【正文】 項(xiàng)目自身的效益分析及融資還款安排。 重點(diǎn)審查項(xiàng)目產(chǎn)品是否在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持范圍以內(nèi)；項(xiàng)目建設(shè)是否經(jīng)有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)或核準(zhǔn)，可研報(bào)告是否獲有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)；環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告是否獲有權(quán)部門(mén)審批；項(xiàng)目占用土地的審批是否合法合規(guī)，建設(shè)用地是否符合國(guó)家規(guī)定；其他需要審批的事項(xiàng)如礦產(chǎn)開(kāi)采權(quán)等是否已獲批準(zhǔn)。 （二）現(xiàn)行法律對(duì)環(huán)境影響報(bào)告書(shū)審批權(quán)限的規(guī)定 建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件分級(jí)審批規(guī)定（ 中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)部令第 5號(hào)）已于 2023年 12月 11日修訂通過(guò)，自 2023年 3月 1日起施行。 七、國(guó)家宏觀政策的審查 （一）審查國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的基本原則 宏觀經(jīng)濟(jì)政策是一段時(shí)期內(nèi)國(guó)家為保證經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)化配置、經(jīng)濟(jì)合理布局、技術(shù)升級(jí)換代、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整等目的而制定的，帶有強(qiáng)制性。 財(cái)務(wù)分析時(shí)應(yīng)以剔除待處理?yè)p失、待攤費(fèi)用、遞延資產(chǎn)等無(wú)效后的有效資產(chǎn)作為審查、評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)的依據(jù)。 總量分析法：對(duì)總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、主營(yíng)收入、凈利潤(rùn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量等規(guī)模指標(biāo)作分析，判斷申請(qǐng)的信貸額度與客戶承貸能力和還款來(lái)源是否匹配。 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的適用：對(duì)法人集團(tuán)公司（母公司）財(cái)務(wù)報(bào)告的審查，一般以集團(tuán)公司本部財(cái)務(wù)報(bào)告為依據(jù)，合并財(cái)務(wù)報(bào)告為參考，匯總財(cái)務(wù)報(bào)告不能作為財(cái)務(wù)分析的依據(jù)；對(duì)合并財(cái)務(wù)報(bào)告的分析，應(yīng)當(dāng)注意合并范圍，審查是否存在應(yīng)合并未合并、應(yīng)抵沖未抵沖等情況，防止通過(guò)報(bào)表合并虛增資產(chǎn)或少計(jì)負(fù)債、虛增收入或少計(jì)成本。 人行信貸咨詢登記系統(tǒng)，了解申請(qǐng)人開(kāi)戶、銷戶、在各家金融機(jī)構(gòu)授信及用信情況，還本付息記錄，存款及結(jié)算往來(lái)情況，對(duì)外擔(dān)保，訴訟情況等，對(duì)存在多個(gè)金融機(jī)構(gòu)授信和多個(gè)貸款情況的申請(qǐng)人要重點(diǎn)關(guān)注是否存在多頭授信、過(guò)度授信的情況，判斷申請(qǐng)人整體銀行信用狀況及與我社的合作情況。 （二）審查注冊(cè)資金應(yīng)注意的問(wèn)題 以貨幣出資的，應(yīng)審查出資人的注冊(cè)驗(yàn)資情況； 以實(shí)物和無(wú)形資產(chǎn)出資的，要經(jīng)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并辦理合法有效的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)； 以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價(jià)出資的，金額不得超過(guò) 《 公司法 》 的相關(guān)規(guī)定； 公司可以依法增加或減少注冊(cè)資金，減少注冊(cè)資本不得低于法定最低限額； 股東可以依法轉(zhuǎn)讓出資。行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)證明不能存在被吊銷、注銷和聲明作廢等情況。 （目前商業(yè)銀行貸款分類的主要方法） 固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款：用于基本建設(shè)、技術(shù)改造、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目貸款 其中房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款執(zhí)行 《 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目貸款管理辦法 》 特殊業(yè)務(wù)品種：過(guò)橋貸款、土地儲(chǔ)備貸款、經(jīng)營(yíng)性物業(yè)貸款 注意事項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)適用房、安居工程、職工集資建房貸款均屬 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款范疇； 流動(dòng)資金貸款：農(nóng)業(yè)、工商業(yè)、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)所需流動(dòng)資金 特殊的業(yè)務(wù)品種：農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)封閉運(yùn)行流動(dòng)資金貸款 注意事項(xiàng)：按銀監(jiān)局的有關(guān)規(guī)定不得向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款；為解決建筑安裝企業(yè)在生產(chǎn)施工過(guò)程中資金不足，主要用于備料、季節(jié)性物資儲(chǔ)備、購(gòu)置設(shè)備機(jī)具、其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出屬于流動(dòng)資金貸款范疇。 