【正文】 ，如果不打印橫線可專門(mén)按事務(wù)所要求開(kāi)發(fā)。 說(shuō)明： 1: 當(dāng)報(bào)表的調(diào)整與重分類分錄的借貸發(fā)生額為 0,而且報(bào)表的期末審定數(shù) =明細(xì)數(shù)（明細(xì)審定表）的期末審定數(shù) ,則審計(jì)結(jié)論是： “ 經(jīng)審計(jì) ,無(wú)調(diào)整事項(xiàng) ,余額可以確認(rèn) .” 。 審定數(shù)：自動(dòng)根據(jù)報(bào)表項(xiàng)目的余額方向計(jì)算。 一般按如下 順序編制底稿： 先編制明細(xì)表（現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表、銀行存款明細(xì)表、其它貨幣資金明細(xì)表），明細(xì)表自動(dòng)匯總到匯總表貨幣資金明細(xì)表。 這種方法的前提是，憑證已導(dǎo)入，且完整無(wú)誤。 ．．．．．．．．．．．．．．．． 圖示 :見(jiàn)下頁(yè) ________________________________________________________________________________ 15 。打開(kāi)時(shí)提示出錯(cuò)或 2。一般情況下，審計(jì)大師會(huì)計(jì)自動(dòng)判斷數(shù)據(jù)項(xiàng)的分隔符，如果不正確請(qǐng)重新從下拉列表中選擇。注意：有的財(cái)務(wù)軟件是用 [借 ]或[貸 ]來(lái)表示方向的，但有的財(cái)務(wù)軟件是用數(shù)字來(lái)表示方向 (比如： 1 表示 [借 ] 0表示 [貸 ]，審計(jì)大師在導(dǎo)入數(shù)據(jù)時(shí)會(huì)提示您輸入方向標(biāo)志，請(qǐng)根據(jù)具體情況確定 )。 同時(shí)審計(jì)軟件對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的列標(biāo)題進(jìn)行了規(guī)范化，即當(dāng)財(cái)務(wù)軟件輸出的列標(biāo)題同審計(jì)軟件所用的列標(biāo)題不相同是，必須用指定列標(biāo)題的功能來(lái)指定為統(tǒng)一的列標(biāo)題。因此，應(yīng)根據(jù)被審單位的憑證量，采用按個(gè)月或多個(gè)月分別導(dǎo)出憑證 ,否則憑證導(dǎo)入會(huì)不完整。（具體文件名也各不相同）。 自動(dòng)取數(shù)操作步驟 : (1)將取數(shù)工具整個(gè)文件復(fù)制到 U 盤(pán) (2)將 U盤(pán)插入被審單位電腦 (3)運(yùn)行取數(shù)工具 ,選擇財(cái)務(wù)軟件版 ,自動(dòng)取數(shù) (4)運(yùn)行審計(jì)大師 → 審計(jì)項(xiàng)目初始化 → 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) [菜單 ]→ 導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)→ 從取數(shù)工具獲取的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中導(dǎo)入數(shù)據(jù) 自動(dòng)取數(shù)的重新說(shuō)明：、 ________________________________________________________________________________ 8 ________________________________________________________________________________ 9 的含義 : 為了實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)軟件同其它軟件 (審計(jì)軟件、 企業(yè)的其它管理軟件、或不同財(cái)務(wù)軟件等 )之間進(jìn)行數(shù)據(jù)交換和數(shù)據(jù)共享，財(cái)務(wù)軟件同其它軟件必須要有一個(gè)統(tǒng)一互相認(rèn)可的數(shù)據(jù)格式即數(shù)據(jù)接口 ,通常將在很大范圍內(nèi)普遍實(shí)施的數(shù)據(jù)接口稱為標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口。 ③ 運(yùn)行審計(jì)軟件，執(zhí)行導(dǎo)入功能（打開(kāi) Excel文件或文本文件） (通過(guò)指定列標(biāo)題來(lái)確定數(shù)據(jù)的位置 )，從面將數(shù)據(jù)導(dǎo)入到審計(jì)項(xiàng)目中。 這種方法的優(yōu)點(diǎn)是： 操作簡(jiǎn)單，只有一次操作，就可以將科目、余額、憑證等一同導(dǎo)出，并可一次性導(dǎo)入到審計(jì)項(xiàng)目中，不受財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出功能的限制。 這種方法的優(yōu)點(diǎn)是： ① 操作簡(jiǎn)單，只在一次操作，就可以將科目、余額、憑證等一同導(dǎo)出，并可一次性導(dǎo)入到審計(jì)項(xiàng)目中。（因?yàn)閷?dǎo)出功能已是財(cái)務(wù)軟件的基本功能）。 都是由一個(gè)格式文件和多個(gè)數(shù)據(jù)文件組成。