【正文】 「解析」外部審計具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權(quán)利?！附馕觥古囵B(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化是聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容。「解析」集中型風(fēng)險管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)／，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認(rèn)等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。「解析」預(yù)期損失=預(yù)期損失率資產(chǎn)風(fēng)險敞13=借款人的違約概率違約損失率違約風(fēng)險暴露?！附馕觥褂嘘P(guān)資產(chǎn)質(zhì)量的主要指標(biāo)包括以下幾個方面：不良資產(chǎn)／貸款率、預(yù)期損失率、單一（集團(tuán)）客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率?！附馕觥股虡I(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟?！附馕觥剐庞蔑L(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)借用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，其在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能帶來的非預(yù)期損失?！附馕觥癸L(fēng)險因素與風(fēng)險管理復(fù)雜程度成正相關(guān)關(guān)系，風(fēng)險因素越多，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大?！附馕觥垢唢L(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益是風(fēng)險與收益的基本關(guān)系。（）。（），高校等機(jī)構(gòu)類客戶的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，財務(wù)制度較健全，因此這類客戶的信用風(fēng)險較小。 ，需要以下哪些變量？（） ？（） （）。 （VaR），商業(yè)銀行可以采取的管理辦法是（）。貸款資產(chǎn)總額l00％ =預(yù)期損失247。九按模型定價是指將從市場獲得其他數(shù)據(jù)輸入模型，計算交易頭寸的價值 （）。 （）?！附馕觥共僮黠L(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險?！附馕鰄i場風(fēng)險與信用風(fēng)險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點。按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險，按誘發(fā)風(fēng)險的原因’，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類?！附馕觥股虡I(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失，對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)／行為的做法加以防范?！附馕觥钩Ｓ玫男庞醚苌ぞ哂锌偸找婊Q、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具（前述四種衍生工具的再組合）?！附馕觥跪炞C客戶違約風(fēng)險區(qū)分能力的常用方法有：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、Ks檢驗、貝葉斯錯誤率（ER）、條件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。）「解析」預(yù)期收益率=50％+15％+（一10％）+（一25％）+40％：％。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確。風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，而風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險，風(fēng)險規(guī)避沒有類似風(fēng)險轉(zhuǎn)移的分類方法，故D選項說法不正確。商業(yè)銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產(chǎn)只占負(fù)債總額的很小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人同時要求兌現(xiàn)債權(quán)，例如出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機(jī)，故D選項說法正確?！附馕觥谷骘L(fēng)險管理體系有三個維度，第一維是企業(yè)的目標(biāo)，第二維是全面風(fēng)險管理要素，第三維是企業(yè)的各個層級。（），操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。（）。 ，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體經(jīng)歷四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，即（）。 ，正確的是（）。 、管理層以及其他有關(guān)人員實現(xiàn)的，為了在一定程度上保證企業(yè)高效運營、財務(wù)報表真實以點及行為守法合規(guī)而設(shè)定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險的第一道防線。（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+8市場風(fēng)險資本要求）=（資本一扣除項）247。 ，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險 ，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。非預(yù)期損失 =（收益一非預(yù)期損失）247。 ，正確的是（）。2010年下半年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理密押題（二）一、單項選擇題，錯誤的是（）?！附馕觥菇?jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失（而非預(yù)期損失）的資本，「解析」融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，而不是減少。「解析」實施風(fēng)險管理是有成本的，風(fēng)險管理體系并不是越復(fù)雜越好。三、判斷題「解析」銀行可以使用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負(fù)債的利率風(fēng)險?！附馕觥棺R記并理解。「解析」外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險包括外部欺詐／盜竊、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅等。