巴塞爾協(xié)議歷史-免費(fèi)閱讀
【正文】 然而，數(shù)年之后，眾多國(guó)際大銀行紛紛采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，若我國(guó)不能跟上，將在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中處于不利的地位，因此目前國(guó)內(nèi)銀行對(duì)開(kāi)發(fā)內(nèi)部評(píng)級(jí)法熱情很高，新協(xié)議對(duì)國(guó)內(nèi)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理推動(dòng)很大。最終的參與者為38家銀行，其中35家參與了QIS2。這些改動(dòng)包括：25個(gè)國(guó)家137家銀行參與了這次調(diào)查。為推廣使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，巴塞爾委員會(huì)為采用該法的銀行從2004年起安排了3年的過(guò)渡期。若硬套標(biāo)準(zhǔn)法的規(guī)定，絕大多數(shù)企業(yè)的評(píng)級(jí)將低于BBB，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%，甚至是150%(BB以下的企業(yè))。為確保其在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中的地位，非十國(guó)集團(tuán)國(guó)家也會(huì)力爭(zhēng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)全面實(shí)施新協(xié)議。巴塞爾委員會(huì)提出，新資本協(xié)議的各項(xiàng)基本原則普遍適用于全世界的所有銀行，并預(yù)計(jì)非十集團(tuán)國(guó)家的許多銀行都將使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算最低資本要求。4 新巴塞爾協(xié)議巴塞爾委員會(huì)徹底修改資本協(xié)議的工作是從1998年開(kāi)始的。此外是風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的級(jí)次過(guò)于簡(jiǎn)單且不合理，僅有 0%、20%、50%、及100%等四個(gè)檔次，沒(méi)有充分考慮同類資產(chǎn)的信用差別，也就難以準(zhǔn)確反映銀行面臨的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。盡管1988年的《巴塞爾報(bào)告》歷經(jīng)修改與補(bǔ)充，但學(xué)術(shù)界和銀行界還是對(duì)其中的許多原則以及舊協(xié)議的市場(chǎng)適應(yīng)性提出了批評(píng)和質(zhì)疑。盡管這個(gè)文件主要解決監(jiān)管原則問(wèn)題，未能提出更具操作性的監(jiān)管辦法和完整的計(jì)量模型，但它為此后巴塞爾協(xié)議的完善提供了一個(gè)具有實(shí)質(zhì)性意義的監(jiān)管框架，為新協(xié)議的全面深化留下了寬廣的空間。值得注意的是，《補(bǔ)充規(guī)定》已經(jīng)改變了《巴塞爾報(bào)告》中將表外業(yè)務(wù)比照表內(nèi)資產(chǎn)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重并相應(yīng)計(jì)提資本金的簡(jiǎn)單做法，提出了兩種計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的辦法：標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量法和內(nèi)部模型計(jì)量法。第三，作為金融快速國(guó)際化的反映，開(kāi)始提升對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。由于監(jiān)管思想的深刻、監(jiān)管理念的新穎、考慮范圍的全面以及制定手段和方法的科學(xué)合理，這個(gè)報(bào)告成了影響最大、最具代表性的監(jiān)管準(zhǔn)則。而資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度又與資產(chǎn)的性質(zhì)相關(guān)。而《巴塞爾報(bào)告》則直指主要矛盾和矛盾的主要方面，從資本標(biāo)準(zhǔn)及資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面對(duì)銀行提出明確要求，從而解脫了監(jiān)管當(dāng)局勞而無(wú)獲或收獲甚微的尷尬；其次，監(jiān)管重心從母國(guó)與東道國(guó)監(jiān)管責(zé)權(quán)的分配轉(zhuǎn)移到對(duì)銀行資本充足性的監(jiān)控。其次是風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，將銀行資產(chǎn)負(fù)債表的表內(nèi)和表外項(xiàng)目劃分為0%、20%、50%和100%四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次。