【正文】 實(shí)物資產(chǎn)的內(nèi)部控制：有部分關(guān)于物料管理書面規(guī)定，存在問(wèn)題,（1）物料用品：①對(duì)于易碎用品的報(bào)損，財(cái)務(wù)未介入審查；②對(duì)于盤點(diǎn)結(jié)果，沒(méi)（2）固定資產(chǎn)：①行政部門只是對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)帳不完善；②對(duì)集團(tuán)公司或相關(guān)單位調(diào)入的資產(chǎn)，財(cái)務(wù)未建立“備查登記薄”，③財(cái)務(wù)報(bào)告反映的固定資產(chǎn)余額與實(shí)際數(shù)相差較大。審計(jì)的目的：堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、糾正偏差，保護(hù)資金、資產(chǎn)的安全、完整；確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)內(nèi)部相應(yīng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為，以保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整。 。本次內(nèi)審的審核準(zhǔn)則為：ISO90012000質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)；公司質(zhì)量管理體系手冊(cè)及質(zhì)量管理體系文件；國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。六、心得體會(huì)與改進(jìn)通過(guò)此次內(nèi)審我項(xiàng)目部分析，這次審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題主要表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：項(xiàng)目部職業(yè)健康安全與環(huán)境管理體系的策劃深度不夠，特別是危險(xiǎn)源、不利環(huán)境因素的識(shí)別、評(píng)價(jià)和控制，項(xiàng)目職業(yè)健康與環(huán)境管理計(jì)劃的編制。c、對(duì)多發(fā)性事故進(jìn)行專項(xiàng)治理，重點(diǎn)抓好對(duì)高處墜落、觸電、物體打擊、坍塌、機(jī)械傷害、中毒等事故的積極防治，制定合理措施計(jì)劃，認(rèn)真交底組織落實(shí)，防止事故發(fā)生。四、職業(yè)安全健康安全管理目標(biāo)傷亡控制目標(biāo)杜絕重特大傷亡事故的發(fā)生，無(wú)重大機(jī)械和設(shè)備事故；無(wú)重大火災(zāi)事故；‰以下。工地進(jìn)出料時(shí)，設(shè)專人進(jìn)行車輛的裝載后整理工作，防止對(duì)沿途道路的污染，對(duì)于出現(xiàn)灑漏情況時(shí)，設(shè)專人對(duì)其污染部位進(jìn)行清理。保護(hù)好市政設(shè)施的完整和安全，妥善保護(hù)地下管網(wǎng)，對(duì)地下官線的保護(hù)措施，經(jīng)主管部門的批準(zhǔn)上報(bào)監(jiān)理工程師確認(rèn)。并以“建筑施工規(guī)范”和“驗(yàn)收規(guī)范”為依據(jù)，加強(qiáng)質(zhì)量控制。因此，項(xiàng)目部以配合施工的勞務(wù)隊(duì)進(jìn)行入場(chǎng)的質(zhì)量教育，增強(qiáng)質(zhì)量意識(shí)，并鑒定質(zhì)量管理達(dá)到責(zé)任狀。項(xiàng)目部質(zhì)量管理控制措施：結(jié)構(gòu)工程幾何尺寸預(yù)制準(zhǔn)確，內(nèi)實(shí)外光、棱角平直、接頭平整，其各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)符合設(shè)計(jì)要求及質(zhì)量評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。審核范圍項(xiàng)目部施工現(xiàn)場(chǎng)的活動(dòng)及涉及到的環(huán)境、質(zhì)量、職業(yè)健康安全等現(xiàn)場(chǎng)管理職責(zé)。四、對(duì)顧客意見(jiàn)的評(píng)審以三個(gè)月來(lái)顧客反饋的主要意見(jiàn)看，本公司的產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)，質(zhì)量是得到認(rèn)可的，%，不滿意的主要內(nèi)容反映在價(jià)格方面，今后應(yīng)注意適當(dāng)、協(xié)商，保持適當(dāng)?shù)膬r(jià)格水準(zhǔn)，以便更好的占領(lǐng)市場(chǎng)。