【正文】 (5)提供貸款人認(rèn)可的財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證，保證人應(yīng)為貸款人認(rèn)可的具有代償能力的個(gè)人或單位，并承擔(dān)連帶責(zé)任。 個(gè)人住房貸款的額度、期限、利率： P302303 貸款人發(fā)放貸款的數(shù)額，不得高于房地產(chǎn)估價(jià)的擬購(gòu)買住房的價(jià)值或?qū)嶋H購(gòu)房費(fèi)用的70％ (以較低額為準(zhǔn) )；住房公積金貸款數(shù)額不得超過(guò)借款人家庭成員退休年齡內(nèi)所交納住房公積金數(shù)額的 2倍。 住房開(kāi)發(fā)貸款的利率，執(zhí)行同期法定固定資產(chǎn)貸款利率。 二、住房貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) (一 )住房貸款程序和審批制度 1．貸款程序：發(fā)放貸款必須按規(guī)定的程序進(jìn)行，一般貸款應(yīng)按如下程序進(jìn)行：申請(qǐng)貸款、對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估、貸款前調(diào)查、審批貸款、簽訂借款合同、發(fā)放貸款、貸后檢查、收回貸款。 消費(fèi)貸款的發(fā)放與否，必須要有合理的界限，這些界限是：首先，貸款用途限于購(gòu)買約定的高中檔消費(fèi)品、商品房或修建住房。 B. 銀行在審查貸款時(shí)，通常要分析借款人品質(zhì)、資本金、能力、環(huán)境和擔(dān)保。 （ 3）消費(fèi)信貸是消費(fèi)社會(huì)化的表現(xiàn)： 消費(fèi)信貸是一部分消費(fèi)者借用了社會(huì)上另一部分消費(fèi)者的購(gòu)買力。我國(guó)銀行的消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)自改革開(kāi)放以來(lái)，也逐步發(fā)展起來(lái)，今后必將成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的主要內(nèi)容之一 二、消費(fèi)信貸的概念及特征 消費(fèi)信貸的概念： P289 消費(fèi)信貸，又稱消費(fèi)者貸款，是指商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的，用于購(gòu)買耐用消費(fèi)品或支付其他費(fèi)用的貸款。 四、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款 272 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款的概念 農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款種類 第四節(jié) 項(xiàng)目評(píng)估與財(cái)務(wù)效益分析 一、中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目評(píng)估 貸款項(xiàng)目評(píng)估的概念和范圍 P276~277 貸款項(xiàng)目評(píng)估：是指商業(yè)銀行在發(fā)放中長(zhǎng)期貸款之前，對(duì)貸款項(xiàng)目的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)的合理性進(jìn)行定性、定量的工作。（ 2） 周轉(zhuǎn)方式：周轉(zhuǎn)方式為一次投入、漸次回收；（ 3） 補(bǔ)償方式：補(bǔ)償方式為價(jià)值補(bǔ)償和實(shí)物更新在時(shí)間上分離。 企業(yè)的借款申請(qǐng)： 企業(yè)借款申請(qǐng)的主要調(diào)查內(nèi)容： （ 1） 對(duì)借款人所供資料的審查： （ 2） 對(duì)借款人情況的調(diào)查： （ 3） 對(duì)保證貸款的保證人的調(diào)查： （ 4） 對(duì)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保貸款的擔(dān)保品的調(diào)查： （ 5）測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容： 預(yù)測(cè)分析貸款風(fēng)險(xiǎn)度 測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度 貸款風(fēng)險(xiǎn)度 =貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)企業(yè)信用等級(jí)系數(shù) 提交調(diào)查報(bào)告，提出貸款意向。 ２、擔(dān)保品的范圍 （１） 六大類擔(dān)保品，分別屬于抵押品和質(zhì)物（我國(guó) 207） （２） 不能作為擔(dān)保品的范圍 ３、財(cái)產(chǎn)擔(dān)保貸款的種類 205 （１） 外國(guó)銀行；（ 2）我國(guó)銀行。流動(dòng)性與安全性成正比，而與效益性成反比。排斥了商品經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。 (3)優(yōu)惠利率 : 177 優(yōu)惠利率，是指發(fā)放貸款時(shí)所收取的比一般同類貸款利率較低的利率。貸款利率政策是我國(guó)信貸政策的一個(gè)重要組成部分，利率是國(guó)家調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一個(gè)重要杠桿。 (2)按照“有市場(chǎng)、有效益、守信用”的原則，信貸資金繼續(xù)向基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新產(chǎn)業(yè)傾斜。 四、貸款投向管理政策 (一 )信貸投向政策的含義及目標(biāo) 貸款投向政策，是指商業(yè)銀行信貸資金投放的方向，是貸款給誰(shuí)或不給誰(shuí)的規(guī)定。這 里所講的貸款規(guī)模主要是后一種含義，它是指為了實(shí)現(xiàn)一定時(shí)期的貨幣政策目標(biāo)而確定的新投放貸款的最高限額，又叫貸款總限額。 3．通過(guò)開(kāi)展中間業(yè)務(wù)吸收存款。 3．差別方略： 這里指的是對(duì)公存款，包括多種經(jīng)濟(jì)成分、多種行業(yè)。三是按信貸關(guān)系分析有貸單位和無(wú)貸單位存款結(jié)構(gòu)變化?？v向比較分析是將本期存款實(shí)際狀況與上期 (或歷史同期 )進(jìn)行比較，對(duì)其數(shù)量增減結(jié)構(gòu)變化情況及趨勢(shì)進(jìn)行分析；橫向?qū)Ρ确治?，通常是指將本行的存款變化情況與他行或當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)存款變化情況進(jìn)行比較分析。 (四 )對(duì)公存款目標(biāo)考核體系 1．存款目標(biāo) 存款目標(biāo)，指存款在一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)達(dá)到的縱向數(shù)量、橫向比例及人均存款占有量。 2．明確內(nèi)部職能部門的分工。由銀行簽發(fā)存折，客戶可憑折一次或分次提取存款。 3．對(duì)公存款是經(jīng)營(yíng)資本金在周轉(zhuǎn)循環(huán)中間歇游離為貨幣形態(tài)的資本。 狹義 對(duì)公存款是指屬于商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍，能為自己經(jīng)營(yíng)與發(fā)展帶來(lái)效益的存款。 5．居民收入的增長(zhǎng)。 二是要滿足群眾生活的需要，盡量方便儲(chǔ)戶存取。 5．創(chuàng)新型儲(chǔ)蓄種類。 1．穩(wěn)定型儲(chǔ)蓄種類。 (二 )儲(chǔ)蓄存款原則 儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息和為存款人保密”的原則?！痹俅螐?qiáng)調(diào)了國(guó)家保護(hù)和鼓勵(lì)人民儲(chǔ)蓄的政策。 (6)定活兩便儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄種類的設(shè)置應(yīng)根據(jù)存款客戶的貨幣資金、閑置情況和客戶對(duì)閑置資金處置來(lái)確定。 （ 2）儲(chǔ)蓄存款一般是個(gè)人為積蓄貨幣資金和取得利息收入而開(kāi)立的存款賬戶，儲(chǔ)蓄存款又可分為活期和定期。 五、西方國(guó)家商業(yè)銀行存款種類及其管理 (— )活期存款 （ 1）特點(diǎn)：活期存款是相對(duì)于定期存款而言的，是存戶不需預(yù)先通知便可隨時(shí)提取或支付的存款。在經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的條件下，存款余額是會(huì)逐步穩(wěn)定地增長(zhǎng)的，因而成為銀行信貸資金日益擴(kuò)大的可靠來(lái)源。 （ 2）根據(jù)不同存款種類的特性采取不同的存款營(yíng)銷策略。因此，商業(yè)銀行存款管理目標(biāo)是根據(jù)這一要求來(lái)確定的。它是相對(duì)于原始存款而言的，其產(chǎn)生的前提是部分準(zhǔn)備金制度和非現(xiàn)金結(jié)算制度。 對(duì)公存款，是指各項(xiàng)存款中剝除儲(chǔ)蓄存款后的部分，它包括企業(yè)存款和財(cái)政性存款兩部分。注意的是：社會(huì)再生產(chǎn)對(duì)存款資金的需求和流通渠道中對(duì)存款貨幣的需求具有統(tǒng)一性，兩者可以互相轉(zhuǎn)化。 3．存款是商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。 第四節(jié) 我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系 79 一、我國(guó)的金融體系經(jīng)歷了哪些改革與調(diào)整。 （ 3）資金借貸量大。 金融市場(chǎng)的功能： 金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素： 金融市場(chǎng)的分類： 二、貨幣市場(chǎng) 54 貨幣市場(chǎng)： 是指以期限 1年以內(nèi)的金融工具為媒介進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)。 