【正文】 第十七條 公司員工由于工作失職或違反本辦法規(guī)定，給公司帶來嚴(yán)重影響或損失的，公司將根據(jù)具體情況給予責(zé)任人批評、警告、降薪、賠償、罰款、調(diào)職直至解除勞動合同等處分。第八條 合規(guī)風(fēng)控部職責(zé)：為保證基金和投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；制訂、審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；監(jiān)督基金和投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行；跟蹤基金和投資項目的實施情況，及時進行數(shù)據(jù)分析并做出風(fēng)險提示，每半年提交每一投資項目的實施情況報告。第五篇：15風(fēng)險控制制度寧波市鄞州寧一睿吉投資管理有限公司風(fēng)險控制制度第一條 為了最大保護投資人和公司股東的權(quán)益，確保公司及公司管理的基金的運作符合國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定與行業(yè)最佳操守，保障公司平穩(wěn)、持續(xù)的發(fā)展，特制訂本管理制度。第二十七條 公司應(yīng)建立常規(guī)授權(quán)與特別授權(quán)制度，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。第二十二條 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)拓展情況，制定投資項目盡職調(diào)查、投后管理指引，以及權(quán)益類和債權(quán)類業(yè)務(wù)投資的評審指引，以此引導(dǎo)和規(guī)范自營業(yè)務(wù)和基金業(yè)務(wù)的發(fā)展，切實防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。投資業(yè)務(wù)部、風(fēng)險控制部、計劃財務(wù)部以及綜合管理部應(yīng)當(dāng)根據(jù)各部門職責(zé)，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)/事務(wù)流程，在全流程體系中履行各自的風(fēng)險管理職責(zé)。第十二條 董事會下設(shè)投資決策委員會，負責(zé)根據(jù)董事會的授權(quán)對公司受托管理的基金進行項目投資、被投資項目的經(jīng)營管理和投資退出交易進行審議，對整個基金的投資、收購、出售、轉(zhuǎn)讓等董事會授權(quán)事項作出決議。第九條 公司建立合規(guī)與風(fēng)險績效考核制度，就全體員工進行合規(guī)與風(fēng)險管理績效考核，合規(guī)與風(fēng)險績效考核納入員工績效考核范疇。第五條 公司員工應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，遵守基本的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則，嚴(yán)守合規(guī)底線。第三章 建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度第四條 公司按當(dāng)年擔(dān)保費的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。本公司不斷提高資產(chǎn)風(fēng)險五級分類的真實性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性，揭示資產(chǎn)內(nèi)在損失和資產(chǎn)質(zhì)量；嚴(yán)格執(zhí)行審慎的損失準(zhǔn)備金制度，及時足額提取各類損失準(zhǔn)備，加大損失資產(chǎn)核銷力度；建立資本約束機制和資本充足率管理制度、程序和責(zé)任制，增強資本管理的主動性，確保風(fēng)險損失撥備充足，確保資本充足率符合審慎經(jīng)營要求。本公司開展中間業(yè)務(wù)首先要取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實 相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負債風(fēng)險。第二十七條 授信。法律風(fēng)險會給自身帶來嚴(yán)重的后果；法律風(fēng)險在事前是可防可控的。③前述按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑的指標(biāo)值均為評級得分為100分時的指標(biāo)值。（按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥75%，以“1104工程”口徑。