【正文】 在出口明細(xì)申報查詢中打印退稅申報明細(xì)表，點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能打印到EXCEL”，對報表進(jìn)行調(diào)整合適后打印一式三份(稅務(wù)機(jī)關(guān)兩份：一份裝訂成冊，一份直接放入檔案盒；企業(yè)自留一份)在進(jìn)貨明細(xì)申報查詢中打印進(jìn)貨申報明細(xì)表，步驟同上如果在未生成正式申報軟盤前發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在第六步中，撤消本次申報數(shù)據(jù)，返回重新操作。返回第二步進(jìn)行檢查修改，修改完成后不要忘記點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”換匯成本檢查，若檢查通過，點(diǎn)擊關(guān)閉，進(jìn)入下一步操作。企業(yè)代碼：企業(yè)海關(guān)代碼（10位阿拉伯?dāng)?shù)字）企業(yè)名稱：本企業(yè)全稱納稅人識別號：企業(yè)稅務(wù)登記證號碼計稅計算方法：2 開戶銀行碼：開設(shè)退稅帳戶的銀行代碼(可不填)開戶銀行名稱：開設(shè)退稅帳戶的銀行全稱 銀行帳號：退稅帳戶號碼 進(jìn)貨足額檢查：2是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。②、生成退稅U盤：執(zhí)行“退稅正式申報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點(diǎn)“確定”。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯誤標(biāo)志“E”或“W”，則需對錯誤數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。進(jìn)貨憑證號：10位發(fā)票代碼+8位號碼；（自動生成）分批批次：同一個月，有兩單，第一單為1，第二單為2。部門名稱：系統(tǒng)自動生成；申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200811”，以本次申報報關(guān)單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關(guān)單，出口日期分別為“20080915”、“20081003”、“20081119”，那么本次的申報年月為“200811”。2）、打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集外部數(shù)據(jù)采集出口報關(guān)單數(shù)據(jù)讀入”，選取下載的報關(guān)單文件。公式=運(yùn)保雜費(fèi)（運(yùn)保雜費(fèi)匯率/成交幣制匯率）計算人民幣離岸價。企業(yè)應(yīng)對有異常的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，確認(rèn)后再申報。是否分部門申報：選“F”，不分部門申報；外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是用系統(tǒng)配置中“分部門核算”屬性來解決分部門審核，用“分部申報”屬性解決分部門申報。加工費(fèi)、輔料、配套產(chǎn)品等（視同）委托加工方式的進(jìn)貨憑證，數(shù)量項(xiàng)填0，備注項(xiàng)目填英文字母WT；【計稅金額】如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項(xiàng)對應(yīng)的出口報關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計稅金額總和，否則應(yīng)分項(xiàng)填寫；【法定征稅稅率】若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發(fā)票上的稅率；若為消費(fèi)稅從價定律方式征稅的，則按小數(shù)的格式填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅額；【稅額】若為增值稅，則稅額=計稅金額征稅稅率/100；若為消費(fèi)稅從價定律方式征稅的，則稅額=計稅金額征稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則稅額=數(shù)量征稅稅率；【退稅率】填寫商品碼庫對應(yīng)出口商品的退稅率；【專用稅票號】2014年1月1日之后開出的總局專用稅票數(shù)據(jù)，應(yīng)按照最新的規(guī)則申報14位繳款書號碼，規(guī)則為：1位（0代表繳款書，1代表分割單）+3位字軌+8位號碼+2位項(xiàng)號。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號【部門代碼】企業(yè)在退稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的部門碼【申報年月】申報年月不應(yīng)小于報關(guān)單出口日期的出口月份【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號】填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補(bǔ)零，也可不錄入，通過序號重排功能實(shí)現(xiàn)自動排列【進(jìn)料登記冊號】規(guī)則：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫此欄，否則置此欄為空【出口發(fā)票號】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；【出口日期】報關(guān)單右上角的出口日期，退稅率由此判定【報關(guān)單號】一般填寫海關(guān)出口貨物報關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號 ＋0＋項(xiàng)號，共21位；特殊退稅業(yè)務(wù)可以按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求填寫；【美元離岸價】美元離岸價格為 FOB價格，如果成交方式為 CIF或其他，應(yīng)折成 FOB，是換匯成本監(jiān)測的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)錄入【核銷單號】出口收匯核銷單的編號；【商品代碼】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴(kuò)充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實(shí)際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【單位】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；【申報商品代碼】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴(kuò)充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【申報商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實(shí)際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【出口數(shù)量】按實(shí)際出口數(shù)量或申報出口退稅的數(shù)量填寫；【實(shí)退稅數(shù)量】實(shí)際退稅數(shù)量(因進(jìn)貨量不足或差額核銷引起)【出口進(jìn)貨金額】此項(xiàng)目由申報系統(tǒng)自動計算。