【正文】 具體辦法可由當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)商有關(guān)部門制定。 （4）農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行不得接受各級人民政府財政資金直接入股。 ②經(jīng)營業(yè)績良好，按期足額歸還銀行貸款，最近３年連續(xù)盈利。農(nóng)村信用社要組織本社員工認(rèn)真學(xué)好有關(guān)政策，深刻領(lǐng)會增資擴(kuò)股對取得中央扶持政策，促進(jìn)本社發(fā)展的重要意義，增強(qiáng)工作的積極性和主動性。要使農(nóng)民及其他居民明了黨中央、國務(wù)院對農(nóng)村信用社發(fā)展的重視程度及農(nóng)村信用社發(fā)展的光明前景。同時，省級人民政府要落實專項借款統(tǒng)借統(tǒng)還的保障措施。 （2）平均資本凈額＝∑全?。ㄊ校┦褂脤ｍ椊杩畹母骺h（市）農(nóng)村信用社資本凈額/全?。ㄊ校┦褂脤ｍ椊杩羁h（市）個數(shù)。4申請中央銀行專項借款有哪些條件？ 答：按有關(guān)規(guī)定，專項借款的發(fā)放分三批進(jìn)行，每批發(fā)放的條件各不相同。 （4）專項票據(jù)兌付的時間。需要注意以下幾點： （1）兌付專項票據(jù)的條件。其中，在考慮專項票據(jù)置換不良貸款和歷年掛賬虧損因素時，應(yīng)明確專項票據(jù)的置換次序，并做說明。各部分相關(guān)要求為： （1）2002年12月末農(nóng)村信用社基本情況應(yīng)以監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，說明2002年年末本縣（市）農(nóng)村信用社基本情況，具體有資產(chǎn)總額、存貸款總額、所有者權(quán)益、不良貸款構(gòu)成及金額、待處理抵債資產(chǎn)、投資等。 (5)縣（市）聯(lián)社上報專項票據(jù)發(fā)行申請。最后，該數(shù)額應(yīng)在各省上報國務(wù)院的改革試點實施方案中予以詳細(xì)說明，由國務(wù)院批準(zhǔn)。并且，按照人民銀行要求，如果未能按期達(dá)到專項票據(jù)認(rèn)購條件的農(nóng)村信用社不得中途將資金扶持方式變更為專項借款。一是專項票據(jù)是農(nóng)村信用社對人民銀行的債權(quán)，不存在償還的問題，只要在專項票據(jù)期限內(nèi)達(dá)到有關(guān)考核要求，人民銀行即按發(fā)行額度如數(shù)兌付，所置換的不良資產(chǎn)也仍退還給農(nóng)村信用社，而專項借款為農(nóng)村信用社對人民銀行負(fù)債，需在規(guī)定期限內(nèi)償還本金。 中央銀行專項借款是指中國人民銀行發(fā)放專項借款，并通過國家開發(fā)銀行向國務(wù)院批準(zhǔn)的農(nóng)村信用社改革?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）人民政府的融資，專項用于幫助資不抵債農(nóng)村信用社消化歷史包袱。舉例來說，一個縣（市）有10個信用社，按公式計算，其中8個信用社資不抵債，資不抵債數(shù)額為30萬元，兩個信用社資能抵債數(shù)額為2萬元。允許農(nóng)村信用社貸款利率靈活浮動。通過這種激勵機(jī)制，撬動農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股、完善法人治理、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制、提高管理水平。 3國家為什么要給農(nóng)村信用社以政策扶持？ 答：國家給農(nóng)村信用社的政策扶持，主要是兩個目的： 一是幫助農(nóng)村信用社消化歷史包袱，使其輕裝上陣，加快改革步伐。 （3）按照清產(chǎn)核資方案，由當(dāng)?shù)乜h（市）統(tǒng)一法人機(jī)構(gòu)籌建工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織清產(chǎn)核資工作。投資股是由社員中有實力的各類經(jīng)濟(jì)組織、個人投資大戶形成的股份。但是，當(dāng)前縣（市）聯(lián)社和基層社之間權(quán)責(zé)不清，矛盾較多。投資股是由股東在基礎(chǔ)股金外投資形成的股份。 第三步，辦理登記，開始營業(yè)。董事、監(jiān)事、行長和副行長持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。批準(zhǔn)設(shè)立的農(nóng)村商業(yè)銀行，由所在地中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市銀監(jiān)局頒發(fā)金融許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。農(nóng)村信用社的服務(wù)對象則更多地側(cè)重于農(nóng)戶。這種勞動聯(lián)合和資本聯(lián)合、“三農(nóng)”服務(wù)功能和商業(yè)功能相結(jié)合的產(chǎn)權(quán)制度，對我國“二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”比較明顯的廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革來說，是一次新的、大膽的嘗試。