（按商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法，指標(biāo)值≤50%；按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＜10%）1正常貸款遷徒率=（初期正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+初期關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額初期正常類貸款期間減少金額+初期關(guān)注類貸款余額期初關(guān)注類貸款期間減少金額）100%。單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額100%。（按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＜3%；按商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤5%）資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率=信用風(fēng)險資產(chǎn)實際計提 準(zhǔn)備/信用風(fēng)險資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備100%。第二十三條 通過定性和定量方法，歸集、分析在不同時期、不同客戶、不同部門、不同業(yè)務(wù)以及每個環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險，全面衡量自身總體風(fēng)險承受能力。第十九條 通過加強對員工風(fēng)險管理理念和文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，有效增強員工風(fēng)險管理工作的主觀能動性、積極性和自覺性。第十五條 貸審會下設(shè)辦公室。各職能部門均設(shè)立風(fēng)險控制人員。第三章 風(fēng)險管理的組織體系第九條 風(fēng)險管理層包括整個董事會、經(jīng)都必須、各職能部門、各支部。內(nèi)部控制還包括完善有效的內(nèi)部審計制度，由獨立的、經(jīng)過良好訓(xùn)練的合格員工從事內(nèi)部審計工作；內(nèi)部審計是內(nèi)部控制制度監(jiān)測工作的一部分，直接向董事會或其審計委員報告，向經(jīng)營管理層報告。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，員工不能承擔(dān)有利益沖突的工作；必須加以識別，盡可能降低到最低限度，且進行仔細、獨立地監(jiān)督。即：未建立一個有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識別和持續(xù)評價面臨的各類風(fēng)險，特別是對經(jīng)營目標(biāo)有負面影響的重要風(fēng)險。（二）目標(biāo)設(shè)定。報告目標(biāo)，是指報告的可靠性。信用風(fēng)險，是指由借款人或市場交易對手違約所造成的風(fēng)險。各類風(fēng)險應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問題及時采取針對性措施予以處置化解。第二條 風(fēng)險管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險的各項政策措施，樹立全面風(fēng)險管理理念，健全風(fēng)險管理組織體系，改進風(fēng)險管理監(jiān)控方法，強化風(fēng)險全程管理，增強識別、計量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險能力，提高風(fēng)險管理水平，確保風(fēng)險在可控目標(biāo)之內(nèi)，嚴(yán)格執(zhí)行貸出款項單戶金額不得超過實收資本的5%等規(guī)定。第五十九條 公司各級人員均應(yīng)認(rèn)真履行工作職責(zé)，準(zhǔn)確、及時地反映情況，對風(fēng)險控制工作不力或隱瞞不報、上報虛假情況，給公司造成巨大風(fēng)險和損失的，依公司規(guī)定追究其責(zé)任。第五十四條 控制環(huán)境是與風(fēng)險控制制度相關(guān)的各種因素相互作用的綜合效果及其對業(yè)務(wù)、員工的影響。保密工作的實施應(yīng)結(jié)合員工教育、信息披露工作、有形隔離、計算機網(wǎng)絡(luò)安裝和安全保障設(shè)施建設(shè)等工作同時進行，并相互配合。強化會計工作的監(jiān)督保障作用，具體應(yīng)做到：（一）基金會計與公司會計必須嚴(yán)格分開。公司應(yīng)完善集中交易室相關(guān)的安全設(shè)施，設(shè)立錄音電話，并保留記錄五年，充分保障集中交易室的安全性和保密性。第四十二條 業(yè)務(wù)授權(quán)制度是指股東會、董事會、監(jiān)事會必須充分履行各自的職權(quán)，健全公司逐級授權(quán)制度，確保公司各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；公司各業(yè)務(wù)部門、各級分支機構(gòu)在其規(guī)定的業(yè)務(wù)、財務(wù)、人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的經(jīng)營管理職能；各項業(yè)務(wù)和管理程序必須遵從管理層制定的操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項工作必須是在業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)進行；公司授權(quán)要適當(dāng)，對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時修改或取消授權(quán)。