tdcaaa財務管理制度-免費閱讀
【正文】 財產(chǎn)歸口管理部門憑驗收單登記臺帳； ?、?各部門需領用固定資產(chǎn)時，應填寫領用單，領用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報辦公室審批，公司主管領導批準； ⑷ 固定資產(chǎn)的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯(lián)?！ 」こ讨虚g結(jié)算程序。 行政費用報銷制度 ?、?公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支； ⑵ 公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經(jīng)辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規(guī)定進行審核，并按本章第1條的規(guī)定進行審批支付； ?、?應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施； ⑷ 凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。其程序，按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。根據(jù)上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。 某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司財務管理制度 財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構(gòu)，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有： 負責公司財務管理工作?！ ?支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財務主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出?！ ?出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務部門、出納、會計各留存一聯(lián)。 ?。ㄈ嬄氊煛 ?按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時； 發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整理、審核、匯總，業(yè)務合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報； 會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作； 完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。 負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核?！ ?嚴格執(zhí)行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整?！ ?. 其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應于業(yè)務發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進行清理?！ ? 從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入帳?！ ?．到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往?，F(xiàn)金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任?！ ?．公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關的結(jié)算管理制度?！ ? 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管?！ ?．現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。 其他相關工作。 負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存?！ ∷?、支票管理 支票的購買、填寫和保存由出納負責?！ ×?、現(xiàn)金、銀行存款的盤查 出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。設置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記
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