四是在完善合作制的基礎(chǔ)上，繼續(xù)實行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社和縣（市）聯(lián)社各為法人的體制。農(nóng)村信用社省級聯(lián)社應(yīng)指導(dǎo)縣聯(lián)社防范和處置風(fēng)險。 （5）為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)和信息咨詢服務(wù)。1省級聯(lián)社有哪些職能？ 答：省級聯(lián)社的職能在《農(nóng)村信用社省（自治區(qū)、直轄市）聯(lián)合社管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā)［2003］14號）有明確規(guī)定，其主要職能包括以下幾個方面： （1）建章立制，加強(qiáng)監(jiān)督管理。其中，省級聯(lián)社向人民銀行申請緊急再貸款，需由省級人民政府承諾還款。銀監(jiān)會作出撤銷決定后，省級人民政府和銀監(jiān)會應(yīng)聯(lián)合公告，并由省級人民政府按照《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》的規(guī)定組織實施。 六是對省級人民政府專職管理人員和省級管理機(jī)構(gòu)的高級管理人員進(jìn)行培訓(xùn)。地、縣級人民政府不得干預(yù)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營自主權(quán)和農(nóng)村信用社人、財、物等具體管理工作。 七是幫助農(nóng)村信用社清收舊貸，打擊逃廢債，維護(hù)農(nóng)村金融秩序穩(wěn)定，為農(nóng)村信用社發(fā)展?fàn)I造良好信用環(huán)境。 1省級人民政府在農(nóng)村信用社管理中發(fā)揮什么作用？ 答：按照國務(wù)院關(guān)于“信用社的管理交由地方政府負(fù)責(zé)”的要求，省級人民政府全面承擔(dān)對農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險處置責(zé)任。 （3）近年來，隨著政府職能的轉(zhuǎn)換和金融體制改革的深入，省級人民政府也已經(jīng)初步具備了管理指導(dǎo)地方性金融機(jī)構(gòu)的能力。而政策扶持的目的，也在于通過幫助信用社消化歷史包袱，減輕經(jīng)營負(fù)擔(dān)，通過“花錢買機(jī)制”，使信用社能夠得以輕裝上陣，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，從而進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)的功能，為支持“三農(nóng)”提供更好的服務(wù)，作出更大的貢獻(xiàn)。 （2）改革信用社管理體制。農(nóng)村信用社是我國建國后最早成立的金融機(jī)構(gòu)之一，五十多年的發(fā)展歷程，必然留有較重的計劃經(jīng)濟(jì)的烙印，因此，農(nóng)村信用社改革更要按照市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，改善法人治理結(jié)構(gòu)，使農(nóng)村信用社真正成為能夠適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)。因此，國務(wù)院決定選擇部分省（區(qū)、市）進(jìn)行試點，在認(rèn)真實踐和總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，再逐步推開。 黨中央、國務(wù)院對農(nóng)村信用社改革問題十分重視。在這三個方面，金融部門的信貸資金投入占有很大的比重，有的地方甚至在60%以上。農(nóng)村信用社改革知識問答集農(nóng)村信用社在我國金融體系中的地位如何？答：農(nóng)村信用社是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶、個體工商戶和中小企業(yè)入股組成的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，是我國金融體系的重要組成部分。而統(tǒng)計數(shù)字表明，金融部門的信貸資金中，農(nóng)村信用社的資金占到80%左右，有的地方甚至已達(dá)到90%。1997年以來，國務(wù)院多次組織有關(guān)部門對農(nóng)村信用社改革問題進(jìn)行調(diào)查研究，國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志也親自考察農(nóng)村信用社工作，并作重要指示。 深化農(nóng)村信用社改革試點工作的指導(dǎo)思想是什么？ 