第 五 節(jié) 財務(wù)風(fēng)險及控制措施一、財務(wù)管理風(fēng)險及控制措施第三十六條 財務(wù)管理風(fēng)險是指由于公司財務(wù)管理的制度缺陷或操作不規(guī)范等原因造成基金份額持有人或公司損失的可能。主要包括：（一）對有關(guān)基金或公司運營的法律法規(guī)缺乏了解或疏忽，給公司造成損失；（二）公司規(guī)章制度沒有及時隨著法律法規(guī)的變化而進行調(diào)整；（三）基金投資過程中違反國家法律法規(guī)及基金合同與公司規(guī)章制度；（四）基金營銷過程中違反國家法律法規(guī)及基金合同與公司規(guī)章制度；（五）公司合規(guī)部門未能有效監(jiān)督公司合法、合規(guī)執(zhí)行情況；（六）其它給基金份額持有人或公司造成重大損失的違法、違規(guī)行為。第二十五條 第三方風(fēng)險的控制措施主要包括：制定相關(guān)的選擇和監(jiān)控制度并嚴(yán)格執(zhí)行，簽定的各類合同中設(shè)置充分的保障與賠償條款；委托中介機構(gòu)對托管人等第三方進行審計并提供相關(guān)報告，以了解第三方及合同執(zhí)行的有關(guān)情況，從而降低和減少第三方風(fēng)險。（三）巨額贖回風(fēng)險的處理程序當(dāng)出現(xiàn)以上巨額贖回及連續(xù)巨額贖回風(fēng)險時，應(yīng)按以下程序處理：，應(yīng)立即通報基金經(jīng)理、總經(jīng)理和負責(zé)風(fēng)控的副總經(jīng)理；，討論應(yīng)對及后續(xù)措施，決定是否暫停辦理贖回，延遲支付的日期，信息披露的方式和內(nèi)容，是否需要作融資安排等；，對現(xiàn)有倉位、投資組合和現(xiàn)金量的調(diào)整形成決議，并由基金經(jīng)理執(zhí)行。第 二 節(jié) 業(yè)務(wù)風(fēng)險及控制措施一、基金銷售風(fēng)險及控制措施第十七條 基金銷售風(fēng)險是指在基金產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售的過程中，導(dǎo)致基金份額持有人或公司利益損失的可能性。第十三條 風(fēng)險控制委員會是負責(zé)協(xié)助總經(jīng)理統(tǒng)攬公司風(fēng)險管理全局的議事機構(gòu)，由總經(jīng)理、負責(zé)風(fēng)控的合規(guī)風(fēng)控總監(jiān)及其他相關(guān)人員組成，總經(jīng)理任委員會主席。第九條 董事會下設(shè)合規(guī)與風(fēng)險管理委員會。公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理辦法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的風(fēng)險控制效果。公司應(yīng)建立高效運行、控制嚴(yán)密的風(fēng)險控制機制，制定科學(xué)合理、切實有效的風(fēng)險控制制度。第二章 風(fēng)險控制目標(biāo)和原則第四條 公司風(fēng)險控制的總體目標(biāo)是，建立一個決策科學(xué)、運營規(guī)范、管理高效和持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的資產(chǎn)管理公司。第六條 公司制定風(fēng)險控制制度必須遵循以下原則：（一）合法合規(guī)原則。合規(guī)與風(fēng)險管理委員會負責(zé)對公司經(jīng)營管理與基金運作的風(fēng)險控制及合法合規(guī)性進行審議、監(jiān)督和檢查，其具體職責(zé)包括：（一）對公司經(jīng)營管理和基金業(yè)務(wù)運作的合法性、合規(guī)性進行檢查和評估；（二）對公司風(fēng)險管理制度進行評價；（三）草擬公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略；（四）對公司風(fēng)險管理制度的實施進行檢查，評估公司風(fēng)險管理狀況。其主要職責(zé)包括：（一）擬定公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略和風(fēng)險管理政策；（二）審議公司風(fēng)險控制制度與風(fēng)險管理流程；（三）檢查、評價公司風(fēng)險管理狀況；（四）為公司經(jīng)營各環(huán)節(jié)風(fēng)險的監(jiān)測、評估與防范提供意見及建議；（五）為基金運作各環(huán)節(jié)及基金投資組合風(fēng)險的監(jiān)測、評估與防范提供意見及建議；（六）定期對公司內(nèi)部控制體系的完備性和有效性進行評估。