【正文】 同時， 制定制度或規(guī)則，獎賞和鼓勵那些提高聲譽的員工，阻止和懲罰那些 損害公司聲譽的行為。通過接受的投訴和批評 ， 深入發(fā)掘公司潛在的風(fēng)險 才 是 真正 有 價值的收獲。當企業(yè)在糾紛中敗訴 ， 并且有違規(guī)現(xiàn)象時 ， 公司的聲譽就受到嚴重的影響。 通過提起代位權(quán)訴訟清收拖欠的工程價款。 … 圣王業(yè)務(wù)特性 現(xiàn)金流量 利潤 業(yè)務(wù)經(jīng)營能力 其他情況 I ( 資產(chǎn)與債務(wù)卡 { 財務(wù)保障 ) (2)對客戶項目進行科學(xué)評估。沒有準確判 斷客戶的信用狀況及信用的變化情況 。加強項目管理的核心就是加強管理人員的 選擇，建筑企業(yè)派駐海外項目的管理人員 一 定要是建筑企業(yè)最優(yōu)秀的 一流管理人員，最好有海外項目經(jīng)驗并 掌 握 一 到兩門外語。在準備實施海外項目之前， 一 定要加強 對項目所在國的各方面信息的調(diào)研 ， 包括社會人文環(huán)境調(diào)研、法律環(huán) 境調(diào)研、項目現(xiàn)場調(diào)研、現(xiàn)場勘察、施工資源信息、氣候及天氣狀況、 流行性疾病以及主要發(fā)生的不可抗力事件的調(diào)研等等。因為國內(nèi)銀行往往需要建筑企業(yè)提供保函 原件才會撤銷保證 ， 所以工程竣工后 ， 建筑企業(yè)應(yīng)將工程中作出的各 類保證及時撤回 ， 以 免 產(chǎn) 生 不 必要的麻煩和糾紛。索賠最終往往成為項目工程價款的重要組成部分，索 賠能否得到 支 持 很有可能成為項 目 能否實現(xiàn)盈利的重要因素。同時使 用當?shù)貏诠?則 需 要符合當?shù)氐膭趧臃ǎ渲刑貏e是有關(guān)工作時間、保 險工傷等等的規(guī)定。 與項目有關(guān)信息的風(fēng)險。海外市場對建筑企業(yè)來說是個陌生的市場，項目 當?shù)氐纳鐣盍?xí)慣、部落族群風(fēng)俗、宗教信仰、與中國等歷史關(guān)系 第 30 頁共傭頁 等都是企業(yè)考慮是否實施項目的風(fēng)險因素，因為不同的社會環(huán)境對于 外來企業(yè)的施工的接納程度是不 一 樣 的 ， 要想使得項目順利實施必須 要有充分的了解并引起重視。公 司的財務(wù)風(fēng)險 由 此 凸顯出來。為了規(guī)避風(fēng)險，企業(yè)從制度上明確規(guī)定項目 部必須對分包商的債權(quán)、債務(wù)實施監(jiān)控。企業(yè)勞務(wù)分包主管部門根 據(jù)需要參加具有標志性品牌項目 、 重 點工程及指定項目的分包商選定 工作。在此基礎(chǔ)上進 一 步加強對勞務(wù)分包商的選擇。由于分包方不 具 備建設(shè)工 程分包的民事權(quán)利能力和民事行為能力 ，由此總包單位將面臨以下幾 種風(fēng)險 :行政處罰、工傷責(zé)任、民事責(zé)任 。市場風(fēng)險的管理貫穿于項目始終。 由于國際金融市場匯率劇烈波動 ， 合理的外幣幣種結(jié)構(gòu)應(yīng)該是保持多 種貨幣適當比例 ， 軟硬貨幣均衡使用 ， 防止形成幣種過于單 一 的不合 理結(jié)構(gòu)。 ( 5) 金融風(fēng)險。完工 風(fēng)險對項目公司而言意味著利息支出的增加、貸款償還期限的延長和 市場機會的錯過。融資風(fēng)險是 指 籌 資 活動中由 于 籌 資的規(guī)劃而引起 的收益變動的風(fēng)險。 明確規(guī)定合同管理人員的職責(zé) 。 明確規(guī)定合同變更或轉(zhuǎn)讓 需 向相關(guān)負責(zé)人報告 。 控制措施 : 合同準備期間成立專門的合同項目評估隊伍在充分收集相關(guān)證 據(jù)的基礎(chǔ)上做出恰當?shù)呐袛?，合同的評審須經(jīng)造價、工程、技術(shù)、物 資、法律等多重機構(gòu)參與會審 ， 最終確定是否合同合格合規(guī)。 未收集充分的對方違約行為的證據(jù) ， 導(dǎo)致本企業(yè)在糾紛處置過程中處 于舉證不力的地位 。合同轉(zhuǎn)讓未經(jīng)相應(yīng)的管理程序 ， 導(dǎo)致合同轉(zhuǎn)讓行為不 當或無效等。