「解析」本題考查恐怖威脅引起的操作風(fēng)險，商業(yè)銀行對其面臨的操作風(fēng)險進(jìn)行有效分類，是進(jìn)行操作風(fēng)險管理和報告的基礎(chǔ)，是規(guī)范和統(tǒng)一全行操作風(fēng)險管理的前提。（[1+k）（1θ）]=1（1+10％50％50％l5％）247。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風(fēng)險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風(fēng)險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因。「解析」在驗證客戶違約風(fēng)險區(qū)分能力時，參照國際最佳實踐。（），即同時對兩個變量作相同的線性變換。（）、董事會、監(jiān)事會并列的機(jī)構(gòu)。（），而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。 （）。對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況的監(jiān)管具體包括（）。，雖然當(dāng)前盈利高，但如果考慮行業(yè)周期因素，此貸款可能存在相關(guān)風(fēng)險，盈利超過50％來自鋼鐵行業(yè)說明盈利性好，因此盡管比重偏大，但也沒有不妥之處，其過于理想化因而不適合評判貸款組合 、眥銀行經(jīng)營的目的，無論什么理論都要服從這一點（）的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小。 （）計價。A．驗證客戶違約風(fēng)險區(qū)分能力的常用方法有CAP曲線與AR值,ROC曲線與A值、貝葉斯錯誤率等B．在驗證客戶違約風(fēng)險區(qū)分能力時，參照國際最佳實踐、AR值在0．5以下的評分模型方可投入使用C．驗證違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的基本原則是運用統(tǒng)計學(xué)的假設(shè)檢驗，當(dāng)實際違約發(fā)生情況超過給定閥值，則認(rèn)為PD預(yù)測不準(zhǔn)確 ，二項分布檢驗一般用來檢驗給定年份某一登記PD預(yù)測正確性；正態(tài)分布檢驗一般用來檢驗不同年份同一等級PD預(yù)測正確性 ，錯誤的是（）。（）錯對答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：錯您的答案：本題得分：0 分題號: 29 本題分?jǐn)?shù): 分風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段，因此商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目標(biāo)是控制以至最終消除風(fēng)險。A、監(jiān)事會B、高級管理層C、股東大會D、董事會答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：D您的答案：本題得分：0 分二、多選題 共 6 題題號: 22 本題分?jǐn)?shù): 分關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門設(shè)置的下列說明中，正確的是。A、董事會B、監(jiān)事會C、股東大會D、高級管理層答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：D您的答案：本題得分：0 分題號: 14 本題分?jǐn)?shù): 分在各種風(fēng)險發(fā)生前，對風(fēng)險的類型及其產(chǎn)生的根源進(jìn)行分析判斷，以便對風(fēng)險進(jìn)行估算和控制，這是（）。答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：A您的答案：本題得分：0 分題號: 7 本題分?jǐn)?shù): 分最高風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)制定的風(fēng)險管理相關(guān)政策和指導(dǎo)原則需要提交（）批準(zhǔn)。A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險B、外匯風(fēng)險C、市場風(fēng)險D、操作風(fēng)險文章來自：銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理培訓(xùn)第二篇：銀行從業(yè)資格考試習(xí)題風(fēng)險管理第二章北大商學(xué)網(wǎng)考試系統(tǒng)《風(fēng)險管理》第二章章節(jié)測試答卷時間：20070920 17:14/20070920 17:14 成績： 0 分一、單選題 共 21 題題號: 1 本題分?jǐn)?shù): 分（）是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排。A、資產(chǎn)分組B、集中度指標(biāo)C、蒙特卡羅模擬D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代59在商業(yè)銀行貸款定價領(lǐng)域，美國銀行家信托公司最先提出RAROC方法，目前被銀行界廣泛采用，其一般公式為：RAROC=(某項貸款的一年收入各項費用預(yù)期損失)/監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本，這一指標(biāo)代表（A）。A、抵押房貸B、車貸C、新申請客戶D、信用卡消費51商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動，即對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于(C)。A、商業(yè)銀行B、專家C、債務(wù)人D、客戶 44下面有關(guān)違約概率的說法，錯誤的是（D）。A、安全性B、流動性C、收益性D、風(fēng)險性371976年，美國進(jìn)出口銀行對37家銀行進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)這些銀行分析國家風(fēng)險的方法主要有結(jié)構(gòu)定性分析、完全定性分析、清單分析和定量分析，其中較多的是使用（B）。A、確保商業(yè)銀行了解借款人或交易雙方當(dāng)前的財務(wù)狀況及其變動趨勢 B、監(jiān)測對合同條款的遵守情況C、評估抵押品相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵押品市場的變動趨勢 D、識別合同還款的違約情況，并及時對潛在的有問題授信進(jìn)行分類 E、對已發(fā)生問題的對象或項目，可迅速進(jìn)入補(bǔ)救或管理程序26為了避免某些信貸損失的發(fā)生，商業(yè)銀行會采用各種信用風(fēng)險緩釋工具來降低風(fēng)險，這主要包括（ABCDE）。A、信用風(fēng)險識別B、信用風(fēng)險度量C、信用風(fēng)險監(jiān)測D、信用風(fēng)險控制 18在分析企業(yè)償債能力過程中不常使用的指標(biāo)是（B）。A、組合價值的變化不僅要受到資產(chǎn)違約的影響，而且資產(chǎn)等級的變化也對其價值產(chǎn)生影響 B、公司特有的資產(chǎn)分布及其資本結(jié)構(gòu)決定了公司的信用質(zhì)量特征 C、信用質(zhì)量的變化是宏觀經(jīng)濟(jì)因素變化的結(jié)果D、債券或貸款的違約遵從泊松過程，與公司的資本結(jié)構(gòu)無關(guān) 11有關(guān)“貸款風(fēng)險遷徙率’’這一指標(biāo)，下面說法錯誤的是（D）。