（必要時(shí)含各個(gè)月的發(fā)生額） (2) 將報(bào)表導(dǎo)出到或者復(fù)制到 Excel (導(dǎo)出方法見(jiàn)后面 ) 說(shuō)明：導(dǎo)出后的報(bào)表請(qǐng)將表頭刪除 ,或者復(fù)制報(bào)表到時(shí)不復(fù)制表頭 ,不含表頭的報(bào)表如 下圖： ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． Excel．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 兩行標(biāo)題，也應(yīng)該刪除一行標(biāo)題 )。因此，如果某一列的數(shù)據(jù)是期初數(shù)，但列標(biāo)題不是 ” 期初數(shù) ”, 則軟件不會(huì)認(rèn)為該列是期初數(shù) ,必須把列標(biāo)題改為 ” 期初數(shù) ” ，方法是：?jiǎn)螕舻谝恍?(最頂行 ),在下拉列表中選擇 ” 期初數(shù) ”, 這樣，就會(huì)將該列數(shù)據(jù)導(dǎo)入到報(bào)表的期初數(shù)中。 (三 )金額格式。 （ 2）只有一列。有些數(shù)據(jù)列是必需的 (比如：導(dǎo)入科目余額時(shí)的 [科目編碼 ]、 [科目名稱 ]是必需的，否則導(dǎo)入的余額沒(méi)有意義。提示：若部分列的報(bào)表數(shù)據(jù)丟失，請(qǐng)將 Excel）刪除。 (3)如果憑證從財(cái)務(wù)軟件中導(dǎo)出是分為幾次，則請(qǐng)同樣多次導(dǎo)入。 ) 一般地，應(yīng)先做底稿，然后依次才是審定表、試算平衡表，到最后的審定報(bào)表，但有時(shí)有一種需要 :如果希望直接在審計(jì)差異匯總表中輸入審計(jì)差異（調(diào)整分錄或重分類分錄），再進(jìn)行試算平衡，最后生成審定報(bào)表 (也就是只使用審計(jì)軟件做審計(jì)調(diào)整 )。由于兩種分錄的金額分開(kāi)，因此可能通過(guò)公式將明細(xì)底稿中的調(diào)整金額引用到匯總表或?qū)彾ū碇小? 這個(gè)底稿的報(bào)表數(shù)這一行來(lái)自動(dòng)試算平衡表 ,明細(xì)數(shù)一般來(lái)自明細(xì)表 ,兩者核對(duì)相符會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生審計(jì)結(jié)論 . ________________________________________________________________________________21 可以將明細(xì)表的底稿名稱改為： XXX審定表。 4:進(jìn)入審計(jì)結(jié)論單元格中后，會(huì)在右下角顯示一個(gè)下拉按鈕，可以直接選擇審計(jì)結(jié)論（適用于沒(méi)有生成審計(jì)結(jié)論的情況），選擇后審計(jì)大師會(huì)自動(dòng)刪除公式，并將所選的審計(jì)結(jié)論輸入到該單元格中。 ________________________________________________________________________________ 23 修改底稿名稱和索引號(hào) (1)方法 1：雙擊底稿名稱或索引號(hào)即可進(jìn)入修改狀態(tài) (可以修改一系列底稿參數(shù) ,如打印方向 ,對(duì)應(yīng)科目等 )。 報(bào)表或底稿導(dǎo)出 操作：報(bào)表 :菜單 [報(bào)表 ]→[ 導(dǎo)出 ], 底稿：菜單 [底稿 ]→[ 導(dǎo)出 ]審計(jì)軟件能夠?qū)?bào)表與審計(jì)底稿導(dǎo)出到 Excel,報(bào)表還可以導(dǎo)出到 Word,底稿導(dǎo)出只有正式版才能運(yùn)行 ,報(bào)表導(dǎo)出不限制。 2: 當(dāng)報(bào)表的調(diào)整與重分類分錄的借貸發(fā)生額不為 0,而且報(bào)表的期末審定數(shù) =明細(xì)賬（明細(xì)審 定表）的期末審定數(shù) ,則審計(jì)結(jié)論是： “ 經(jīng)審計(jì)調(diào)整 ,余額可以確認(rèn) .” 。 (如果報(bào)表項(xiàng)目的余額方向沒(méi)有設(shè)置則不能自動(dòng)計(jì)算審定數(shù) ,余額方向設(shè)置請(qǐng)?jiān)谠囁闫胶獗碇羞M(jìn)行 (在期初的試算平衡表中設(shè)置更方便些 ),提示 : 試算平衡表打印時(shí)不會(huì)打印余額方向 ) ________________________________________________________________________________ 20 (3)審定報(bào)表數(shù)：自動(dòng)來(lái)自試算平衡表 (4)趨勢(shì)分析：趨勢(shì)分析數(shù)據(jù)的自動(dòng)來(lái)自未審報(bào)表，相關(guān)比率自動(dòng)根椐公式計(jì)算。調(diào)整或重分類分錄的編制可以在明細(xì)表中編制，分錄會(huì)自動(dòng)匯總到審計(jì)差異匯總表，在底稿中可以通過(guò)公式 CY()引用分錄調(diào)整金額到明細(xì)表中，(此時(shí)編制上級(jí)底稿不起作用，因?yàn)樯霞?jí)底稿的數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)從下級(jí)底稿中取數(shù) )。 （ 2）導(dǎo)入發(fā)生額。