五、利率的種類： （ 1）按利率的決定方法，可分為：官定利率、公定利率和市場(chǎng)利率 （ 2）按利率的制定，可分為：基準(zhǔn)利率和差別利率 （ 3）按借貸期利率是否浮動(dòng)，可分為：固定利率和浮動(dòng)利率 （ 4）按信用行為的期限長(zhǎng)短，可分為：長(zhǎng)期利率和短期利率 （ 5）按利率的真實(shí)水平，可分為：名義利率和實(shí)際利率 利率體系： 就是一國(guó)在一定時(shí)期內(nèi)各種利率的總和。 （ 2）按金融工具的可接受程度（是否是貨幣）分： 貨幣性金融工具 （如現(xiàn)金、商業(yè)銀行的活期存款）和 非貨幣性金融工具 。 二、信用的形式 3336 現(xiàn)代信用形式主要包括 5種： 商業(yè)信用 銀行信用 國(guó)家信用 消費(fèi)信用 國(guó)際信用。 貨幣作為一般等價(jià)物有 2個(gè)基本特征： 一是表現(xiàn)一切商品價(jià)值的材料， 二是具有和一切商品相交換的能力。在人類社會(huì)產(chǎn)生初期的原始社會(huì)中，人們結(jié)合為一個(gè)個(gè)共同體，在共同體內(nèi)共同勞動(dòng)，共同消費(fèi)。迄今為止，貨幣形式大約經(jīng)過(guò)了 實(shí)物貨幣 ──金屬貨幣 ──信用貨幣 這幾個(gè)演變過(guò)程，（注意：它們之間無(wú)嚴(yán)格的界限，如中國(guó)唐代的錢帛兼行，就是金屬貨幣和實(shí)物貨幣同時(shí)使用。 我國(guó)的貨幣制度 17 第二節(jié) 貨幣流通與供求 21 一、貨幣流通 現(xiàn)金流通：主要是鑄幣和紙幣。 三、信用工具 信用工具的特征：（ 1）償還性（ 2）流動(dòng)性（ 3）收益性 信用工具的分類： （ 1）按發(fā)行者的性質(zhì)（是否是金融機(jī)構(gòu)）分： 直接金融工具和間接金融工具 。 四、利息和利息率 利息：是借貸關(guān)系中由借入方支付給貸出方的報(bào)酬。 第二章 金融市場(chǎng)與金融機(jī)構(gòu) 第一節(jié) 金融市場(chǎng) 一、金融市場(chǎng)的含義： 49 金融市場(chǎng)： 是資金供求雙方借助金融工具（有價(jià)證券）進(jìn)行各種貨幣資金交易活動(dòng)的市場(chǎng)。 資本市場(chǎng)的特點(diǎn)： （ 1）期限長(zhǎng)。 非銀行性金融機(jī)構(gòu)： 77不以吸收存款作為其主要資金來(lái)源，而是以某種特殊方式吸收資金和運(yùn)用資金，且從中獲利。所以說(shuō)，存款是商業(yè)銀行充當(dāng)信用中介和支付中介的重要支柱和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。 4．合理融通資金，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 存款存在兩個(gè)不同的波動(dòng)變化層次：（ 1）穩(wěn)定性高的存款量；（ 2）流動(dòng)性強(qiáng)的存款量。 原始存款 (又稱初始存款 )，從一家銀行角度看，它來(lái)源于現(xiàn)金存款和他行轉(zhuǎn)來(lái)的支票存款。它實(shí)際包括了信托存款和一些無(wú)法歸類的存款。比率過(guò)低，說(shuō)明運(yùn)用的不充分，出現(xiàn)資金的積壓或閑置；比率過(guò)高，說(shuō)明運(yùn)用過(guò)度，有可能形成經(jīng)營(yíng)的超負(fù)荷，導(dǎo)致銀行清償能力不足，出現(xiàn)支付危機(jī)。 (1)做好存款組織的宣傳工作。 (二 )對(duì)存款結(jié)構(gòu)的分析 在存款總量適度的前提下，存款結(jié)構(gòu)也要合理。 （ 2）有利之處 （ 3）品種創(chuàng)新 （二）定期存款 （ 1）與活期存款一樣，定期存款也是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，在銀行存款負(fù)債中占有相當(dāng)高的比重。這一調(diào)節(jié)作用通常稱為利息杠桿作 用。 (3)零存整取定期儲(chǔ)蓄存款。 按存入外匯的性質(zhì)分：現(xiàn)鈔戶和現(xiàn)匯戶。對(duì)我國(guó)存款人的保護(hù)作了明確規(guī)定。 可設(shè)置一些有浮動(dòng)期限的儲(chǔ)蓄種類，使儲(chǔ)戶在儲(chǔ)蓄投入后能根據(jù)資金需求相應(yīng)調(diào)節(jié)存期，增強(qiáng)資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付現(xiàn)金急需和儲(chǔ)種轉(zhuǎn)換的需要。通用于資金旺季辦理。儲(chǔ)蓄存款的“水分”主要有企業(yè)存款轉(zhuǎn)儲(chǔ)。 2．管理軟約束。對(duì)公存款的概念通常有廣義與狹義之分。 (4)存款期限具有一定的層次性 (三 )銀行吸收對(duì)公存款的重要性 隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入，各部門對(duì)資金的需求量越來(lái)越大，因此組織存款在銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中的地位與作用越來(lái)越重要。 