【正文】 同時經(jīng)常與每位員工進行交流，進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育，并暢通溝通渠道，鼓勵每位員工為支行的合規(guī)內(nèi)控工作獻計獻策。四、積極開展今年的各項風險排查工作根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作，進一步加強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強員工合規(guī)操作和風險意識。銀行內(nèi)控工作總結(jié)（三）20**年以來我行堅持“從嚴治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下，針對**支行實際，努力完善、細化內(nèi)控管理制度，做精做細各項內(nèi)控工作，為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，我行堅持業(yè)務發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作用。一是加強內(nèi)控精細規(guī)范化管理。并計劃 部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。加強對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價值觀和道德觀?，F(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報告如下：一、銀行卡業(yè)務。我國銀行電子化已經(jīng)具有一定的水平，從技術(shù)層面上來講和國外還有差距。從銀行監(jiān)管體系來講，一個是考慮市場風險，一個是信用風險，還有操作風險（可能是在技術(shù)水平上的能力限制造成的）和假定每個人都忠于職守，按規(guī)矩辦事。萬一錢提早還了，利息就收不到了，而賣出去的證券卻要給投資者一定的投資回報，這樣就導致銀行處于非常尷尬的局面，所以就不利于銀行向證券化方向發(fā)展。我國國內(nèi)目前還沒有使用能規(guī)避利率風險的衍生產(chǎn)品。因此第一步應該把我國傳統(tǒng)上有效的東西再做起來，這非常有意義，譬如以前信貸員的權(quán)力可以貸款到什么程度、可以對哪些企業(yè)進行必要的考核、以及根據(jù)考核其有多大的權(quán)力來作出決策。比如在美國市場上，你的信用級是AAA，在一年內(nèi)你的信用級轉(zhuǎn)為AAb，以及你轉(zhuǎn)為破產(chǎn)的幾率有多大，這就是目前最值得關(guān)注的，這就是所謂的內(nèi)部信用評級管理，不僅是要給你一個評估的級別，而更重要的是要側(cè)重于級別的變化和這種變化的方向、程度大小，要能夠確定出變化的可能性，要掌握其變動的趨勢。所以能把我國銀行過去的一些好的控制制度再進一步根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的新要求從理念與體制上進行改革，切切實實做好，可能就會有所作為了。通過設立只對最高決策層負責的地位獨立、監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部審計部門，由內(nèi)審部門獨立行使綜合性內(nèi)部監(jiān)督職能并對內(nèi)控制度的有效性和符合性進行評價。第三，要按照規(guī)范化、授權(quán)分責、監(jiān)督制約、賬務核對、安全謹慎原則建立嚴密的會計控制制度，加強會計檢查，確保財務會計信息的完整性、準確性、客觀性和有效性。一個有效的內(nèi)控體系，必須對影響銀行內(nèi)控目標實現(xiàn)的各種風險進行連續(xù)的評估，以便及時地防范和化解這些風險。在橫向上做到權(quán)利制衡，各部門之間在合理分工、職責分明的基礎之上做到既相對獨立又相互牽制；在縱向上做到減少管理層次，精簡機構(gòu)的同時加強對下級機構(gòu)的控制，建立完善的矩陣式的組織格局。國有商業(yè)銀行內(nèi)控制度中存在的上述問題，若不及時加以解決，很可能給商業(yè)銀行帶來風險，影響到商業(yè)銀行經(jīng)營目標的實現(xiàn)，甚至可能危及銀行的生存。但實踐證明，由于存在信息不對稱，內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及分工不合理，管理者也有的不可靠，也就是說，權(quán)力必須有一定的監(jiān)督和制約，否則，再好的規(guī)章制度也會因為管理者的疏忽大意而無法發(fā)揮作用。內(nèi)控目標的實現(xiàn)，要靠完善的組織結(jié)構(gòu)作保證。內(nèi)部控制機制建設是一個持續(xù)改進的過程，在這個過程中，內(nèi)控監(jiān)督評價發(fā)揮著重要的作用。要建立上下級和部門之間的授權(quán)授信和審批機制，在上下級之間、部門之間、崗位之間，根據(jù)不同的業(yè)務類別、職責、權(quán)限，設立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強化整體控制能力。第二篇：銀行內(nèi)控（一）提高對內(nèi)部控制機制建設重要性的認識。客戶經(jīng)理的“九必須”、“十不準”，柜員的“員工行為規(guī)范手冊”明白地告之不該做的事項與告之應該做的事項，絕不是管理上的裝飾，教育員工怎樣做人、樹立職業(yè)操守，遵守職業(yè)道德，端正價值取向，整體提高員工的綜合素質(zhì)能有效地加強內(nèi)控管理，防范案件，減少屢查屢犯問題。對一線柜員中文明服務水平高、業(yè)務核算質(zhì)量好、堵住外部欺詐、安全措施抓得緊的人員進行表彰、獎勵，能每季從業(yè)務差錯指標、檢查發(fā)現(xiàn)問題的頻率、被拒絕授權(quán)的次數(shù)等方面進行評比，評選出當季的內(nèi)控標兵，形成正面激勵機制，創(chuàng)造大家爭當內(nèi)控標兵的新局面。