建議審核組認(rèn)為：鑒于質(zhì)量管理體系運(yùn)行良好的現(xiàn)狀，以后更加完善質(zhì)量管理體系。審核取證范圍：自2011年1月1日至審核之日。（2）、檢查判定： l 嚴(yán)重缺陷0項(xiàng)。1召回：公司各部門收集到召回信息時(shí)，*****管理部發(fā)出《藥品召回通知單》，**部應(yīng)當(dāng)協(xié)助藥品生產(chǎn)企業(yè)履行召回義務(wù)，按照生產(chǎn)企業(yè)召回計(jì)劃的要求及時(shí)傳達(dá)、反饋藥品召回信息；公司各部門發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)的藥品存在安全隱患的藥品，立即報(bào)告質(zhì)量管理部，由質(zhì)量管理部發(fā)出****單》，立*，并向當(dāng)?shù)厥称匪幤繁O(jiān)督管理局報(bào)告處理。*****。養(yǎng)護(hù)：（1）、*******。采購(gòu)：采購(gòu)藥品嚴(yán)格按《藥品采購(gòu)管理制度》規(guī)定執(zhí)行，認(rèn)真對(duì)供貨單位、購(gòu)入藥品和供貨單位銷售人員的合法資格、進(jìn)行審核、批準(zhǔn)，建立首營(yíng)企業(yè)、首營(yíng)品種、供貨單位銷售人員的檔案，每年與供貨單位簽訂質(zhì)量保證協(xié)議或合同，合同內(nèi)容包括協(xié)議內(nèi)容，檔案資料、內(nèi)容齊全，及時(shí)更新，保證合法資質(zhì)持續(xù)有效******。驗(yàn)證情況：按照《規(guī)范》附錄的要求，于 ****年*月*日至**日對(duì)冷藏車、保溫箱、冷庫(kù)以及溫濕度自動(dòng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等進(jìn)行了驗(yàn)證，確認(rèn)了相關(guān)設(shè)施、設(shè)備及監(jiān)測(cè)系統(tǒng)能夠符合規(guī)定的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和要求，并能安全、有效運(yùn)行，確保冷藏藥品在儲(chǔ)存、運(yùn)輸過(guò)程中的質(zhì)量安全。庫(kù)房的設(shè)計(jì)、布局合理，有效劃分收貨、驗(yàn)收、退貨、儲(chǔ)存、發(fā)貨等各狀態(tài)區(qū)域并標(biāo)識(shí)，有驗(yàn)收、發(fā)貨、退貨、不合格藥品的專用存放場(chǎng)所。發(fā)現(xiàn)有傳染性疾病、皮膚病、精神疾病等可能污染藥品或易導(dǎo)致人為差錯(cuò)的人員，立即調(diào)離直接接觸藥品的崗位。公司所經(jīng)營(yíng)藥品未在國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局《質(zhì)量公報(bào)》中出現(xiàn)。（1）、供貨單位：****年*月至*月共從***家藥品企業(yè)購(gòu)進(jìn)藥品，其中生產(chǎn)企業(yè)***家，經(jīng)營(yíng)企業(yè)***家。質(zhì)量管理組織認(rèn)真開展質(zhì)量管理工作；質(zhì)量管理體系文件與公司的經(jīng)營(yíng)范圍和規(guī)模相適應(yīng)；設(shè)置的機(jī)構(gòu)、設(shè)施設(shè)備、配備的人員、制定的制度、程序與記錄、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等均符合90號(hào)令的規(guī)定。辦公用房和倉(cāng)庫(kù)總面積為***㎡。第一篇：內(nèi)審報(bào)告內(nèi)審報(bào)告一、企業(yè)的基本情況、藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理體系的總體描述以及上一年度企業(yè)藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量回顧分析：基本情況：****公司成立于****年*月*日，注冊(cè)地址、倉(cāng)庫(kù)地址為****號(hào)，于****年*月*日變更為****號(hào)。設(shè)有常溫庫(kù)、陰涼庫(kù)、冷藏庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)面積***㎡,辦公用房面積為***㎡。****年*月*日，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，組織開展了質(zhì)量管理體系內(nèi)審，包含現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審記錄、會(huì)議記錄、問(wèn)題整改記錄、糾正與預(yù)防措施等。