【正文】 商務印書館（香港）， 1998。 ⑤ 孫祁祥。學習研究《保險法》，創(chuàng)立保險法律關系新理論。 （三）微觀層次的監(jiān)管 在微觀上，一般都是通過建立一套完整的保險企業(yè)素質評價體系，提高保險公司自身的經(jīng)營管理水平。 六、多級監(jiān)管體系 （一）宏觀層次監(jiān)管 世界上各個國家一般都建立多層次的監(jiān)管體系，保證對保險經(jīng)營機構的嚴格監(jiān)管的實現(xiàn)。 準備金關系到保險企業(yè)的償付能力，所以必須強制要求從保費中提取，這比一般金融企業(yè)的監(jiān)管要求更高，后者只是要求一定比例的存款準備金，而不是具體規(guī)定其來源。這就是再保險成為國家對保險業(yè)進行監(jiān)管的一種方式的依據(jù)。這些規(guī)定嚴格限制了保險人的財務動作，以保證保險人資金的充足和安全，保證在高杠桿比率的負債經(jīng)營下，保險人不至于因為資金運用不善而影響償付能力。保險人實際上是保單持有人資金的管理者，其資產的絕大部分是準備未來賠償或給付的負債。申請時要提交資本金的證明，以及有關企業(yè)的章程、負責人資格、有關條款、費率、營業(yè)范圍等文件資料。因此，保險監(jiān)管應當充分保護被保險人的權利，如規(guī)定：在保險人和被保險人之間就保險條款解釋發(fā)生爭議時，應作出有利于被保險人的解釋。 承保金額的限制。費率要根據(jù)未來成本確定，由于保險經(jīng)營成本的未來性和不確定性，保險人可能利用壓低費率等方法爭攬業(yè)務，造成惡性競爭，這不僅會削弱公司實力，而且會擾亂保險市場，而且，原則上投保人或被保險人對費率的的厘定并無直接影響力，顯然，保險監(jiān)管應在其中發(fā)揮作用。英國對非長期保險償付能力額度的計算方法更為復雜，其保險公 第 13 頁 共 22 頁 司法規(guī)定，要分別以保費收入和賠款為計算基數(shù)，以兩者計算中較高的一種作為標準。保險具有極強的社會性，因而對保險業(yè)進行監(jiān)管的保險法中多強行規(guī)定。其所規(guī)范的對象，主要包括保險監(jiān)管機關、保險公司、保險中介機構、投保人、被保險人、受益人等。保險合同一經(jīng)確立，就得到法律保障。競爭與法制是市場經(jīng)濟的兩個主要特征，運用法律手段監(jiān)管保險市場是體現(xiàn)國家意志的強制性措施，只有在法制健全、執(zhí)行嚴謹?shù)那疤嵯拢ｋU市場才會遵循客觀經(jīng)濟規(guī)律，充分發(fā)揮其在 第 10 頁 共 22 頁 整個市場經(jīng)濟中的作用 。保險監(jiān)管嚴格保護被保險人的利益 。由買方、賣方和中介人三要素構成的保險市場，有一個產生、發(fā)育、走向成熟的過程，它伴隨商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展。 第 8 頁 共 22 頁 第五，經(jīng)營方式及業(yè)務內容不同。 第三，展業(yè)方式與渠道不同。 這部分利潤應當是保險企業(yè)提高服務質量、提高經(jīng)營管理水平和節(jié)約開支的結果。 第四，利潤核算的特殊性。因此，保險費和費率的確定是一項技術要求很高的、 “ 精巧 ” 的工作。 投資風險。 分保風險。出險后，夸大損失，以圖多得賠款 。減少風險事 第 3 頁 共 22 頁 故的發(fā)生，避免和減少財產損失和人員傷亡，這是保險人與被保險人的共同利益所在。然而，安全觀念上的保險消費則需要在風險事件發(fā)生之前發(fā)生。本文從保險業(yè)自身特點的分析出發(fā)，系統(tǒng)分析上述問題。嚴格性，是保險監(jiān)管的基本特征。有何理論基礎與依據(jù)。一般商品有著可以憑五官感覺到的價值與使用價值，其需求欲望較容易被激起，而保險商品不具備感官性特征， 第 2 頁 共 22 頁 其價值與使用價值很難直接被人感知，需要用比感官層次更高的思維去體驗，因此其需求欲望較難 被激起 。保險人作為商品經(jīng)營者，其主觀目的是追求經(jīng)濟收益。保險業(yè)是以風險為經(jīng)營 對象的特殊行業(yè)，具有各種形式的特殊風險： 投保人和被保險人的道德風險。由于中間 第 4 頁 共 22 頁 人與保險人的經(jīng)營成效不具有直接利害關系，因而若管理不嚴，容易產生各種風險。若國家監(jiān)管不力，保險人為多提取利潤，或者為了留足較多的獎金用于投資，經(jīng)常出現(xiàn)準備金提留不足的情況 。因此，科學地測定保費或費率，是保險經(jīng)營中極為重要的一項工作。 第三，保險投資的特殊意義和困境。此外，還必須提存總準備金，即為今后較長時期內可能發(fā)生的特大巨額賠款提取準備金。 第二，資金性質不同。保險資本的運營方式受到嚴格限制，以保證保險人的償付能力 。所以，保險業(yè)具有極強的公眾性和社會性。國家對保險業(yè)進行嚴格監(jiān)管也是由保險經(jīng)營和保險業(yè)的這種技術性與專業(yè)性特點所決定的。本文后續(xù)部分具體分析這些問題。 保險關系是一種社會經(jīng)濟關系，但更是一種法律關系。保險合同法是規(guī)范保險合同權利義務關系的法律、法規(guī)，是保險法的主要組成部分和基礎。為打擊保險活動中的各種刑 事犯罪活動，保護保險活動當事人及關系人的合法權益，保證保險業(yè)的經(jīng)營秩序和管理秩序，保險法律體系中的法律法規(guī)還包括有保險刑事方面的法律規(guī)定。如保險業(yè)法中對保險企業(yè)資本金、保險責任準備金、保險企業(yè)承保風險責任的限制等項規(guī)定均具有技 術性。規(guī)定保單的基本格式、條款等應經(jīng)監(jiān)管部門審批，有的國家還制定標準保單，以保護被保險人利益。 資金運用。因此，被保險人處于被動地位。 （二）對保險人資格和業(yè)務范圍與內容的嚴格監(jiān)督 對被保險人利益的 保護體現(xiàn)在保險監(jiān)督的多個方面。一些國家還禁止同一保險企業(yè)兼營財產保險和人壽保險兩類業(yè)務。因此，監(jiān)管當局會在多方面提出要求，保證保險人的償付能力。各國都非常重視利用這一機制對保險人進行監(jiān)管。 五、對保險財 務與保險投資的嚴格監(jiān)管 （一）對保險財務的嚴格監(jiān)管 準備金問題體現(xiàn)了保險經(jīng)營的負債性與未來性。對同一人的放款不得超過 10%。保險行業(yè)自律組織對保險市場的管理能夠發(fā)揮國家宏觀管理機構所不具備的平行橫向協(xié)調作用。中國保險市場的開放及其監(jiān)管。 ④ 江生忠。保險經(jīng)營風險防范機制研究，西南財經(jīng)大學出版社，1997。中山大學出版社， 1997。保險法，吉林人民出版社， 1