【正文】 因此，項目對原料價格的波動最為敏感――或者 45 說，原料價格的波動是影響項目效益的最主要因素。 表 10－ 6 財務(wù)效益分析 序號 項目名稱 計算依據(jù)內(nèi)容 金額（萬元） 1 制造總成本 產(chǎn)品單位制造成本 /噸 10, 43 2 銷售量 以銷定產(chǎn)，達產(chǎn)量 1萬噸 /年 10,000 3 銷售收入 銷售單價 15385元 /噸 15, 4 銷售稅金及附加 []+[]+[] 增值稅 稅率 17%,銷售量（銷售單價 原材料費 包裝材料費 燃料動力費） 17%247。 本項目各產(chǎn)品單位成本費用分析詳見表 10－ 2 至表 10－ 5 。 4．工資及福利費 生產(chǎn)工人（含車間管理人員）定員 總計 95 人，人均月基本 工資 （含勞保福利） 1500 元 /人 成本費用估算 本項目 產(chǎn)品成本 費用測算原則如下： 1．原材料費 原輔材料： PE 或 PP 樹脂 11000 元 /噸 計， 再生料 7000 34 元 /噸 計， 母料 13000 元 /噸，用量 3%；噸產(chǎn)品原料消耗為100%。 生產(chǎn)運行中所需實際的流動資金主要通過客戶融資（提前交付 預訂貨款）等方式解決。 表 7－ 1 工廠主要崗位定員 序號 業(yè)務(wù)崗位 人數(shù) 說 明 1 管理 人員 6 部門經(jīng)理以上 （現(xiàn)有人 28 員兼任） 2 業(yè)務(wù)人員 7 各部室業(yè)務(wù) （現(xiàn)有人員兼任） 3 生產(chǎn)工人 76 操作工 4 技術(shù)工人 6 機電維修、質(zhì)檢員 5 輔助與機動人員 6 庫管、司機、裝卸 6 合 計 105 即工廠定員 ，其中新增95人 人力資源： 為最在限度地利用項目建設(shè)地 —— 呼圖壁縣的勞動力資源，本項目擬從現(xiàn)有公司派駐 10 名管理與技術(shù)骨干人員，其他的 95 人均從當?shù)厝瞬攀袌稣衅浮? 27 第七章 資源節(jié)約及綜合利用情況 原材料綜合利用 本項目所用原料 — PE、 PP 等合成樹脂，均為熱塑性塑料，可多次反復回收利用。待綜合考察后確定采購哪家。其 流程 簡圖 見圖 6－ 1。 廠區(qū)規(guī)劃設(shè)計選擇有輕工資質(zhì)的設(shè)計院； 廠區(qū)建設(shè)則根據(jù)不同內(nèi)容招標選擇相應承包單位承包，并聘請專業(yè)監(jiān)理單位監(jiān)督施工 。場地地下水埋深大于 8 米，根據(jù)土壤鹽分析，場地土壤為非鹽漬土，對混凝土結(jié)構(gòu)具有弱腐蝕性，但對鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)中鋼筋無腐蝕性，根據(jù)規(guī)范要求，需對基礎(chǔ)做相應的防腐處理。南北長 258 千米，東西最大寬度 52 千米，總面積 平方 千米，總?cè)丝? 萬 人 2（ 2020年 ，新疆統(tǒng)計年鑒 ）。 主要原材料來源及保障程度 各類塑料原料（合成樹脂及輔助 原料）已高度市場化， 16 僅在新疆各地就有上百家經(jīng)銷單位，可以從市場上方便地采購到。預測保守增量將達到 8～ 12 萬噸的規(guī)模。 產(chǎn)品目標市場分析 2020 年的中央新疆工作座談會召開以來，新疆宏觀形勢史無前例地向好，舉世矚目的“十年跨越式發(fā)展目標”，給塑料行業(yè)既提供了更多的發(fā)展空間，也提出了新的挑戰(zhàn)。按統(tǒng)計口徑，滴灌帶 （管） 也是屬于管材的一種。按農(nóng)用薄膜分類的產(chǎn)銷量位居全國第三、按地膜產(chǎn)品的產(chǎn)銷量位居全國第一。海關(guān)不 需進行衛(wèi)生檢驗，降低運輸成本。不助燃、無靜電、無火花、無釘無刺，確保貨物和作業(yè)者的安全。到 2020 年底，全疆 644 家塑料制品企業(yè)的各類 塑料制品總產(chǎn)量達到 萬噸， 較 2020 年增長 %。 產(chǎn)品方案 本項目 選用了 塑料行業(yè)的“通用”制造工藝和設(shè)備，可加工制造的產(chǎn)品品種很多。繼續(xù)保持西北五省區(qū) 之首。特 別在上月召開的新疆工作座談會上，國家明確提出了要在十年內(nèi)實現(xiàn)新疆整體達到小康水平的戰(zhàn)略目標后，各級、各方面對陸續(xù)開出了推動新疆經(jīng)濟社會快速發(fā)展的單子。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標：年產(chǎn)量 1 萬噸，年銷售收入 15385萬元，實現(xiàn)利潤 萬元 ，銷售稅金 萬元 ；總投資利潤率 %，投資回收期 25 個月。其合作內(nèi)容 主要是引進先進技術(shù)和資金，開發(fā)生產(chǎn)疆內(nèi)有較大消費市場的塑料“專用原料”、“功能性母料”等，以 有效解決疆內(nèi)塑料企業(yè)每年從 采購 問題，降低企業(yè)生產(chǎn)成本。