進一步認識內(nèi)控成本與風險偏好的關(guān)系，合理界定風險偏好和風險容忍度，如：對反交易的考核，應該設置一個合理的反交易率，對柜員正常處理業(yè)務過程中出現(xiàn)的反交易，有合理的風險容忍度，不能均作為差錯處理，導致柜員為了不做反交易，而變通出現(xiàn)性質(zhì)更嚴重的違規(guī)行為。三是把系統(tǒng)數(shù)據(jù)的分析結(jié)果作為確定審計項目的重要線索。加大對重要業(yè)務、重要風險環(huán)節(jié)的檢查、控制，對防范和化解風險能起到積極的作用。另一方面，內(nèi)部控制環(huán)境的好壞和各部門的領導者對待內(nèi)控管理的態(tài)度密切相關(guān)，無論外部監(jiān)管環(huán)境怎樣，無論內(nèi)控文化建設的進程怎樣，也無論上級行的內(nèi)控監(jiān)督力度怎樣，只要是有利于規(guī)范操作、風險防范、案件控制，作為一個部門的領導者堅定不移地在制度和授權(quán)的范圍內(nèi)，依照現(xiàn)有的罰則對檢查出來的所有問題進行糾正與做出適當?shù)奶幜P決斷，就能在這個部門內(nèi)營造出良好的內(nèi)控氛圍，創(chuàng)造出良好的內(nèi)部控制環(huán)境。據(jù)反映，我行一批新學員僅在市分行集中培訓一周時間，就分配到各支行、網(wǎng)點，由于網(wǎng)點人手緊，有的學員還沒幾天跟班學習，就獨立上崗了，以致個別學員甚至連基本的珠算還不會，個別學員連下班前要進行軋賬都不知道！大量培訓不到位的學員獨立頂崗，造成網(wǎng)點差錯多、反交易多、補打憑證多等問題，給柜面業(yè)務帶來很大風險。由于新的風險監(jiān)控中心對柜員反交易進行統(tǒng)計監(jiān)測，個別柜員會采取其他變通辦法，如更換柜員操作、采取反存、反取等手段，掩蓋反交易發(fā)生，甚至有柜員表外科目記錯賬，不及時沖賬，等到第二天再記表外時，多記或少記賬，人為將賬調(diào)平，使得業(yè)務交易不能真實反映實際狀況?？己藢蛐纬傻呢撁嬗绊?。一、目前內(nèi)控工作存在的問題制度流程不合理，一定程度上妨礙了業(yè)務的開展。如我行單位U盾過期后，系統(tǒng)既沒有自動提示，也沒有自動展期功能，使單位代發(fā)工資數(shù)據(jù)上傳不到位，影響了對客戶的服務；對庫存現(xiàn)金，特別是對殘破券的逐張清點規(guī)定，網(wǎng)點實施起來困難很大，每天清點會占用很多時間，勢必影響柜面服務，不清點又不符合制度；個人U盾客戶轉(zhuǎn)口令卡后又轉(zhuǎn)回U盾，仍需客戶提供身份證件，造成客戶很不理解；由于系統(tǒng)不支持，軍人持有的身份證件號碼目前無法通過7646交易進行聯(lián)網(wǎng)核查，無法對便裝軍官進行開戶。從管理機制看，現(xiàn)行績效考核機制下經(jīng)營目標與風險偏好的矛盾難以權(quán)衡。支行內(nèi)控管理難以滿足管理需要。二是員工的業(yè)務素質(zhì)、守規(guī)意識有待進一步加強。充分發(fā)揮授權(quán)中心的優(yōu)勢，加強業(yè)務事中控制。以系統(tǒng)平臺為依托，綜合運用各類檢查數(shù)據(jù)，提高內(nèi)控效率效果。通過對系統(tǒng)累積數(shù)據(jù)的分析得出的結(jié)論，對審計項目的確定往往具有指導意義。三是加大內(nèi)控考核指標在整個績效考核體系中的權(quán)重，并切實將內(nèi)控考核指標運用得當。五是加強內(nèi)控考核結(jié)果的運用。二是加強員工的業(yè)務技能培訓。一是領導層特別是“一把手”要充分認識到加強內(nèi)部控制機制建設的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機制當作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進的管理手段和先進的內(nèi)控管理理念，要堅持業(yè)務開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進，兩手抓兩手都要硬，要堅持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風險的基礎上發(fā)展業(yè)務。（三）完善內(nèi)控監(jiān)督檢查機制。內(nèi)部控制機制評價應包括以下三個方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評價，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵約束機制的建設及作用程度是否達到預期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責任相匹配；內(nèi)控用人機制是否健全有效；監(jiān)督層對內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。我國國有商業(yè)銀行目前還沒有普遍按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立董事會和監(jiān)事會，內(nèi)控組織體系缺乏真實的所有者主體。我國商業(yè)銀行對業(yè)務經(jīng)辦人員的內(nèi)控制度比較健全，而對于各級管理者，特別是基層機構(gòu)負責人，則有不少控制盲點，近年來發(fā)生的一些金融案件表明，對部分基層機構(gòu)負責人制約不嚴、監(jiān)督失控是案發(fā)的主要原因。因此，面臨人世后激烈的國內(nèi)外市場競爭，商業(yè)銀行必須加強內(nèi)部控制體系的建設與完善。培育誠信敬業(yè)的企業(yè)文化，堅持以人為本的管理思想。因此，國有商業(yè)銀行必須建立和完善重要業(yè)務風險評估和監(jiān)測制度以及預警體系。第四，建立可疑情況報告及檢查等欺詐控制制度，并通過教育、示范、監(jiān)督與技術(shù)控制，防止內(nèi)外部欺詐行為的發(fā)生。建立健全合理有序的內(nèi)部審計檢查制度和非現(xiàn)場審計制度，加大監(jiān)督檢查的頻率和力度，對商業(yè)銀行內(nèi)控制度的總體有效性進行連續(xù)性監(jiān)管，推進銀行業(yè)內(nèi)控體系的建立與完善。關(guān)注