答：根據(jù)新時期農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對農(nóng)村金融服務(wù)提出的新要求，深化農(nóng)村信用社改革的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民為宗旨，按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)，充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，幫助農(nóng)民增加收入，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。 （4）堅持責(zé)權(quán)利相結(jié)合的原則，充分發(fā)揮各方面積極性。將農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險處置責(zé)任交由省級人民政府負(fù)責(zé)，國家銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法實施對信用社的監(jiān)管，從而形成“國家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管，省級人民政府依法管理、落實責(zé)任，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險”的監(jiān)督管理體制。 深化農(nóng)村信用社改革試點如何組織實施？ 答：深化農(nóng)村信用社改革試點工作由銀監(jiān)會會同人民銀行、財政部、國家稅務(wù)總局等部門組織實施。 （4）把對農(nóng)村信用社的管理交由省級人民政府負(fù)責(zé)，有利于落實管理責(zé)任，有效防范和化解地方金融風(fēng)險；有利于發(fā)揮地方政府的作用，幫助農(nóng)村信用社改進(jìn)經(jīng)營和發(fā)展業(yè)務(wù)，改善農(nóng)村信用社的外部環(huán)境；有利于規(guī)范農(nóng)村金融市場秩序，加大打擊各類逃廢債行為的力度，維護(hù)農(nóng)村金融和社會穩(wěn)定，因此要將農(nóng)村信用社交由省級人民政府管理。 省級人民政府對農(nóng)村信用社的監(jiān)督管理職責(zé)主要有以下幾個方面： 一是按照國家有關(guān)要求，結(jié)合本地實際，對當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社改革發(fā)展的方針政策、目標(biāo)規(guī)劃等重大事項進(jìn)行研究決策，并通過省級聯(lián)社或其他形式農(nóng)村信用社省級管理機(jī)構(gòu)實現(xiàn)對當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)。 八是農(nóng)村信用社黨的關(guān)系可實行省委領(lǐng)導(dǎo)下的系統(tǒng)管理，也可實行屬地管理，地方黨委要加強(qiáng)對農(nóng)村信用社黨的領(lǐng)導(dǎo)，做好農(nóng)村信用社干部職工的思想政治工作。1銀監(jiān)會在農(nóng)村信用社監(jiān)督管理中發(fā)揮什么作用？ 答：銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依法行使對農(nóng)村信用社監(jiān)管職能，承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任。 七是受國務(wù)院委托，對省級人民政府管理農(nóng)村信用社的工作情況進(jìn)行總結(jié)評價，報告國務(wù)院。 五是農(nóng)村信用社發(fā)生突發(fā)性金融事件，銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)及時通報省級人民政府和人民銀行，并協(xié)助省級人民政府按照既定的應(yīng)急處置方案進(jìn)行處置。 （5）農(nóng)村信用社發(fā)生突發(fā)性支付風(fēng)險時，人民銀行應(yīng)積極配合省級人民政府制定應(yīng)急方案，并對發(fā)生支付困難縣聯(lián)社提出的動用存款準(zhǔn)備金申請和省級聯(lián)社提出的緊急再貸款申請按照有關(guān)規(guī)定及時審批。結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社實際，制定農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)核算、勞動用工、分配制度、風(fēng)險控制等管理制度，并督促執(zhí)行。及時提供資金需求信息，鼓勵法人之間開展同業(yè)拆借等同業(yè)融資活動?？h聯(lián)社負(fù)責(zé)組織實施當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社風(fēng)險防范和處置工作。1什么是農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行？它們與農(nóng)村信用社有什么區(qū)別？ 答：農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu)。 