資金清算與往來-免費(fèi)閱讀
【正文】 主要機(jī)構(gòu)：票據(jù)交換所 ? （二）票據(jù)交換的有關(guān)規(guī)定 參加票據(jù)交換的當(dāng)事者 提出票據(jù)行（向他行提出票據(jù)，票據(jù)交換的起始行 收回票據(jù)行（從他行提進(jìn)票據(jù)，交換票據(jù)的收受行 票據(jù)清算所（也稱交換所，各行交換結(jié)算憑證、清算聯(lián)行差額的場所） 清算號： 由管轄的人民銀行頒布，商業(yè)銀行持號參加清算 結(jié)算憑證 代收票據(jù)：本行的開戶單位起始于付款人開戶行，支付他行款項(xiàng)的結(jié)算憑證 代付票據(jù)：。 ? 解釋 1：非同一系統(tǒng)內(nèi)的銀行間賬務(wù)不能直接進(jìn)行資金匯劃，必須通過轉(zhuǎn)匯，最終通過人民銀行的準(zhǔn)備金賬戶清算同業(yè)往來差額 ? 解釋 2：同業(yè)拆借必須通過人民銀行的備付金賬戶辦理 ? （一）經(jīng)中央銀行轉(zhuǎn)匯 商業(yè)銀行大額匯劃款項(xiàng)轉(zhuǎn)匯的處理 商業(yè)銀行之間跨系統(tǒng)金額在 10萬以上，商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi) 50萬以上的匯劃款項(xiàng)，必須通過人民銀行辦理轉(zhuǎn)匯，并及時(shí)清算資金 匯出行處理： 借：吸收存款 貸：存放中央銀行款項(xiàng)－備付金存款 匯入行處理： 借：存放中央銀行款項(xiàng)－備付金存款 貸：吸收存款 商業(yè)銀行異地轉(zhuǎn)賬結(jié)算的轉(zhuǎn)匯處理 規(guī)定：跨行的結(jié)算業(yè)務(wù)須用轉(zhuǎn)匯的方式轉(zhuǎn)為系統(tǒng)內(nèi)的兩行處理，清算又必須通過人民銀行備付金賬戶。 ? 系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥分為： 1實(shí)匯資金：銀行系統(tǒng)內(nèi)的各級行、處通過其在中央銀行開立的備付金賬戶，以資金實(shí)匯的方式完成上下級之間資金調(diào)撥的方式。 ? （二）組織體系 經(jīng)辦行。 ? 種類：系統(tǒng)內(nèi) /跨系統(tǒng)；同城 /異地；全額實(shí)時(shí)清算 /差額定時(shí)清算 ? 我國已建成以商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)電子匯劃系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心，同城票據(jù)交換系統(tǒng)和票據(jù)影像系統(tǒng)，及銀行卡支付系統(tǒng)并存的支付清算體系。 ? 商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行往來包括資金及電子匯劃清算和內(nèi)部資金調(diào)撥。 ? 一級分行通過系統(tǒng)內(nèi)的通存通兌直接實(shí)現(xiàn)，跨一級分行的通過以清算中心為樞紐的資金清算系統(tǒng)完成。 二、與中國人民銀行資金往來 ? （一）向人民銀行存取現(xiàn)金 存現(xiàn) : 借：存放中央銀行款項(xiàng)－備付金戶 貸：庫存現(xiàn)金 ? （二）向人民銀行繳存存款 財(cái)政性存款：屬商行代辦，全部繳存 一般性存款：按比例繳一般性存款準(zhǔn)備金，每旬繳存一次。 基本業(yè)務(wù)格式（忽略利息情況下） 拆出行：借： 1302拆出資金 **拆入行戶 貸：存放中央銀行款項(xiàng) 拆入行：借：存放中央銀行款項(xiàng) 貸： 2023拆入資金 **拆出行戶 四、票據(jù)交換業(yè)務(wù) ? （一）涵義 ? 票據(jù)交換業(yè)務(wù)又稱票據(jù)清算業(yè)務(wù)，指由人民銀行管轄范圍的各商業(yè)銀行，在統(tǒng)一規(guī)定的時(shí)間、在預(yù)先確定的場所交換結(jié)算憑證、清算聯(lián)行差額的業(yè)務(wù)。 五、我國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)簡介 ? 中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng) CNAPS China na
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