保險學第一章風險管理與保險的本質(zhì)-免費閱讀
【正文】 三、保險的職能和作用72第二節(jié) 保險的本質(zhì) 一、保險的定義和特征 二、保險的歷史發(fā)展 三、保險的職能和作用 四、保險的分類 73四、保險的分類1. 按 保險實施主體的不同 分類：74四、保險的分類2. 按 保險實施的法律依據(jù) 分類：75四、保險的分類社會保險 是國家通過立法的形式，由社會集中建立基金，使勞動者在年老、患病、工傷、失業(yè)、生育等而暫時和永久喪失勞動能力的情況下能夠獲得國家和社會補償、幫助的一項社會保障制度。 分攤損失216。 分散的自保基金：專業(yè)自保公司，避稅地65三、保險的職能和作用1. 保險基金是指保險公司或其他保險組織通過收取保費的辦法是指保險公司或其他保險組織通過收取保費的辦法籌集的資金，用于補償被保險人單位和個人遭受災籌集的資金，用于補償被保險人單位和個人遭受災害事故的損失，還可以對個人的生、老、病、死、害事故的損失，還可以對個人的生、老、病、死、傷殘?zhí)峁┍Ｕ稀?16。 意大利是近代海上保險的發(fā)源地 1347年世界上最古老的保單 ——熱那亞商人喬治 禮運） —— 原始社會保險思想“大道之行也，天下為公，選賢與能，講信修睦。是指一隨機事件重復發(fā)生的次數(shù)越多，對其發(fā)生概率作出的預測就越接近真實的情形。l 在保費收取、賠款支付以及承保范圍方面有很大變通性；l 母公司可以享受到保險投資收益的好處；l 有些國家，自保公司可以享受稅收優(yōu)惠和減免；l 設立在避稅地或低稅率國家的自保公司，可以享受稅收方面的好處；l 自保公司積極的風險控制，使母公司在傳統(tǒng)保險市場上更有優(yōu)勢，自保公司本身也在再保險市場上可以得到較優(yōu)厚的再保險條件。追償：是指在損失發(fā)生后，如果損失是由其他責任人造成的，受損害方有權向其提出索賠，通過賠款從經(jīng)濟上彌補一部分損失 。 （ 2）事后 :運用控制工具將損失減少到最低限度，主要以減損為主，側重于控制風險損失的大小35控制型風險管理工具：（ 1） 風險避免 ： 通過放棄某項活動以達到回避因從事該項活動可能產(chǎn)生的潛在損失的行為，包括主動避免和被動放棄。正常損失期望 是經(jīng)濟單位在正常的風險防范措施下，遭受損失的期望值；可能的最大損失 是指經(jīng)濟單位在某些風險防范措施出現(xiàn)故障情況下，可能遭受的最大損失；最大可能損失 是指經(jīng)濟單位在最不利的條件下，估計可能遭受的最大損失額。主要包括感知風險和分析風險兩方面。被減小的風險稱為可分散風險（非系統(tǒng)風險），剩余的風險是整個市場的風險，稱為不可分散風險（系統(tǒng)風險）。17二、風險的分類可保風險的條件216。 ? 相對性：不同的人對同樣的客觀風險會做出不同的判斷和行動 12一、風險概念及其特征風險的基本屬性l 自然屬性l 社會經(jīng)濟屬性13第一節(jié) 風險與風險管理 一、不確定性和風險 二、風險的分類 三、風險管理過程 四、風險管理技術14二、風險的分類 風險是一個客觀概念。? 風險是圍繞基于某種預期的不同變化結果的變化結果。 損失載體是指面臨著可能損失的物體或狀態(tài)，包括人身損失載體、財產(chǎn)損失載體、責任損失載體等 8一、風險概念及其特征風險因素 自然風險因素是指有形的并能直接影響事物物理功能的因素，即由自然力量或物質(zhì)條件所構成的風險因素 。（ 2）人身風險指因生、老、病、死、殘而導致的風險。 特大災難一般不會發(fā)生（非巨災性）216。 成本收益分析23風險管理的基本程序成本收益分析風險成本：由于風險的存在和風險事故發(fā)生后，人們所必須支出的費用和預期經(jīng)濟利益的減少。 人力資本風險暴露風險識別清單流程分析財務報表分析現(xiàn)場調(diào)查環(huán)境分析風險鏈分析 26風險管理的基本程序（ 3）風險衡量 (Risk Measurement)運用概率及數(shù)理統(tǒng)計方法，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，即掌握風險的兩個方面 —— 損失的大小和損失發(fā)生的可能性，以便于評價各種潛在損失的相對重要性。四個方面：（ 1）風險管理方案實施的效果；（ 2）風險管理決策的科學性；（ 3）風險管理者的管理水平；（ 4）風險管理的執(zhí)行情況，總結風險管理實施過程 中的經(jīng)驗和教訓。（ 5） 信息管理 ：通過良好的信息溝通和知識傳遞，能夠降低人們對于周圍環(huán)境及活動的不確定性，從而能夠更好地防范風險。包括保險和其他非保險財務型風險轉移（如租賃和擔保）。 就分擔損失而言，保險具有互助性質(zhì)；（經(jīng)濟角度）216。 2023年中國： 14187/472882=3%保險密度 (Insurance Density)：是指一個國家（地區(qū)）人均付出的保險費 。 共同海損起源說共同海損起源說“一人為眾，眾為一人一人為眾，眾為一人 ”——羅蒂安海商法羅蒂安海商法216。 火災保險基爾特 佟蒂法 1693年第一張生命表 1699年 孤寡保險社216。 集中的國家財政后備基金2
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