某電信集團(tuán)服務(wù)有限公司運(yùn)營成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系-免費(fèi)閱讀
【正文】 成本信息的核查 鑒于成本統(tǒng)計(jì)信息的重要性，戰(zhàn)略發(fā)展中心將獨(dú)立或匯同總部其它部門，對下屬公司進(jìn)行不定期的成本核查，以保證報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性和決策支持的嚴(yán)謹(jǐn)性。 3 注意事項(xiàng) 對上報(bào)資料的要求 成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表將作為公司計(jì)劃與預(yù)算編制、運(yùn)營政策制定、價(jià)格管理、下屬公司績效考核、資源分配優(yōu)化及其它決策支持工作的重要依據(jù)。 總部報(bào)表表式 薪資結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表（總部） 填報(bào)單位： 總部人力資源部 填報(bào)人；中心 部門 定員 實(shí)際 人均工資 績效工資基數(shù) 績效工資比重 備注0 績效工資比重是相對于績效工資基數(shù)的百分比 。 2 成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表表式 本部分將依次介紹報(bào)表體系涉及的各種表式設(shè)計(jì)，其中涉及到兩個(gè)關(guān)于時(shí)間的名稱：報(bào)表月度和填報(bào)日期。報(bào)表體系在全面反映公司成本信息的基礎(chǔ)上，同時(shí)對比重較大的出口成本、線路成本、人力資源成本、機(jī)房成本進(jìn)行定期跟蹤。定期發(fā)布總部預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告。 關(guān)于建立長寬成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系的通知 5 城市出口及城市內(nèi)部線路成本統(tǒng)計(jì)表 說明：附表 1 由分公司按所轄城市填寫，每個(gè)城市填報(bào)一份報(bào)表，并注明 城市、負(fù)責(zé)人、填表人、填報(bào)日期、報(bào)表月度等信息。 其它報(bào)表 總部費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表：由財(cái)務(wù)管理部設(shè)計(jì)表式并以月為周期填寫， 10 關(guān)于建立長寬成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系的通知 8 個(gè)工作日內(nèi)將上月報(bào)表報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展中心。 消除核算方法造成的差異 不同運(yùn)營實(shí)體財(cái)務(wù)成本核 算方法、成本項(xiàng)目設(shè)置等存在差異，或者在成本核算中采用收付實(shí)現(xiàn)制都會(huì)使成本信息失真。 。 指標(biāo)口徑的統(tǒng)一性 各部門必須嚴(yán)格按照本方案規(guī)定的指標(biāo)、成本項(xiàng)目定義以及調(diào)查表式上報(bào)數(shù)據(jù)。附表 3 YY YY 年 MM 月薪資結(jié)構(gòu)調(diào)查表（下屬公司）填報(bào)日期： yyyy 年 mm 月 dd 日注：根據(jù)部門 KP I 的不同，績效工資基數(shù)可以填營業(yè)收入、工程進(jìn)度等；合 計(jì) 關(guān)于建立長寬成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系的通知 7 公司運(yùn)營成本匯總表 北方 華南 華中 華東 西部 分公司 總部 合計(jì)骨干出口 骨干線路 城市出口 城網(wǎng)租賃及運(yùn)維 城網(wǎng)搶修 機(jī)房租金 機(jī)房及樓道電費(fèi) 設(shè)備維護(hù)費(fèi) 入戶安裝調(diào)試費(fèi) 代理提成 稅金 人員費(fèi)用 差旅交際 辦公費(fèi)用 營銷費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用
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