兩位年+兩位月+00000+報關(guān)單個數(shù),例如，第一個報關(guān)單寫成1304000001第二個報關(guān)單寫成1304000002，同一批次序號按照報關(guān)單上的商品順序0000000000004批次：按當(dāng)月報退稅的次數(shù)填寫報關(guān)單號：一般填寫海關(guān)出口貨物報關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號 ＋0＋項(xiàng)號，共21位；特殊退稅業(yè)務(wù)可以按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求填寫；由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”＋0＋商品項(xiàng)號組成。核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。對多條進(jìn)貨（出口）對應(yīng)一條出口（進(jìn)貨）或多條進(jìn)貨對應(yīng)多條出口的，可使用一個關(guān)聯(lián)號；部門代碼：只有分部核算單位錄入。生成申報軟盤共12個文件：建議：每一次申報按“申報年月+批次”在硬盤建立一個文件夾進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復(fù)。業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報審核結(jié)果調(diào)整申報數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報。進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對同一關(guān)聯(lián)號，同一商品碼下的進(jìn)貨和出口數(shù)量進(jìn)行檢查。（特別說明：上述金額錄入為0時，不要在備注欄加“WT”）。商品代碼：見報關(guān)單商品明細(xì)中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：8位商品碼①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補(bǔ)加“00”補(bǔ)足10位碼；②同一商品名稱相同，對應(yīng)不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。出口進(jìn)貨標(biāo)志：錄“0”,表示既有進(jìn)貨又有出口；“1”表示只有進(jìn)貨；“2”表示只有出口； 稅種：增值稅選“v”；消費(fèi)稅選：“c”；出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的定單外運(yùn)編號；報關(guān)單號：12位，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”9位碼+0+商品項(xiàng)號組成。注意：1當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼+0+商品項(xiàng)號01”；當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”,第二條加“002”,以此類推；假如報關(guān)單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項(xiàng)，錄第4條記錄直接跳到“004”。商品名稱：系統(tǒng)自動生成，和報關(guān)品不一樣，也無需改動單位：系統(tǒng)自動生成，不能改動。計稅金額：即專用發(fā)票上的“計稅金額”；法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費(fèi)稅從價定率的按小數(shù)點(diǎn)方式錄入，如10%，；從量定額的錄入單位稅額。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理＼進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報數(shù)據(jù)容易出錯，并且退稅申報明細(xì)表中的出口進(jìn)貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。關(guān)于預(yù)申報的方法，各個地方處理不盡相同，有些上上傳國稅網(wǎng)，有些是上申報大廳申報 第六步：確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)：執(zhí)行“預(yù)審反饋處理——確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報環(huán)節(jié)”。第八步：已申報數(shù)據(jù)確認(rèn)注意：若數(shù)據(jù)已申報確認(rèn)，要返回修改，則：已申報數(shù)據(jù)確認(rèn)——已申報出口明細(xì)查詢——認(rèn)可申報——第二項(xiàng)：當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為預(yù)申報——再在第二步，把錯誤的數(shù)據(jù)修改后，按原來的預(yù)申報、正式申報的程序重新做一遍即可。在“部門代碼”維護(hù)完成后，點(diǎn)擊下選擇。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯。注意：當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“海關(guān)編號＋0＋商品項(xiàng)號01”；當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在海關(guān)編號后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；項(xiàng)號為0003 出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。按進(jìn)貨表中同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出該商品的平均單價，再用出口數(shù)量乘以該平均單價得出該出口進(jìn)貨金額，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號對應(yīng)的計稅金額不一致，但是總計稅