成品倉庫等輔助房屋，均設(shè)冬季采暖與 夏季制冷系統(tǒng)，使全年溫度控制在 1015℃。 新增各種設(shè)備（含公用工程設(shè)備）按近期市場(chǎng)價(jià)估算，設(shè)備的運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的 %計(jì)算，安裝 費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的 1%計(jì)算； 2021 年《 XX 省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》、《 XX省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一 基價(jià)表》、《 XX省建筑安裝工程費(fèi)用定額》、武漢市近期建設(shè)工程概算定額、材料價(jià)格及調(diào)差、管理費(fèi) 用、稅金等有關(guān)規(guī)定 。 ：銷售收入是根據(jù)銷售單價(jià)和銷售量確定的， 附 表 4。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用按照按銷售收入的 %計(jì)提。 因此，項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)后，公司的規(guī)模化生產(chǎn)與銷售會(huì)帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益 ，同時(shí)會(huì)將生產(chǎn)成本控制在較低的水平。單位變動(dòng)成本與固定成本越小，盈虧平衡銷量越低。本工程在排水系統(tǒng)中設(shè)置循環(huán)水池，大部分冷卻水都循環(huán)使用，廢水排放量很少。對(duì)廠區(qū)主干道兩旁可以種植樟樹、梧桐式白榆等闊葉樹，并配以短灌木，形成錯(cuò)落有致的防塵吸聲屏幕障。 消 防安全生產(chǎn)格局 公司的消防安全工作要充分發(fā)揮管理層的優(yōu)勢(shì)，由管理團(tuán)隊(duì)齊抓共管，加強(qiáng)公司安全文化的建設(shè)。所涉及的內(nèi)容大致是：嚴(yán)禁泄密，嚴(yán)禁高層管理人員在企業(yè)以外從事本企業(yè)經(jīng)營范董事 長 總經(jīng)理 技術(shù)研發(fā)部 市場(chǎng)營銷部 生產(chǎn) 部 財(cái)務(wù)部 人事部 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 50 圍內(nèi)的經(jīng)營活動(dòng)。 公司核心競爭力培育 XX 永 宇魔芋加工有限公司的核心競爭力體現(xiàn)在管理競爭力、市場(chǎng)競爭力和治理結(jié)構(gòu)競爭力三方面，因此，我們將從提高這三種競爭力入手來提升 永 宇魔芋加工有限公司的整體核心競爭力。 公司管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)與完善 針對(duì)我們的項(xiàng)目發(fā)展計(jì)劃，公司將重點(diǎn)在以下方面加強(qiáng)管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)： 以市場(chǎng)快速反應(yīng)系統(tǒng)為核心的銷售管理建設(shè)； 進(jìn)一步提高銷售管理人員在市場(chǎng)第一線的實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)； 關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備與工序的關(guān)鍵管理人員； 產(chǎn)品質(zhì)量與生產(chǎn)成本控制的高級(jí)管理人才； 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 52 吸收并加強(qiáng)項(xiàng)目資本運(yùn)營的高級(jí)管理人才。本項(xiàng)目原材料。公司將從企業(yè)精神、專有人才、專有技術(shù)、戰(zhàn)略資源儲(chǔ)備、融資能力、社會(huì)資源和品牌等七個(gè)方面來重點(diǎn)建設(shè)企業(yè)核心競爭力。企業(yè)允許員工研究開發(fā)，提供非職務(wù)發(fā)明，如為企業(yè)采 用，企業(yè)可向其收購或折算入股等方式。 ? 企業(yè)將根據(jù)發(fā)展需要適當(dāng)考慮員工持股問題，這既有利于解決企業(yè)發(fā)展中的資金問題，又可提高員工當(dāng)家作主的積極性。 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 47 消防設(shè)施 消防安全監(jiān)督管理網(wǎng)絡(luò) 建立由公司的領(lǐng)導(dǎo)層、管理層、和生產(chǎn)安全管理人員組成的“消防安全監(jiān)督管理網(wǎng)絡(luò)”。綠化可以凈化空氣，改善局部氣候，并兼有遮塵、吸收噪聲及有害氣體的作用。 “三廢”排放及治理情況： 本項(xiàng)目總供水量為 40 噸 /日，循環(huán)水量 25 噸 /日，總排水量為15 噸 /日，年耗電量 30萬度，污染源及治理情況分析見下表： 該項(xiàng)目使用的機(jī)械設(shè)備較多，產(chǎn)生的機(jī)械噪聲聲級(jí)可見下表： 主要機(jī)械設(shè)備聲源強(qiáng)度 設(shè)備名稱 臺(tái)數(shù) 聲級(jí) dB(A) 研磨機(jī) 3 100～ 120 離心機(jī) 2 95～ 110 風(fēng)機(jī) 1 90～ 110 真空干燥機(jī) 2 95～ 110 分篩機(jī) 4 90～ 110 膨潤機(jī) 2 95～ 110 控制措施 該廠的生產(chǎn)廢水，在此處將建有沖洗污水沉淀池，水產(chǎn)廢水經(jīng)沉淀過濾后循環(huán)使用。 綜上分析出：盈虧平衡銷售收入 = 魔芋系列產(chǎn)品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 43 盈虧平衡銷售量 = 噸 盈虧平衡生產(chǎn)能力利用