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用社在設(shè)立條件、股權(quán)設(shè)置、法人治理結(jié)構(gòu)和服務(wù)重點等方面都各不相同。 符合什么條件可以組建農(nóng)村商業(yè)銀行？ 答：設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （1）符合《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》的章程； （2）發(fā)起人不少于500人； （3）注冊資本金不低于5 000萬元人民幣，資本充足率達(dá)到８%； （4）設(shè)立前轄內(nèi)農(nóng)村信用社總資產(chǎn)10億元以上，不良貸款比例15%以下； （5）有具備任職所需的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員； （6）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度； （7）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； （8）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。 2農(nóng)村商業(yè)銀行在服務(wù)對象上有什么要求？ 答：農(nóng)村商業(yè)銀行主要任務(wù)是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。2符合什么條件可以組建農(nóng)村合作銀行？ 答：農(nóng)村合作銀行主要以農(nóng)村信用社和農(nóng)村信用社縣（市）聯(lián)社為基礎(chǔ)組建。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的農(nóng)村合作銀行，由所在地中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市銀監(jiān)局頒發(fā)金融許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。資格股實行一人一票。2000年以來，按照國務(wù)院的要求，江蘇省農(nóng)村信用社進(jìn)行了改革試點，將信用社與縣(市)聯(lián)社各為法人合并為一個法人。資格股實行“一人一票”，投資股根據(jù)投資股權(quán)大小確定票權(quán)。 （4）清產(chǎn)核資工作結(jié)束后，籌建工作領(lǐng)導(dǎo)小組向所在地銀監(jiān)分局提出籌建申請。在長期的發(fā)展過程中，農(nóng)村信用社形成了沉重的歷史包袱，突出表現(xiàn)在資產(chǎn)質(zhì)量差，不良貸款絕對額和占比都比較高，同時還有較大數(shù)額的掛賬虧損。從試點情況看，這次改革的政策激勵效應(yīng)十分明顯，取得的效果也非常顯著。在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上，～（注：這項政策在2003年已成為全國農(nóng)村信用社的普惠政策，不再僅是試點地區(qū)的政策）。在核定扶持資金數(shù)額時，兩個資能抵債社不能享受資金扶持政策，但其2萬元的資能抵債數(shù)額也不與資不抵債社的30萬元資不抵債數(shù)額相抵消，該縣應(yīng)獲得的扶持資金數(shù)額仍為30萬元，而不是28萬元。專項借款由省級人民政府統(tǒng)借統(tǒng)還，省級聯(lián)社或其他形式的省級管理機(jī)構(gòu)代表省級人民政府承貸。二是農(nóng)村信用社認(rèn)購專項票據(jù)不需支付利息，%向農(nóng)村信用社支付利息，而借入專項借款則需在借入期限內(nèi)按季向人民銀行支付利息。因此，在選擇專項票據(jù)時，應(yīng)充分考慮農(nóng)村信用社自身條件、本地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和增資擴(kuò)股的空間，不能盲目跟風(fēng)。 (3)縣（市）聯(lián)社制定增資擴(kuò)股計劃并上報。縣（市）聯(lián)社取得專項票據(jù)發(fā)行承諾后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)，按規(guī)定要求上報發(fā)行申請。同時，應(yīng)附2002年12月末本縣（市）農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債表、財務(wù)損益表、信貸收支表和業(yè)務(wù)狀況表。擬借入專項借款的縣（市），應(yīng)測算為借入第二批及第三批專項借款，在計劃期內(nèi)還需增資擴(kuò)股和降低不良貸款的數(shù)額。農(nóng)村信用社向人民銀行申請兌付專項票據(jù)必須滿足以下要求：以縣（市）為單位考核，實行信用社和縣（市）聯(lián)社兩級法人體制的信用社資本充足率達(dá)到2%；實行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充足率達(dá)到4%；農(nóng)村商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行資本充足率達(dá)到8％；按“一逾兩