這種風(fēng)險主要表現(xiàn)為 :合同被送到了不相關(guān)的部門 。雖 然發(fā)現(xiàn)了問題但未提出恰當?shù)男抻喴庖姷娘L(fēng)險 。 初步確定準合同對象的風(fēng)險是指準合同對象確定不當?shù)娘L(fēng)險，將 不 具 備履約能力的對象確定為準合同對象，或者將 具有履約能力 的對 象排除在準合同對象之外。規(guī)范好關(guān)鍵環(huán)節(jié) ， 為 第 20 頁共織 )頁 資金安全構(gòu)筑牢固的管理防線。 印鑒、票據(jù)使用管理分開 ， 并定期 進行指標和資金的賬務(wù)核對 。 集團公司規(guī)定各單位庫存現(xiàn)金及銀行存款限額。 應(yīng)對措施 : ( 1) 控制決策過程，強化資金的 全 方位管理。對 安 全管 理 體系進行評審或復(fù)查，對發(fā)現(xiàn)的問題缺陷及時進 行閉環(huán)式整改 。實現(xiàn)信 息系統(tǒng)化管理，加強檢查后的隱患整改跟蹤監(jiān)督。日常檢查、專項 檢 查、節(jié)前檢查等存在 走 過場 的問題，未認真執(zhí)行落到實處 。同時，對發(fā)生工程質(zhì)量事故的單位和個人追究其行政 及經(jīng)濟責(zé)任。 應(yīng)對措施 : ( 1) 完善集團、分公司以及項目部三級技術(shù)質(zhì)量管理組織體系 建設(shè)，明確企業(yè)建立質(zhì)量管理體系的 具 體職能和體系結(jié)構(gòu)。 產(chǎn) 生的原因 :主要由于企業(yè)在管理方面存在欠缺 。 (4) 建立 健 全 資 金控制、使用制度，對資金循環(huán)過程進行事前、 事中、事后控制 ， 將資金循環(huán)過程的資金狀況和市場信息及時反饋至 相關(guān)部門 ， 以便及時采取措施。 應(yīng)對措施 : ( 1) 樹立現(xiàn)代 企 業(yè) 的資金管理意 識 ， 探索新的資金管理機制 ， 增強對資金運動規(guī)律的認識。 資 金 短 缺 風(fēng)險。雖然法律保護債權(quán)人的債權(quán)利益 ， 但 由于債務(wù)風(fēng)險的客觀存在 ， 債權(quán)人在經(jīng)濟往來中不能單純依靠法律保 護債權(quán)，還必須進行事先防范，防止不法侵 害 事件的發(fā)生。主 要 有 以下風(fēng)險因素構(gòu)成 : ( 1) 訴訟時效風(fēng)險。 為提高工作效率， 2020 年年底與集團公司 信 息部就工程竣工項 目風(fēng)險評估報 告 信 息系統(tǒng)進行了論證 ， 預(yù)計 2020 年工程竣工項目風(fēng) 險評估報 告 信 息系統(tǒng)將投入使用。 (2) 推行分供合同的強制性條款，增加雙方協(xié)商解決爭議的機 會，減少法律風(fēng)險的發(fā)生。 審核程序的規(guī)范改變了過去法律事務(wù)部門只提出問題，不提供解 決方案的弊端，法律事務(wù)部門已經(jīng)從 這個不行、那個違法 ， 這個 不能干、那個有風(fēng)險 的單 一 提 示 職能，向既能提出問題 ， 又能解決 問題的雙重職能轉(zhuǎn)變 。 2020 年度集團公司規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重要 決策和授權(quán)委托書四項法律審核率達到 100% 。切實做到了未經(jīng)法律審核，上級不受理、領(lǐng)導(dǎo)不簽字、單位 不用印。 目前手冊初稿己經(jīng)完 成 ， 預(yù)計 2020 年上半年可進入試運行階段。 隨著市場形勢的變化和集團公司業(yè)務(wù)發(fā)展的不斷深化，企業(yè)管理 制度也要與發(fā)展相適應(yīng)、不斷創(chuàng)新和解決工作中遇到的新問題 ， 使制 度不斷得到強化和完善 ， 是 強基礎(chǔ) 的重要措施。 