4．按幣種劃分，可分為人民幣存款和外幣存款。因此，選擇“穩(wěn)定增長(zhǎng)”作為企業(yè)存款管理的總目標(biāo)，合情合理。 監(jiān)測(cè)的內(nèi)容和方法主要如下： 1．指標(biāo)執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)測(cè)。 五、對(duì)公存款調(diào)查與分析 調(diào)查與分析是對(duì)公存款管理的重要內(nèi)容，又是對(duì)公存款管理同一工作中的兩個(gè)階段。 (二 )對(duì)公存款的結(jié)構(gòu)變化分析 對(duì)公存款結(jié)構(gòu)變動(dòng)的調(diào)查、分析，主要是根據(jù)事先確定的目標(biāo)，深入基層進(jìn)行調(diào)查和了解，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行對(duì)比分析、研究各部分在總體中所占比重的變化情況。 2．鞏固方略：第一，從源頭抓起，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。因此開(kāi)拓對(duì)公存款的業(yè)務(wù)范圍，創(chuàng)造新的籌資工具，適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)金融格局發(fā)展要求，是銀行對(duì)公存款營(yíng)銷工作中需要研究、解決的問(wèn)題。 內(nèi)部政策：是商業(yè)銀行內(nèi)部的高級(jí)決策層對(duì)如何更好地運(yùn)用貸款而制定的各項(xiàng)具體政策。貸款結(jié)構(gòu)是通過(guò)貸款投向形成的，貸款投放的方向和數(shù)量會(huì)在 各地區(qū)之間、部門和行業(yè)之間、產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品之間 形成一定的數(shù)量比例關(guān)系。 “限劣”是指對(duì)違反國(guó)家法律法規(guī)，不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求，生產(chǎn)力布局不合理，無(wú)市場(chǎng)、無(wú)效益，不具備還本付息能力的企業(yè)和產(chǎn)品，嚴(yán)格限制貸款或禁止發(fā)放貸款。 4．生產(chǎn)社會(huì)化信貸政策： 國(guó)有商業(yè)銀行信貸要重點(diǎn)支持社會(huì)化大生產(chǎn)、大流通、大市場(chǎng)的建設(shè)和發(fā)展，小市場(chǎng)和小生產(chǎn)的發(fā)展主要由城鄉(xiāng)合作金融機(jī)構(gòu)和區(qū)域性商業(yè)銀行提供信貸支持。它高于或低于法定貸款利率。 ２、確定依據(jù)：（１） 信貸資金特殊的運(yùn)動(dòng)規(guī)律：雙重支付，雙重歸流。（ 2）實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性的意義（ 3）貫徹流動(dòng)性原則的措施 ３、 效益性原則 :185（１） 效益性原則的定義：銀行貸款的運(yùn)用必須獲得銀行自身經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 ２、貸款用途的確定依據(jù)： ３、現(xiàn)行貸款用途的內(nèi)容： （１） 流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)（２） 固定資產(chǎn)投資（３） 居民消費(fèi) 四、貸款種類 192 １、貸款種類：按照一定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款進(jìn)行具體分類。 短期農(nóng)業(yè)貸款的調(diào)節(jié)重點(diǎn)： 短期外貿(mào)貸款的調(diào)節(jié)重點(diǎn) （ 1） 外貿(mào)貸款：是商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的工商企業(yè)為完成進(jìn)口、出口貿(mào)易，在組織商品流通過(guò)程中以及生產(chǎn)過(guò)程中，對(duì)貨幣資金的合理需要而發(fā)放的短期人民幣或外匯貸款。 財(cái)務(wù)報(bào)表的分析方法：趨勢(shì)分析法；比率分析法；增減分析法；構(gòu)成分析法； 財(cái)務(wù)報(bào)表的分析內(nèi)容： （ 1） 凈資產(chǎn)變化（ 2） 對(duì)比結(jié)構(gòu) （ 3） 具體內(nèi)容 （ 4） 盈虧情況 比率分析指標(biāo)體系：指標(biāo)構(gòu)成應(yīng)用與分析 （ 1） 效益性分析的指標(biāo)：（ 2） 安全性分析的指標(biāo)： （ 3） 流動(dòng)性分析的指標(biāo)：（ 4） 成長(zhǎng)性分析的指標(biāo)： 第七章 中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù) 250