【正文】 ，如果不打印橫線可專門按事務(wù)所要求開發(fā)。 說明： 1: 當報表的調(diào)整與重分類分錄的借貸發(fā)生額為 0,而且報表的期末審定數(shù) =明細數(shù)（明細審定表）的期末審定數(shù) ,則審計結(jié)論是： “ 經(jīng)審計 ,無調(diào)整事項 ,余額可以確認 .” 。 審定數(shù)：自動根據(jù)報表項目的余額方向計算。 一般按如下 順序編制底稿： 先編制明細表（現(xiàn)金盤點表、銀行存款明細表、其它貨幣資金明細表），明細表自動匯總到匯總表貨幣資金明細表。 這種方法的前提是，憑證已導(dǎo)入，且完整無誤。 ．．．．．．．．．．．．．．．． 圖示 :見下頁 ________________________________________________________________________________ 15 。打開時提示出錯或 2。一般情況下，審計大師會計自動判斷數(shù)據(jù)項的分隔符，如果不正確請重新從下拉列表中選擇。注意：有的財務(wù)軟件是用 [借 ]或[貸 ]來表示方向的，但有的財務(wù)軟件是用數(shù)字來表示方向 (比如： 1 表示 [借 ] 0表示 [貸 ]，審計大師在導(dǎo)入數(shù)據(jù)時會提示您輸入方向標志，請根據(jù)具體情況確定 )。 同時審計軟件對財務(wù)數(shù)據(jù)的列標題進行了規(guī)范化，即當財務(wù)軟件輸出的列標題同審計軟件所用的列標題不相同是，必須用指定列標題的功能來指定為統(tǒng)一的列標題。因此，應(yīng)根據(jù)被審單位的憑證量，采用按個月或多個月分別導(dǎo)出憑證 ,否則憑證導(dǎo)入會不完整。（具體文件名也各不相同）。 自動取數(shù)操作步驟 : (1)將取數(shù)工具整個文件復(fù)制到 U 盤 (2)將 U盤插入被審單位電腦 (3)運行取數(shù)工具 ,選擇財務(wù)軟件版 ,自動取數(shù) (4)運行審計大師 → 審計項目初始化 → 財務(wù)數(shù)據(jù) [菜單 ]→ 導(dǎo)入財務(wù)數(shù)據(jù)→ 從取數(shù)工具獲取的財務(wù)數(shù)據(jù)中導(dǎo)入數(shù)據(jù) 自動取數(shù)的重新說明：、 ________________________________________________________________________________ 8 ________________________________________________________________________________ 9 的含義 : 為了實現(xiàn)財務(wù)軟件同其它軟件 (審計軟件、 企業(yè)的其它管理軟件、或不同財務(wù)軟件等 )之間進行數(shù)據(jù)交換和數(shù)據(jù)共享，財務(wù)軟件同其它軟件必須要有一個統(tǒng)一互相認可的數(shù)據(jù)格式即數(shù)據(jù)接口 ,通常將在很大范圍內(nèi)普遍實施的數(shù)據(jù)接口稱為標準數(shù)據(jù)接口。 ③ 運行審計軟件，執(zhí)行導(dǎo)入功能（打開 Excel文件或文本文件） (通過指定列標題來確定數(shù)據(jù)的位置 )，從面將數(shù)據(jù)導(dǎo)入到審計項目中。 這種方法的優(yōu)點是： 操作簡單，只有一次操作，就可以將科目、余額、憑證等一同導(dǎo)出，并可一次性導(dǎo)入到審計項目中，不受財務(wù)軟件導(dǎo)出功能的限制。 這種方法的優(yōu)點是： ① 操作簡單，只在一次操作，就可以將科目、余額、憑證等一同導(dǎo)出，并可一次性導(dǎo)入到審計項目中。（因為導(dǎo)出功能已是財務(wù)軟件的基本功能）。 都是由一個格式文件和多個數(shù)據(jù)文件組成。（必要時含各個月的發(fā)生額） (2) 將報表導(dǎo)出到或者復(fù)制到 Excel (導(dǎo)出方法見后面 ) 說明：導(dǎo)出后的報表請將表頭刪除 ,或者復(fù)制報表到時不復(fù)制表頭 ,不含表頭的報表如 下圖： ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． Excel．