【正文】 金融資產(chǎn)當(dāng)前配置第1年配置第2年配置第3年配置第4年配置凈現(xiàn)金流量 $45,050 $57,749 ($102,636)$29,310 活存現(xiàn)金緊急預(yù)備金額$20,000 $37,575 $37,575 $37,575 $37,575 其他貨幣資產(chǎn)余額$380,000 $499,146 $527,757 $476,907 $491,429 債券余額$400,000 $278,761 $294,740 $266,341 $274,451 股票余額$200,000 $229,568 $242,727 $219,340 $226,018 當(dāng)期金融資產(chǎn)總額$1,000,000 $1,045,050 $1,102,799 $1,000,163 $1,029,473 九、就所建議的投資產(chǎn)品，告知客戶可能的風(fēng)險(xiǎn)1) 流動性風(fēng)險(xiǎn): 急需變現(xiàn)時(shí)可能的損失2) 市場風(fēng)險(xiǎn): 市場價(jià)格可能不漲反跌3) 信用風(fēng)險(xiǎn): 個(gè)別標(biāo)的的特殊風(fēng)險(xiǎn)4) 就預(yù)估的投資報(bào)酬率，提出說明: %5) 估計(jì)平均報(bào)酬率的依據(jù):依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)屬性分析表與內(nèi)部報(bào)酬率法6) 預(yù)估最高報(bào)酬率與最低報(bào)酬率的范圍: 16%到3%7) 過去的績效并不能代表未來的趨勢九、定期檢討的安排金融理財(cái)師的職責(zé)是準(zhǔn)確評估客戶的財(cái)務(wù)需求，并在此基礎(chǔ)上為您提供高質(zhì)量的財(cái)務(wù)建議和長期的定期檢討服務(wù)。最后仍建議客戶以股票23%,債券28% 貨幣49%的資產(chǎn)配置, 降低退休前與退休后的生活水平與國外旅游費(fèi)用各10%,%。當(dāng)林先生80歲終老時(shí)634,056元的保險(xiǎn)金也納入表中的保險(xiǎn)流量欄。以現(xiàn)值7,000元的月目標(biāo)退休后第一年生活費(fèi)用為7,000元12=174,630元?缺口109,640元。5. 換屋計(jì)劃:原有住宅離辦公室較遠(yuǎn)，擬于1年后換購價(jià)值180萬元的市區(qū)新房。根據(jù)客戶提供的財(cái)務(wù)信息，制作家庭財(cái)務(wù)報(bào)表如下:2. 2008年底家庭資產(chǎn)負(fù)債表1) 資產(chǎn)結(jié)構(gòu): 屬于高資產(chǎn)無負(fù)債家庭,資產(chǎn)中50%屬于自用資產(chǎn)，50%屬于金融資產(chǎn)2) 在金融投資中以收益性資產(chǎn)為主, 占總投資的71%.成長性資產(chǎn)18%,流動性資產(chǎn)2%,既得權(quán)益9%?屬于中間偏保守的投資人，推估期目前資產(chǎn)組合的投資報(bào)酬率約為5%。8. %，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶與企業(yè)年金的投資報(bào)酬率假設(shè)為6%。3. 個(gè)人養(yǎng)老金賬戶繳存率8%，住房公積金賬戶繳存率個(gè)人與單位均為12%。目前養(yǎng)老金賬戶有4,000元，醫(yī)療保險(xiǎn)金賬戶500元投保繳費(fèi)20年終身壽險(xiǎn)500,000元，年保費(fèi)18,000元已繳5年， 現(xiàn)金價(jià)值52,500元60歲退休孟成真40配偶民營企業(yè)，年資7年，稅前月收入5,000元，依照規(guī)定提四金，住房公積金提繳5%，個(gè)人養(yǎng)老金提繳8%，醫(yī)療保險(xiǎn)金提繳2%，失業(yè)保險(xiǎn)金提繳1%， 住房公積金賬戶余額20,000元，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶余額16,000元，醫(yī)療保險(xiǎn)金賬戶2,500元投保定期壽險(xiǎn)400,000元?