公司現(xiàn)有地膜機 8臺、大棚膜機 l 臺、水帶等節(jié)水設(shè)備 6 臺，塑料制品年生產(chǎn)能力 1萬噸。 2020年公司在南疆重鎮(zhèn)阿克蘇市的農(nóng)一師一團投資 450萬元，成立了阿克蘇志翔塑業(yè)有限公司。 “以質(zhì)量要效益；以技術(shù)求生存；以誠信求發(fā)展”是公司的經(jīng)營理念，而“誠實守信；真誠做事；誠實做人”則是公司的文化精髓。 建設(shè)理由 符合相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策 隨著黨中央將新疆作為國家戰(zhàn)略能源基地建設(shè)以及新疆石油石化戰(zhàn)略實施以來，新疆經(jīng)濟社會呈現(xiàn)出了前所未有的興旺局面。因此，應當十分清楚地看到，在未來五至十年內(nèi)，我區(qū)將形成一個相當規(guī)模的“建設(shè)工地”。 據(jù)國家、自治區(qū)塑料行業(yè)協(xié)會的預測，今后若干年內(nèi)， 6 塑料制品仍將在我國保持快速發(fā)展態(tài)勢。按工藝類別分為注塑、農(nóng)膜、管材三類，詳見表 21。 是我國西北地區(qū)規(guī)模最大的省區(qū)。（ 2）壽命長。（ 6）承重與自重比大。 全疆現(xiàn)有 200余家各類地膜生產(chǎn)企業(yè)，市場競爭較為激烈。 滴灌帶是近十年來迅速崛起的新型制品， 2020 年以來其年產(chǎn)銷量已與地膜相當，其技術(shù)水平、產(chǎn)業(yè)規(guī)模等均位于全國領(lǐng)先水平。在未來五年內(nèi)，新疆塑料工業(yè)發(fā)展的基本特點將繼續(xù)是：總量持續(xù)快速增長，同時實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或進一步完善。 第四，疆內(nèi)特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將給各類塑料包裝材料，提供較好的發(fā)展機遇。 而本項目所需 PE 樹脂，其產(chǎn)地就在獨山子石化公司有生產(chǎn)；所需母料也有新疆德美隆塑化有限公司等企業(yè)生產(chǎn)，因此完全可以保障項目所需。 呼圖壁縣位于烏魯木齊東北 部 ，縣城距烏魯木齊市 76 公里，縣域境內(nèi)有北疆鐵路，國道 G 31 216 及呼－克高速公路，省道 201 等； 距烏魯木齊國際機場 68 公里，處 于 烏魯木齊－昌吉－石河子－克拉瑪依城市經(jīng)濟圈中 。 項目公用工程 水電汽 及 需要量 水 ： 生產(chǎn)中主要 用于設(shè)備 和制品的 冷卻 （非接觸） ，可循環(huán)使用 ，廠區(qū)采用“總循環(huán)用水”。 —— 廠區(qū)建設(shè)質(zhì)量高低往往決定著一個企業(yè)的經(jīng)營好壞。 主要設(shè)備與制造商 ：主要設(shè)備即注塑機。 管材 制品 ： 主要品種有：滴灌帶、 PE 輸水管等。典型產(chǎn)品是管材制品中的滴灌帶，甚至可以回收已在農(nóng)田中使用過的廢舊農(nóng)地膜、滴灌帶、管材等。 所有人員均經(jīng)過專業(yè)技能專項培訓，并取得相應合格資格證后，方可上崗。 項目總投資估算 本項目總投資 4800萬元（靜態(tài)） ， 其中 ： 固定資產(chǎn)投資3665 萬元， 鋪底 流動資金投資 1000 萬元。 2．包裝材料費 據(jù)調(diào)查，滴灌帶平均包裝費用為 180－ 200元 /噸。 月 ，按工資的 38 計提 。 表 10－ 2 注塑制品制造成本測算表 序號 項目名稱 計算依據(jù) 單位制造成本 (元 /噸） 制造總成本（萬元） 產(chǎn)品制造成本 11,3 3,4 1 原材料費 年產(chǎn)量 2700 噸 10,0 2,0 1.1 PE或 PP樹脂 含量 70%， 11000元 /噸 7, 2,0 1.2 再生料 含量 27%， 7000 元/噸 1, 1.3 色母料 含量 3%， 13000 元/噸 2 包裝材料費 平均 200 元 /噸 36 3 燃料動力費 3.1 電費 單耗 600kW[104（ 1+17%） ] 城建稅 增值稅的 7% 教育附加稅 增值稅的 3% 5 銷售費用 按銷售收入 % 6 管理費用 按銷售收入 % 7 財務(wù)費用 貸 款 1000 萬元，融資 1000萬元；利率 10% 8 銷售成本 [1]+[4]+[5]+[6]+[7] 12, 9 銷售利潤 [4][8] 3, 10 所得稅 稅率 25% 11 凈利潤 [9][10] 2, 12 總固定成本 管理費用 +財務(wù)費用 +年工資及福利 +年折舊及維修費+年財務(wù)費用 44 13 總變動成本 單位變動成本銷售量 10, 14 總投資利潤率 凈利潤247。同樣，產(chǎn)品銷售價格 及銷售量 的波動對產(chǎn)品效益影響也很大。 從表 10－ 1 至表 1