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 兩行標題，也應(yīng)該刪除一行標題 )。因此，如果某一列的數(shù)據(jù)是期初數(shù)，但列標題不是 ” 期初數(shù) ”, 則軟件不會認為該列是期初數(shù) ,必須把列標題改為 ” 期初數(shù) ” ，方法是：單擊第一行 (最頂行 ),在下拉列表中選擇 ” 期初數(shù) ”, 這樣，就會將該列數(shù)據(jù)導(dǎo)入到報表的期初數(shù)中。 (三 )金額格式。 （ 2）只有一列。有些數(shù)據(jù)列是必需的 (比如：導(dǎo)入科目余額時的 [科目編碼 ]、 [科目名稱 ]是必需的，否則導(dǎo)入的余額沒有意義。提示：若部分列的報表數(shù)據(jù)丟失，請將 Excel）刪除。 (3)如果憑證從財務(wù)軟件中導(dǎo)出是分為幾次，則請同樣多次導(dǎo)入。 ) 一般地，應(yīng)先做底稿，然后依次才是審定表、試算平衡表，到最后的審定報表，但有時有一種需要 :如果希望直接在審計差異匯總表中輸入審計差異（調(diào)整分錄或重分類分錄），再進行試算平衡，最后生成審定報表 (也就是只使用審計軟件做審計調(diào)整 )。由于兩種分錄的金額分開，因此可能通過公式將明細底稿中的調(diào)整金額引用到匯總表或?qū)彾ū碇小? 這個底稿的報表數(shù)這一行來自動試算平衡表 ,明細數(shù)一般來自明細表 ,兩者核對相符會自動產(chǎn)生審計結(jié)論 . ________________________________________________________________________________21 可以將明細表的底稿名稱改為： XXX審定表。 4:進入審計結(jié)論單元格中后，會在右下角顯示一個下拉按鈕，可以直接選擇審計結(jié)論（適用于沒有生成審計結(jié)論的情況），選擇后審計大師會自動刪除公式，并將所選的審計結(jié)論輸入到該單元格中。 ________________________________________________________________________________ 23 修改底稿名稱和索引號 (1)方法 1：雙擊底稿名稱或索引號即可進入修改狀態(tài) (可以修改一系列底稿參數(shù) ,如打印方向 ,對應(yīng)科目等 )。 報表或底稿導(dǎo)出 操作：報表 :菜單 [報表 ]→[ 導(dǎo)出 ], 底稿：菜單 [底稿 ]→[ 導(dǎo)出 ]審計軟件能夠?qū)蟊砼c審計底稿導(dǎo)出到 Excel,報表還可以導(dǎo)出到 Word,底稿導(dǎo)出只有正式版才能運行 ,報表導(dǎo)出不限制。 2: 當報表的調(diào)整與重分類分錄的借貸發(fā)生額不為 0,而且報表的期末審定數(shù) =明細賬（明細審 定表）的期末審定數(shù) ,則審計結(jié)論是： “ 經(jīng)審計調(diào)整 ,余額可以確認 .” 。 (如果報表項目的余額方向沒有設(shè)置則不能自動計算審定數(shù) ,余額方向設(shè)置請在試算平衡表中進行 (在期初的試算平衡表中設(shè)置更方便些 ),提示 : 試算平衡表打印時不會打印余額方向 ) ________________________________________________________________________________ 20 (3)審定報表數(shù)：自動來自試算平衡表 (4)趨勢分析：趨勢分析數(shù)據(jù)的自動來自未審報表，相關(guān)比率自動根椐公式計算。調(diào)整或重分類分錄的編制可以在明細表中編制，分錄會自動匯總到審計差異匯總表，在底稿中可以通過公式 CY()引用分錄調(diào)整金額到明細表中，(此時編制上級底稿不起作用，因為上級底稿的數(shù)據(jù)會自動從下級底稿中取數(shù) )。 （ 2）導(dǎo)入發(fā)生額。