比如明確了母國(guó)和東道國(guó)的監(jiān)管責(zé)任和監(jiān)督權(quán)力，分行、子行和合資銀行的清償能力、流動(dòng)性、外匯活動(dòng)及其頭寸各由哪方負(fù)責(zé)等，由此體現(xiàn)“監(jiān)督必須充分”的監(jiān)管原則。這類亡羊補(bǔ)牢式的舉措都是立足于銀行的外圍，沒(méi)有對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程提出根本性要求，因而不僅未能有效地遏止銀行的倒閉，反而可能增大了銀行破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，故而遭到經(jīng)濟(jì)學(xué)家的批評(píng)。盡管Benton和Gilligen等人在80年代初都論證過(guò)，銀行業(yè)可能存在某種程度的規(guī)模經(jīng)濟(jì)，但多數(shù)金融學(xué)家都否認(rèn)銀行的自然壟斷性質(zhì)。它們的倒閉使監(jiān)管機(jī)構(gòu)在驚愕之余開(kāi)始全面審視擁有廣泛國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問(wèn)題。1997年，有效銀行監(jiān)管的核心原則的問(wèn)世是巴塞爾委員會(huì)歷史上又一項(xiàng)重大事件。自成立以來(lái)，巴塞爾委員會(huì)制定了一系列重要的銀行監(jiān)管規(guī)定，如1983年的銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)的監(jiān)管原則(又稱巴塞爾協(xié)定，Basel Concordat)和1988年的巴塞爾資本協(xié)議(Basel Accord)。幾十年來(lái)，巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容不斷豐富，所體現(xiàn)的監(jiān)管思想也不斷深化。該理論將管制視為消除或減少市場(chǎng)破產(chǎn)成本進(jìn)而保護(hù)公眾利益的手段，市場(chǎng)破產(chǎn)成本根源于自然壟斷、外部效應(yīng)及信息的不對(duì)稱。解決這一問(wèn)題的傳統(tǒng)做法一是資產(chǎn)變現(xiàn)，二是市場(chǎng)介入，但是這兩種做法的劣勢(shì)非常明顯。這個(gè)協(xié)議極為簡(jiǎn)單，核心內(nèi)容就是針對(duì)國(guó)際性銀行監(jiān)管主體缺位的現(xiàn)實(shí)，突出強(qiáng)調(diào)了兩點(diǎn)：任何銀行的國(guó)外機(jī)構(gòu)都不能逃避監(jiān)管；母國(guó)和東道國(guó)應(yīng)共同承擔(dān)的職責(zé)。該報(bào)告主要有四部分內(nèi)容：資本的分類；風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)；1992年資本與資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比例和過(guò)渡期的實(shí)施安排；各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局自由決定的范圍?！栋腿麪枅?bào)告》反映出報(bào)告制定者監(jiān)管思想的根本轉(zhuǎn)變。第三，注重資本金監(jiān)管機(jī)制的建設(shè)。第四，過(guò)渡期及各國(guó)當(dāng)局自由度的安排表明，報(bào)告真正認(rèn)識(shí)到國(guó)際銀行體系健全和穩(wěn)定的重要，各國(guó)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)必須統(tǒng)一。為應(yīng)對(duì)這些挑戰(zhàn)，巴塞爾委員會(huì)對(duì)報(bào)告進(jìn)行了長(zhǎng)時(shí)期、大面積的修改與補(bǔ)充。這家銀行的資本充足率1993年底時(shí)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)8%，1995年1月還被認(rèn)為是安全的，但到2月末，這家老牌銀行便宣告破產(chǎn)。從巴林銀行、大和銀行的倒閉到東南亞的金融危機(jī)，人們看到，金融業(yè)存在的問(wèn)題不僅僅是信用風(fēng)險(xiǎn)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等單一風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外加操作風(fēng)險(xiǎn)互相交織、共同作用造成的。其實(shí)，1988年的舊巴塞爾協(xié)議經(jīng)過(guò)多次修改補(bǔ)充后，已將新巴塞爾協(xié)議的基本框架搭建就緒，因此才有了新巴塞爾協(xié)議第一稿。其次是風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的靈活度問(wèn)題。最后是全面風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。自從1988年資本協(xié)議問(wèn)世以來(lái)，一些國(guó)家的監(jiān)管部門就已在不同程度上，同時(shí)使用這三項(xiàng)手段強(qiáng)化資本監(jiān)管，以實(shí)現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)。這是因?yàn)樾聟f(xié)議力求把資
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