企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程-免費(fèi)閱讀
【正文】 3. 進(jìn)行財(cái)務(wù)分析需要使用特定的工具和方法，比如常用的財(cái)務(wù)比率和多因素分析法。 2023 BearingPoint, Inc. 高科技行業(yè) 14 流程系列－資金計(jì)劃管理 () 流程輸出 流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn) 流程負(fù)責(zé)人 流程輸入 資金計(jì)劃管理 ? 各部門(mén)用款申請(qǐng) ? 資金管理 ,調(diào)度 ? 財(cái)務(wù)部 ? 資金使用與預(yù)算的一致 169。 2023 BearingPoint, Inc. 高科技行業(yè) 6 流程名稱(chēng)：預(yù)算啟動(dòng)流程說(shuō)明 流程編號(hào)： () 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 財(cái)務(wù)部匯總本年度到目前為止各部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況 各部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況 2. 在 11月中旬制定年度銷(xiāo)售目標(biāo) ,銷(xiāo)售計(jì)劃 年度銷(xiāo)售目標(biāo) ,銷(xiāo)售計(jì)劃 3. 財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ,制定 /修改預(yù)算指導(dǎo)原則 預(yù)算指導(dǎo)原則 4. 由公司決策層審批 預(yù)算指導(dǎo)原則 審批結(jié)果 5. 各部門(mén)根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營(yíng)目標(biāo) ,制定本部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算 預(yù)算制定指導(dǎo)原則 經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算 169。高科技行業(yè) 1 目錄 管理流程 ? 財(cái)務(wù)管理 169。 2023 BearingPoint, Inc. 高科技行業(yè) 7 流程名稱(chēng)：預(yù)算編制和審批流程 流程編號(hào)： () 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 每年 11月中旬 各部門(mén) 召開(kāi)各部門(mén)預(yù)算規(guī)劃會(huì)議 ,討論 /平衡預(yù)算 審批通過(guò)？ 否 根據(jù)指導(dǎo)原則和公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，平衡各部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算，制定公司預(yù)算草案 根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營(yíng)目標(biāo) ,制定本部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算 匯總調(diào)整后的各部門(mén)預(yù)算匯總 結(jié)合目標(biāo)和平衡結(jié)果，調(diào)整 /修改本部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算 財(cái)務(wù)部 公司決策層 是 1 2 3 4 5 6 最終確定各部門(mén)年度預(yù)算 ,并通知各部門(mén) 7 結(jié)束 169。 2023 BearingPoint, Inc. 高科技行業(yè) 15 流程名稱(chēng)：資金計(jì)劃管理流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 部門(mén) 根據(jù)需要 各部門(mén) 部門(mén)經(jīng)理審核實(shí)際的 資金使用需求 是否在預(yù)算計(jì)劃內(nèi)？ 是 各部門(mén)按實(shí)際需求 編制的用款申請(qǐng) 財(cái)務(wù)部 決策層 開(kāi)始 否 預(yù)算規(guī)劃流程 年度 /季度 /月 資金預(yù)算規(guī)劃 部門(mén)經(jīng)理對(duì)需 求進(jìn)行審核 通過(guò) 不通過(guò) 部門(mén)總監(jiān) 根據(jù)權(quán)限的要求 進(jìn)行審批 根據(jù)權(quán)限的要求 進(jìn)行審批 通過(guò) 不通過(guò) 通過(guò) 不通過(guò) 申請(qǐng)對(duì)超計(jì)劃 的特批或修改預(yù)算 審核批準(zhǔn)手續(xù) ,票據(jù)是 否齊全 ,審核預(yù)算 資金劃撥 管理銀行與公司間帳戶(hù)關(guān)系 根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會(huì) 對(duì)某些籌資、投資機(jī)會(huì)進(jìn)行可行性分析 接受資金 /管理資金 并平衡 /調(diào)撥資金 制作資金管理報(bào)表 ,報(bào)公司決
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