主要包括：（一）設(shè)計出來的新產(chǎn)品不適合市場或不具備投資的可行性；（二）由于市場推廣不力及銷售渠道限制，導(dǎo)致基金募集達不到法定設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)或預(yù)定目標(biāo)；（三）因客戶服務(wù)質(zhì)量問題而影響銷售工作或流失重要客戶；（四）其它給基金份額持有人或公司造成損失的基金銷售風(fēng)險，巨額及連續(xù)巨額贖回。二、投資管理風(fēng)險及控制措施第二十條 投資管理風(fēng)險是指公司在運用基金財產(chǎn)進行投資的過程中面臨的各種可能導(dǎo)致基金投資失敗的風(fēng)險。第 三 節(jié) 人員風(fēng)險及控制措施一、人力資源風(fēng)險及控制措施第二十六條 人力資源風(fēng)險是指在公司人力資源管理的過程中，存在致使基金份額持有人或公司利益遭受損失的可能。第三十一條 合規(guī)風(fēng)險的控制措施主要包括：（一）公司合規(guī)部門負責(zé)及時了解和掌握國家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管部門政策的變化，及時向公司傳達上述信息，并依據(jù)上述信息對公司相關(guān)制度提出調(diào)整和修訂意見；（二）定期聘請專業(yè)法律人士對基金運作中可能出現(xiàn)的法律漏洞進行檢查，提供專業(yè)意見，并對員工灌輸最新的相關(guān)法律知識；（三）建立順暢的信息反饋匯報制度，建立嚴(yán)密的監(jiān)督機制，制定明確的工作規(guī)程及標(biāo)準(zhǔn)。主要包括：（一）財務(wù)管理制度不健全；（二）公司財務(wù)和基金財務(wù)沒有嚴(yán)格分離；（三）收入、費用等沒有準(zhǔn)確、及時確認(rèn)和入賬；（四）沒有按規(guī)定定期盤點現(xiàn)金，做到賬實相符；（五）公司固有資金的運用不符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定；（六）會計報表編制不正確或不及時；（七）未按規(guī)定妥善管理和保存會計檔案資料。第四十三條 崗位分離制度是為保證各部門的相對獨立性而建立的崗位制度。第四十七條 信息披露制度是指公司嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定進行規(guī)范的信息披露的制度。（二）每個基金應(yīng)分別設(shè)立不同的獨立賬戶進行單獨核算。第五十一條 報告制度是指公司各部門定期將業(yè)務(wù)執(zhí)行情況和風(fēng)險控制情況向主管領(lǐng)導(dǎo)或風(fēng)險控制部門報告的制度。良好的控制環(huán)境可為其他風(fēng)險控制制度要素提供規(guī)則和架構(gòu)，主要包括各項風(fēng)險控制制度對各項業(yè)務(wù)的牽制力，公司管理層、員工對風(fēng)險控制制度的重視程度。第六十條 對因風(fēng)險控制工作出色，防止了某些重大風(fēng)險的發(fā)生，為公司挽回了重大損失，業(yè)績特別突出的人員，公司應(yīng)予以表彰和獎勵。確保安全經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險收益的優(yōu)化。（四）職責(zé)分明原則。市場風(fēng)險，是指由市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失風(fēng)險。合規(guī)目標(biāo)，是指符合適用的法律、法規(guī)和規(guī)章制度。即：內(nèi)控制度要與本公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。內(nèi)控制度還必須隨時加以修改和完善，對新的或者以前沒有控制的風(fēng)險進行控制。（七）信息與溝通。對于內(nèi)部 控制中的缺陷，無論由業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計部門或者其他員工發(fā)現(xiàn)，都要及時向相關(guān)部門報告，并加以及時的處理。各個層級都要堅持同樣的4個標(biāo)準(zhǔn)；每個層次都必須從8個全面風(fēng)險管理要素方面實行全程風(fēng)險管理。各職能部門的風(fēng)險控制人員對本級負責(zé)人員負責(zé)，直到對貸審會負責(zé)。辦公室設(shè)在風(fēng)險管理職能部門，風(fēng)險管理職能部門主要負責(zé)人兼任辦公室主任。第五章 風(fēng)險管理的范圍和過程第二十條 風(fēng)險管理的范圍涵蓋各個層級的業(yè)務(wù)單位和各類風(fēng)險。通過對資本、收益、風(fēng)險的衡量，判斷局部風(fēng)險對整體風(fēng)險的影響程度以及是否可接受，理性處理風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。（按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＞120%；按商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥100%）。（