A、DeltaB、GammaC、VegaD、Theta。A、限額管理B、貸款重組C、貸款轉(zhuǎn)讓D、貸款審批8CreditMonitor對有風(fēng)險貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是（B）。A、其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常B、在未來的經(jīng)營活動中是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息 C、正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否及時和足額償還貸款D、借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量以償還貸款利息 15在對貸款保證人進(jìn)行分析中，下面不屬于考察范圍的是（B）。A、貸款期限B、貸款擔(dān)保C、貸款金額D、貸款人規(guī)模E、貸款費用 23以下與國家主權(quán)評級的相關(guān)說法，正確的有（BCE）。在這種情況下，貸款活動通常是以（A）方式進(jìn)行，從而減少個別銀行單獨放款的可能風(fēng)險。A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險承擔(dān)能力確定C、風(fēng)險計量D、風(fēng)險控制41在各種風(fēng)險發(fā)生前，對風(fēng)險的類型及其產(chǎn)生的根源進(jìn)行分析判斷，以便對風(fēng)險進(jìn)行估算和控制，這是（A）。A、了解各種風(fēng)險的概率分布B、確定銀行對各風(fēng)險敞口所提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金額度 C、確定各類風(fēng)險敞口的額度，以及這些敞口的損失相關(guān)性 D、確定銀行對風(fēng)險的容忍程度48某銀行貸出了了價值為10億元人民幣的等級為A的貸款，假定在第一年違約的總價值為2000萬人民幣，第二年違約的總價值為1000萬人民幣，則該類貸款前兩年的累計死亡率為（D）。A、預(yù)期損失分配法B、損失變化分配法C、矩陣分解法D、非預(yù)期損失分配法 56從操作層面上講，（D）不用于經(jīng)濟(jì)資本的配置。A、情景分析法B、分解分析法C、失誤數(shù)分析法D、專家調(diào)查分析法64客戶評級/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，在以下各項中，它的內(nèi)容不包括（A）。A、在股份制結(jié)構(gòu)下保證各類股東的權(quán)利分配體系B、在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，保證股東利益最大化C、在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，通過信息披露制度完善股東對公司管理層的監(jiān)督D、在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為解決委托代理關(guān)系而建立董事會、高管層組成體系和制衡機(jī)制。A、感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險B、計量風(fēng)險和分析風(fēng)險C、感知風(fēng)險和分析風(fēng)險D、計量風(fēng)險和監(jiān)控風(fēng)險答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：C您的答案：本題得分：0 分題號: 12 本題分?jǐn)?shù): 分風(fēng)險計量是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理、有效配置監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的基礎(chǔ)，國際先進(jìn)銀行為加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險管理和提高市場競爭力開發(fā)了多種針對不同風(fēng)險種類的量化方法。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主體是（）。A、國內(nèi)市場行情數(shù)據(jù)B、外部評級數(shù)據(jù)C、行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)D、客戶在本行的信用記錄E、外部損失數(shù)據(jù)答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：ABCE您的答案：本題得分：0 分題號: 26 本題分?jǐn)?shù): 分下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法中正確的是。A．違約頻率 B．違約概率 C．不良率 D．違約率2．下列不屬于商業(yè)銀行對企業(yè)信用風(fēng)險分析的駱駝(CAMEL．)系統(tǒng)的是()。 （）而產(chǎn)生的。％ ％ ％ ％、第二年、第三年的違約概率分別為5％、6％、7％，則該貸款三年后沒有發(fā)生違約的概率是（）。 、管理層以及其他有關(guān)人員實現(xiàn)的，為了在一定程度上保證企業(yè)高效運營、財務(wù)報表真實以點及行為守法合規(guī)而設(shè)定的過程，是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險的第一道防線。 ，正確的是（）。 ，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體經(jīng)歷四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，即（）。（）、優(yōu)先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換債券。（），操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。「解析」CAMEL評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機(jī)構(gòu)整體財務(wù)實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系?！附馕觥怪匦露▋r風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異?！附馕觥苟踢叿ǖ奶幚聿襟E是：首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次，比較這兩個總數(shù)；最后，把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敝口頭寸，故C選項說法正確。二、不定項選擇題「解析」識記并理解。當(dāng)久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響。「解析」國家風(fēng)險的基本特征有兩個：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險；二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，不論是