成就的取得，與集團公司 全 面風(fēng)險管理工作的開展密不可分，依 賴于股份公司的要求與指導(dǎo) ， 依 賴于集團公司領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持 ， 第 3 頁共 90 頁 依賴于各級單位和 全體員工 的共同努力，依賴于超強的風(fēng)險防范意識 ， 依賴于科學(xué)的風(fēng)險管理機制 ， 依賴于創(chuàng)新性的專業(yè)化風(fēng)險管理手段 ， 依賴于良好的風(fēng)險管理文化氛圍。集團公司先后榮 獲 U2020 年 度 全 國工程建設(shè)質(zhì)量管理 小組活動優(yōu)秀企業(yè) 、 全 國質(zhì)量管理小組活動優(yōu)秀企業(yè) 等榮譽稱 號。 營業(yè)收入 億元，完成股份公司下達指標的 102. 71%， 同比增 長 % 。實現(xiàn)利潤總 額 9. 35 億元，完成股份公司下達指標的 % ，同比增 長 %。 2020 年 全 年未發(fā)生重大 安 全 事故。 一 、 2020 年度企業(yè)風(fēng)險管理工作回顧 2020 年度 ， 集團公司的風(fēng)險管理工作，在股份公司的正確指導(dǎo) 和集團公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下 ， 始終將風(fēng)險意識貫穿于大力發(fā)展企業(yè) 自身實力的全過程。集團公司己建立 了 一套 完 整的風(fēng)險內(nèi)控制度，包括《風(fēng)險管理辦法》、《規(guī)章制度、經(jīng) 濟合同、重要 決 策 法 律審核辦法》、《風(fēng)險管理方案實施辦法》、《建設(shè) 單位信用評價管理辦法》、《竣工項目風(fēng)險評估報告》、《合同法律風(fēng)險 管理指引》、《內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理辦法》、《關(guān)于 二 級單位配置風(fēng) 險內(nèi)控兼法律事務(wù)專員的通知》、《重大風(fēng)險事件分析報告制度》等長 效性管理辦法及輔助性風(fēng)險管理工作制度。 《內(nèi)部控制手冊》將風(fēng)險管理與流程管理有效融合，在推動公司 業(yè)務(wù)標準化、規(guī)范化運行基礎(chǔ)上，為集團公司內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的 持續(xù)優(yōu)化奠定了基礎(chǔ)。 依據(jù)《規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重要決策法律審核辦法》、《授權(quán)委 托書管理辦法》規(guī)定和法制工作第三個三年目標提出的要求 ， 凡是涉 及境外、房 地 產(chǎn) 、資本運營等重大決策報送審批的，必須經(jīng)集團公司 法規(guī)風(fēng)險部 及 二 級單位總法律顧問進行法律審核或出 具 法律意見。 同時，為 進 一 步規(guī)范法律審核工作程序 ， 增加送審單位對法律意 見的反饋環(huán)節(jié)，集團公司制定并下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范重要決策法律審核 程序的通知》及其附件《法律審核意 見 表 1)) (集團本級用 )、《法律 審核意見表 2)) (二 級單位用〉和《法律審核意見反饋表》。也改變了過去對法律事務(wù)部門提出的問題沒有 反饋，法律事務(wù)部門對風(fēng)險因素是否得到解決的狀態(tài)不得而知 ， 無法 制定有效的規(guī)避措施和應(yīng)對方案的弊病。 為規(guī)范勞務(wù)分包、專業(yè)分包、材料采購、設(shè)備租賃等分供合同的 評審程序 ， 集團公司印發(fā)了《分供合同管理辦法 ，并定期檢查、監(jiān) 督、指導(dǎo)各類分供合同的履行情況，對發(fā)生的問題及時指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、 解決、處理。 定期通報風(fēng)險事件分析。如《民法通則》第 135 條規(guī)定，向人民法 院 請 示 保護民事權(quán)利的訴訟時效期為 2 年。 應(yīng)對措施 : ( 1) 在《訴訟案件管理辦法中》中明確規(guī)定了何種情況下的工 程項目，應(yīng)進入訴訟、仲裁程序，并將有關(guān)情況以書面形式報送集團 公司法規(guī)風(fēng)險部。