供貨單位提供真實(shí)、合法、有效的資質(zhì)資料，有完善的質(zhì)量保證體系，保證購(gòu)進(jìn)藥品質(zhì)量。二、企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)及崗位人員配備整體情況：組織機(jī)構(gòu)：公司經(jīng)營(yíng)管理實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)質(zhì)量管理部、*部、*部、*部。調(diào)離驗(yàn)收、養(yǎng)護(hù)、質(zhì)量管理崗位。庫(kù)區(qū)地面用強(qiáng)化木地板鋪設(shè)地面平整、無(wú)積水，庫(kù)內(nèi)墻壁、頂棚地面光潔、平整，門窗結(jié)構(gòu)嚴(yán)密，庫(kù)房有可靠的安全防護(hù)措施，有符合儲(chǔ)存作業(yè)要求的照明設(shè)備，室外裝卸、搬運(yùn)、發(fā)運(yùn)等作業(yè)場(chǎng)所設(shè)置有防雨水玻璃頂棚等防護(hù)措施，防止藥品受異常天氣污染，庫(kù)內(nèi)設(shè)有包裝材料區(qū)，有用于零貨揀選、拼箱發(fā)貨操作及復(fù)核的作業(yè)區(qū)域和設(shè)備，倉(cāng)庫(kù)窗戶設(shè)有紗窗、窗內(nèi)安裝遮光窗簾，有存貨用底墊、貨架，滅蚊燈、除濕機(jī)、粘鼠板等。其中冷庫(kù)*號(hào)驗(yàn)證滿載試驗(yàn)*小時(shí)，溫度穩(wěn)定在 37℃，斷電后冷庫(kù)溫度能夠保持 *分鐘維持在8℃以內(nèi)，冷庫(kù)*號(hào)空載測(cè)試*小時(shí)，滿載測(cè)試*小時(shí)，溫度穩(wěn)定在37℃。收貨：藥品到貨時(shí)，收貨員對(duì)運(yùn)輸工具和運(yùn)輸狀況進(jìn)行檢查，拆除藥品的運(yùn)輸防護(hù)包裝，檢查藥品外包裝是否完好，對(duì)出現(xiàn)破損、污染、標(biāo)識(shí)不清等情況的藥品，必須拒收，同時(shí)查驗(yàn)隨貨同行單（票）以及相關(guān)的藥品采購(gòu)計(jì)劃不符的，收貨員必須拒收。養(yǎng)護(hù)員定期對(duì)養(yǎng)護(hù)情況進(jìn)行匯總、分析。運(yùn)輸：按運(yùn)輸工作程序和藥品儲(chǔ)存條件，選用密閉運(yùn)載工具和冷藏車輛運(yùn)輸藥品，運(yùn)輸前發(fā)運(yùn)員對(duì)運(yùn)輸工具進(jìn)行檢查，以保證運(yùn)輸安全。八、票據(jù)管理執(zhí)行情況：藥品購(gòu)進(jìn)向供貨方索取合法憑證；購(gòu)買用于驗(yàn)收、養(yǎng)護(hù)、儲(chǔ)存、安全消防、運(yùn)輸?shù)仍O(shè)施、設(shè)備有合法的票據(jù)。l 主要缺陷0項(xiàng)。審核組成員 組長(zhǎng)：張躍勤 成員：朱耀武審核綜述、健康管理體系方面依據(jù)GB/T280012001標(biāo)準(zhǔn)要求，結(jié)合本單位實(shí)際情況，編寫了質(zhì)量手冊(cè)和二、三層程序文件，整體文件基本反映單位的衛(wèi)生質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量的要求，并能對(duì)其進(jìn)行有效的管理和控制。審核組成員簽名： 日 期：2011年7月3日管理評(píng)審2011年7月4日，由書記張國(guó)祥主持召開了質(zhì)量管理體系的管理評(píng)審會(huì)議，時(shí)間一天，參加評(píng)審的主要領(lǐng)導(dǎo)有夏廣善（隊(duì)長(zhǎng)）、時(shí)玉祥、張躍勤、路天保及各班組組長(zhǎng)。五、對(duì)過(guò)程業(yè)績(jī)和產(chǎn)品質(zhì)量的評(píng)審對(duì)于各項(xiàng)活動(dòng)和過(guò)程的業(yè)績(jī)是有目共睹的，質(zhì)量管理體系建立、運(yùn)行以來(lái)，各項(xiàng)過(guò)程得到控制，業(yè)績(jī)優(yōu)其突出，產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)一步提高，不合格品率不斷下降。審核依據(jù)GB/T 19001—2008質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)、GB/T28001—2001職業(yè)健康安全管理體系標(biāo)準(zhǔn)、GB/T24001—2004環(huán)境管理體系標(biāo)準(zhǔn)，QMS/OHS管理手冊(cè)、QMS/OHS程序文件及其他管理文件，有關(guān)國(guó)家、地方法律法規(guī)。對(duì)鋼材材質(zhì)及焊接性能進(jìn)行跟蹤控制，各批驗(yàn)收檢驗(yàn)合格率100%。同時(shí)，對(duì)自身管理差，技