年繳保費(fèi)2000元，應(yīng)繳費(fèi)20年，已繳5年55歲退休林小明12兒子初中一年級學(xué)生未投保保險(xiǎn)林小英8女兒小學(xué)三年級學(xué)生未投保保險(xiǎn)3. 規(guī)劃范圍: 因?yàn)榭蛻粼敿?xì)提供所有財(cái)務(wù)信息，因此可以做全方位理財(cái)規(guī)劃。7. 保險(xiǎn)產(chǎn)品配置計(jì)劃依據(jù)遺屬需要法，客戶應(yīng)投加保壽險(xiǎn)保額28萬元，加保險(xiǎn)種依照客戶年齡與離退休年限，以繳費(fèi)15年期定期壽險(xiǎn)為主。資產(chǎn)中自用資產(chǎn)占50%，金融資產(chǎn)中71%為國債及存款等收益性資產(chǎn)，18%為股票基金等成長性資產(chǎn)，限制性資產(chǎn)9%,流動性資產(chǎn)占2%, ?，2008年的投資報(bào)酬率30%,主要包括處理投資性房產(chǎn)的收入與出售股票資本利得,若不含則不到3%,仍屬偏低。未經(jīng)客戶書面許可本公司負(fù)責(zé)的金融理財(cái)師與助理人員，不得透漏任何有關(guān)客戶的個(gè)人信息。全方位理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書客戶: 林天賜規(guī)劃師:費(fèi)禮才完成日期: 2009年1月15日服務(wù)公司:向榮理財(cái)規(guī)劃顧問公司一、 聲明尊敬的 林天賜 客戶:非常榮幸有這個(gè)機(jī)會為您提供全方位的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)。1) 本規(guī)劃報(bào)告書收取報(bào)酬的方式或各項(xiàng)報(bào)酬的來源: 如顧問契約。: ，年支出15萬元，凈儲蓄率76%，算是一個(gè)高儲蓄率的家庭，理財(cái)規(guī)劃彈性大?？蛻襞c配偶各應(yīng)加保醫(yī)療保額20萬元，客戶應(yīng)加保意外險(xiǎn)保額155萬元。4. 規(guī)劃限制: 1) 避免投資工具: 避免投資風(fēng)險(xiǎn)太高的股票認(rèn)股權(quán)證與商品期貨。失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)繳存率1%，個(gè)人醫(yī)療賬戶繳存率2%。五、家庭財(cái)務(wù)分析1. 2008年稅后收入與家庭現(xiàn)金流量表分析:依照客戶本人與配偶的各項(xiàng)稅前所得與2008年的免稅額與稅率,算出家庭現(xiàn)金流量表如下:家庭所得項(xiàng)目本人配偶家庭合計(jì)占收入%家庭支出項(xiàng)目本人配偶子女家庭合計(jì)占支出%工資薪津所得$0$46,630$46,630%食品飲料$14,400$14,400$7,200$36,000%個(gè)體工商戶經(jīng)營所得$204,690$0$204,690%衣著服飾$7,200$7,200$3,600$18,000%勞務(wù)報(bào)酬所得$47,520$0$47,520%房租支出$0$0$0$0%稿酬所得$0$4,440$4,440%家用服務(wù)$4,800$4,800$2,400$12,000%特許權(quán)使用費(fèi)所得$0$0$0%交通通訊$9,600$9,600$4,800$24,000%利息股息紅利所得$29,200$3,000$32,200%教育支出$0$0$20,000$20,000%財(cái)產(chǎn)租賃所得$0$19,147$19,147%娛樂$4,800$4,800$2,400$12,000%財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得$0$234,000$234,000%醫(yī)療保健$3,600$3,600$1,800$9,000%證券投資資本利得$50,000$0$50,000%消費(fèi)支出$44,400$44,400$42,200$131,000%偶然所得$0$0$0%車貸利息$0 $0 $0 $0%稅后所得合計(jì)$331,410$307,217$638,627%公積金貸款利息$0 $0 $0 $0%稅后收入貢獻(xiàn)率%%%　自用房貸利息$0 $0 $0 $0%家庭工作儲蓄$185,911$13,631$172,280%投資房貸利息$0 $8,300 $0 $8,300%家庭凈儲蓄$256,111$232,216$488,327%其它利息$0 $0 $0 $0%儲蓄險(xiǎn)保費(fèi)$9,000$0$9,000%保障型保費(fèi)$9,000 $2,000 $0 $11,000 %還車貸本金$0$0$0%理財(cái)支出$9,000 $10,300 $0 $19,300 %還公積金房貸本金$0$0$0%支出合計(jì)$53,400 $54,700 $42,200 $150,300 %還自用房貸本金$0$0$0%還投資房貸本金$0$7,700$7,700%還其它負(fù)債本金$0$0$0%上年度自由運(yùn)用儲蓄$247,111$224,516$471,627%上年度非經(jīng)常凈收入$50,000$237,147$287,147%下年度自由儲蓄預(yù)算$197,111$12,631$184,480%分析:1) ，%，算是一個(gè)高儲蓄率的家庭，理財(cái)規(guī)劃彈性大。3) 在自用資產(chǎn)中以自住房產(chǎn)為主，價(jià)值100萬元，無房貸。除了住房公積金貸款外?盡量少利用商業(yè)貸款。因此需要靠變現(xiàn)理財(cái)準(zhǔn)備金來完成退休規(guī)劃。5. 換房資金來源為出售舊房凈流入與運(yùn)用住房公積金賬戶余額并辦理住房公積金貸款到上限? 不足額用商業(yè)貸款?貸款于退休前分14年償還。2) 客戶如果有任何疑問，歡迎隨時(shí)向金融理財(cái)師進(jìn)行咨詢。因?yàn)橐荒旰筮€會重新做一次理財(cái)計(jì)劃，因此第二年后的調(diào)整僅當(dāng)作參考。%，%6) 延后2年退休，%通常贍養(yǎng)父母與子女教育費(fèi)用是比較剛性的目標(biāo)，不宜調(diào)整。4. 已將含建議保單或依據(jù)保費(fèi)預(yù)算總額所需的年繳保費(fèi)納入生涯模擬表中?繳費(fèi)至兩夫妻退休當(dāng)年。8. 預(yù)估林先生60歲退休后每年可領(lǐng)取養(yǎng)老金18,505元?林太太為46,485元?合計(jì)64,990元。4. 2009年起編列每年國外旅游預(yù)算為現(xiàn)值20,000元，持續(xù)25年。而股票資本利得也不是穩(wěn)定的理財(cái)收入，但預(yù)估未來收入時(shí)需扣除一次性的房產(chǎn)交易所得與資本利得,，可依照客戶風(fēng)險(xiǎn)屬性規(guī)劃基金定投或繳儲蓄險(xiǎn)保費(fèi)。7. 根據(jù)林先生夫妻目前身體健康的狀況，預(yù)估客戶80歲，其配偶85歲終老。商業(yè)房貸利率五年以上為7%。兩年前加入社保。%穩(wěn)健成長且退休年金都可領(lǐng)到的假設(shè)下，%，%，提出3個(gè)方案最后建議支出成長率假設(shè)由5%%，,%，可在保守的支出成長率下達(dá)成目標(biāo)。3. 資產(chǎn)負(fù)債狀況: 以2008年底市價(jià)計(jì)算，總資產(chǎn)220萬元，總負(fù)債僅8,000元，財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)健全。:本公司資深金融理財(cái)師費(fèi)禮才先生為您制作此份理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書，其經(jīng)驗(yàn)背景介紹如下:1) 學(xué)歷背景:北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)系畢業(yè)，中國人民銀行研究生院金融專業(yè)碩士2) 專業(yè)認(rèn)證:2007年中國金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會認(rèn)證國際金融理財(cái)師CFP3) 工作經(jīng)驗(yàn): 中國工商銀行個(gè)人理財(cái)中心金融理財(cái)師3年，向榮理財(cái)規(guī)劃顧問公司資深金融理財(cái)師2年 4) 專長: 投資規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、全方位理財(cái)規(guī)劃:本規(guī)劃報(bào)