指企業(yè)所擁有的資金量少于維持企業(yè)正常生 產(chǎn)所 需 要的資金量。樹立資金時間價值觀念 ， 增強現(xiàn)金流量 意識。對形成的積壓資金，及時盤活。未履行質(zhì)量策劃制 度或策劃制度得不到落實 。在正確思 想指導(dǎo)下 ， 應(yīng)用科學(xué)的工具 ， 分析確定企業(yè)建立質(zhì)量管理體系的職能 范圍。 安 全 生 產(chǎn) 風(fēng)險。安 全 生 產(chǎn) 投入的資金不到位， 做不到?？顚Ｓ谩? (3) 做好 安 全 專業(yè)人員的培養(yǎng)儲備，按規(guī)定在各級機構(gòu)和項目 部配備 安 全管 理 人員。對發(fā)生安 全 事 故的分包商重新評估其能力資質(zhì)。集團公司通過制 定建設(shè)規(guī)劃、確定年度預(yù)算、進行工程建設(shè)投資、購置大型設(shè)備、處 置固定 資 產(chǎn) 等，都必須嚴格按照有關(guān)法規(guī)制度進行 ， 并組織論證評估 ， 防止因違規(guī)違紀造成資金的損 失 浪費。凡超過限額的庫存現(xiàn) 金，在銀行開戶的下屬單位要及時送存銀行 ， 未在銀行開戶的單位 ， 要及時送存集團公司資金結(jié)算中心。定期審核資金的收繳和撥付情況 。 合同管理風(fēng)險。 合同談判風(fēng)險是指在合同談判過程中忽略了重大問題或在重大 問題上做出不當讓步的風(fēng)險以及本企業(yè)談判 策略 泄 密的風(fēng)險。合同起草人員沒有充 分考慮合同審核人員提出的改進意見或建議 ， 導(dǎo)致合同中的不當內(nèi)容 和條款未被糾正等。 收到合同的相關(guān)部門沒有采取妥善措施處理合同 。 第 22 頁共傭頁 合同終止風(fēng)險是指在辦理合同終止手續(xù)過程中存在不當行為的 風(fēng)險。未按照合同約定追究對方的違約責(zé)任等。 嚴格劃分各類合同的簽署權(quán)限 ， 嚴禁超越權(quán)限簽署合同 。合同變更或轉(zhuǎn)讓 的內(nèi)容和條款必須與當事人協(xié)商 一 致 。規(guī)定合同借閱的審批程序 :實施 合同管理的責(zé)任追究制度 。融資風(fēng)險要受經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險的雙重影響。 (3) 生 產(chǎn) 風(fēng)險。項目的金融風(fēng)險主要表現(xiàn)在項目融資中利率風(fēng) 險和匯率風(fēng)險兩個方面。盡量做到外幣貸款的借 、 回、還的幣種 統(tǒng) 一 ， 縮短對外貸款 的還款期限。在項 目籌劃階 段 ， 投資方應(yīng)做好充分的市場調(diào)研和市場預(yù)測，減少投資的 盲目性。分包合同內(nèi)容、形式不合 法的風(fēng)險 。項目 部在施工準備階段 ， 對工程項目的施工內(nèi)容、技術(shù)含量、工藝復(fù)雜程 度、重點難點工程、自身施工能力、社會資源等進行綜合分析。工程項目部所 需 要的勞務(wù)分包商由企業(yè)下屬各單位組織選定后 ， 各單位必須編制所選定的勞務(wù)分包商名單 ， 下達項目部執(zhí)行。 ( 7 ) 項目部有計劃地對分包商施工人員進行施工技能和質(zhì)量安 全 意 識教育培訓(xùn)， 宣 傳、灌輸企業(yè)文化理念及各項規(guī)章制度，進行企 業(yè)文化傳播和滲透，引 導(dǎo) 分包商施工人員認知、認同并自覺踐行企業(yè) 文化理念，提高分包商施工人員的綜合素質(zhì)，打造利益共同體。 ( 2) 業(yè) 績風(fēng)險 :如 果擔(dān)保貸款沒有出現(xiàn) 問 題 ， 那么公司將因此 而收 取 一 定的擔(dān)保費，增加公司的收入。 法律環(huán)境風(fēng)險。為實施海外項目 ， 建筑 企 業(yè) 必須要對項 目本身的各類信息進行收集掌握并做研究 ， 以保證項目的論證以及實 施都在可控的范圍內(nèi)進行。 材料風(fēng)險。因此在 海外項目中應(yīng)對索賠的提出以及支付的全部程序進行系統(tǒng)詳細具體 的合理約定，同時在項目實