抵（質(zhì)）押貸款，應(yīng)當(dāng)綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、抵（質(zhì)）押物所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價(jià)可信度、變現(xiàn)能力、 取得方式、取得價(jià)值與評(píng)估價(jià)值比較、 變現(xiàn)時(shí)影響價(jià)格變動(dòng)的因素、變現(xiàn)費(fèi)稅等因素，合理確定不同種類抵（質(zhì)）物的抵（質(zhì)）押率。它的內(nèi)容直接反映銀行貸款投向的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)和行業(yè)結(jié)構(gòu)。 對(duì)實(shí)行總分公司制的企業(yè)集團(tuán) ， 其貸款由總公司統(tǒng)借統(tǒng)還 ， 不得對(duì)其分公司發(fā)放貸款 （ 經(jīng)總公司授權(quán)的分公司除外 ） 。對(duì)于一人兼任多個(gè)企業(yè)法定代表人的關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款 ，要對(duì)其關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行審查 ， 防止其為無(wú)貸款能力的關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行融資 。修改理由：在保護(hù)交易相對(duì)人的利益、維護(hù)交易安全的前提下，應(yīng)當(dāng)便利公司的投融資活動(dòng)，適應(yīng)放寬對(duì)公司對(duì)外投資額的限制。對(duì)銀行而言，貸款對(duì)象的確定應(yīng)根據(jù)國(guó)家的行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、不同時(shí)期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r以及商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等因素決定。 流動(dòng)比例不得低于 25%； 對(duì)同一借款人貸款余額不得超過(guò)銀行資本余額的 10%； 國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他 規(guī)定； 安全性、流動(dòng)性、效益性原則； 審貸分離、分級(jí)審批制度。 企事業(yè)法人 （一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、環(huán)保政策、發(fā)展規(guī)劃的要求，所從事的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合規(guī)、合法； （二）持有工商行政管理機(jī)關(guān)頒發(fā)并經(jīng)年檢合格的 《 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 》 或 《 事業(yè)法人證書(shū) 》 ，特殊行業(yè)還須持有有權(quán)機(jī)關(guān)核發(fā)的從業(yè)許可證，并在稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理了 《 稅務(wù)登記證 》 ； （三）持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)年檢合格的 《 貸款卡 》以及質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)并經(jīng)年檢合格的 《 組織機(jī)構(gòu)代碼證 》 ； （四）在信用社開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶； （五）有符合規(guī)定比例的資本金和資產(chǎn)負(fù)債率； （六）有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定比例，實(shí)行公司制的企業(yè)法人申請(qǐng)貸款必須符合公司章程，且具有董事會(huì) (股東會(huì)、股東大會(huì) )授權(quán)或決議； 公司法規(guī)定公司可以向其他有限責(zé)任公司、股份有限公司投資，并以該出資額為限對(duì)所投資公司承擔(dān)責(zé)任。 。 對(duì)借款人與擔(dān)保人屬同一集團(tuán)公司的企業(yè) ，貸款要從嚴(yán)審查 。 為鋪底資金； 。 應(yīng)綜合保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益、信用等級(jí)、現(xiàn)金流量、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景和已為他人提供擔(dān)保（保證和抵押）余額等因素，合理確定保證額度。 短期貸款：期限在 1年以下（含 1年）的貸款。 企業(yè)的設(shè)立程序和審批程序應(yīng)當(dāng)符合 《 公司登記管理?xiàng)l例 》 的規(guī)定。 (5)道路貨運(yùn)企業(yè)：分為五級(jí)，個(gè)體貨運(yùn)經(jīng)營(yíng)戶不評(píng)定經(jīng)營(yíng)資質(zhì)，只能從