【正文】 從財務(wù)角度看本項目的建設(shè)是十分必要的，也是切實可行的。 勞動保護與安全景區(qū)內(nèi)室外、室內(nèi)消火栓及消防水管路應(yīng)配備齊全。落實管護人員，開展上崗培訓(xùn)，提高管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)；同時建立健全各項運行管護規(guī)章制度，認(rèn)真貫徹實施。(上述指標(biāo)詳見附表附表9) 不確定性分析敏感性分析：如圖所示，最敏感因素是預(yù)期獲取的收入。 所得稅、公積金和公益金按年利潤總額(扣除以前年度虧損后數(shù))的25％計算所得稅。機器設(shè)備和環(huán)境小品等平均折舊年限為10年，殘值率取5％，％；(5)修理費用：設(shè)備按2％預(yù)計(修理費用中包含了修理用的配件)，其它按1％預(yù)計。根據(jù)上述還貸資金來源，本項目銀行貸款資金最短償還期為4年()，本項目資金償還期測算詳見附表附表8。(4)設(shè)備材料價格：參考國內(nèi)市場報價及同類設(shè)備的價格，材料設(shè)備主要是賓館設(shè)備、游泳池設(shè)備、水上娛樂設(shè)備、后勤管理設(shè)備、車輛等。 項目主要污染物及治理措施本項目主要污染物為生活垃圾和生活污水。溫泉洗浴用水水源采用管道與溫泉蓄水池相連，在滿足水量、水壓要求的前提下，盡可能縮短給水管線的長度，并盡可能依據(jù)地形埋地鋪設(shè)，最大限度地保存水溫。 設(shè)備投資配電設(shè)備，包括變壓器、高低壓配電柜、線路；溫泉山莊和貴賓樓使用設(shè)備，包括大功率中央空調(diào)、計算機管理系統(tǒng)、電信寬帶、服務(wù)器、電腦、衛(wèi)星接收設(shè)備、會議室投影、擴音設(shè)備、KTV點歌設(shè)備、客房內(nèi)部設(shè)備、廚房設(shè)備、安全監(jiān)控設(shè)備、美容健身房設(shè)備等；溫泉游泳館設(shè)備，包括各種水泵、風(fēng)泵、熱泵、冷熱水機組、水質(zhì)檢測設(shè)備等游泳池專用設(shè)備及電子儲物柜、桑拿設(shè)備等；水上娛樂中心設(shè)備，包括人工海浪池設(shè)備、滑梯等水上娛樂設(shè)備。溫泉貴賓樓，共4幢，每幢面積350－450平方米，按五星級賓館標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計，日式風(fēng)格，計劃日接待人次50人。規(guī)范將依山就勢布置各種休閑、健身旅游活動項目，形成以康體和生態(tài)養(yǎng)生為主題的特色功能區(qū)塊，是整個項目生態(tài)文化鏈的重要組成部分。 項目布局根據(jù)資源環(huán)境條件，以及旅游活動的組織需要，將整個分為五個功能區(qū)，即溫泉健身休閑區(qū)、溫泉度假別墅區(qū)、森林生態(tài)游覽區(qū)、鄉(xiāng)村風(fēng)情體驗區(qū)和外圍控制區(qū)。 充分利用村的天師道觀遺址和太極陰陽泉，打好道教文化這張牌，結(jié)合當(dāng)今社會的“和諧”主題，作一篇“親近自然、愛護自然，與自然和諧共處”的大文章，宏揚道教文化，打造一個新的道教圣地，吸引全國各地的游客前來觀光。隨著城市規(guī)模的日益擴大，生活在鋼筋水泥叢林中的人們，更渴望親近自然，喜歡到山多、水多、森林多的地方去放松心情。第六章 市場分析與推廣方案 市場定位溫泉旅游項目，要受到很多自然條件的限制，而且相對與普通旅游景區(qū)，溫泉旅游的投資更大，能接待的游客人數(shù)卻比較少，因此，溫泉旅游區(qū)從先天上來說就不是低檔旅游區(qū)，面向的游客也是以高收入的富裕人群為主，少量的公商務(wù)人士為輔。公司經(jīng)營范圍：旅游項目的基礎(chǔ)設(shè)備建設(shè)。東部河流均流入信江，屬信江水系，以瀘溪為主；西部河流均流水撫河，屬撫河水系，以歐溪為主，山區(qū)溪流落差大、水量豐富，全縣水能資源理論蘊藏量61149干瓦，可開發(fā)的蘊藏量34618干瓦。位于縣嵩市鎮(zhèn)村，緊臨316國道，離縣城約15公里。道教文化這種“道法自然”、順應(yīng)自然的思想，乃是從對自然界與人類社會的深刻認(rèn)識中總結(jié)出來的，是符合自然界與人類社會的發(fā)展規(guī)律的，是一個古今中外都概莫能外的普遍真理，應(yīng)當(dāng)是人類行為的共同準(zhǔn)則。冬天又有得天獨厚的冷熱溫泉，不管是哪個季節(jié)，到旅游，都有著別樣的享受。目前已初步開發(fā)出生態(tài)觀光、溫泉沐浴、健康養(yǎng)生、竹海漂流、奇景觀賞、宗教朝圣、民俗探密、幽谷探險等諸多生態(tài)旅游項目。 度假村開發(fā)預(yù)計能為企業(yè)帶來豐厚的經(jīng)濟利益根據(jù)測算，項目建設(shè)完成后，整個項目期的經(jīng)濟利益十分可觀。力已經(jīng)逐漸下降。它在國民經(jīng)濟和第三產(chǎn)業(yè)中處于一個產(chǎn)業(yè)群的核心地位，發(fā)揮著帶動其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展的核心作用。(3)本項目環(huán)保措施得當(dāng)，對環(huán)境無不良影響。建設(shè)期限：一期投資2008年7月至2010年12月，二期投資2011年1月至2015年12月建設(shè)內(nèi)容：一期工程：(1)、土地征用，投資額540萬元；(2)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，包括土地整理，到景區(qū)入口的非支線公路，圍墻、綠化及地下管渠道建設(shè)整治，區(qū)內(nèi)各場館間道路，停車場，龜力設(shè)施，供排水設(shè)施，消防設(shè)施，電信寬帶設(shè)施、河道環(huán)境整治、森林生態(tài)游區(qū)盤山游步道(含山體局部加固)、生態(tài)公廁所、管理用房等，投資額4690萬元；(3)、游賞接待設(shè)施建設(shè)，包括入口景門、廣場、天師觀、溫泉山莊、溫泉游泳館、溫泉水上娛樂中心等，投資額3900萬元；(4)開辦費200萬元，用于前期資金和廣告宣傳費用；(5)、建設(shè)期固定資產(chǎn)投資利息448萬元：(6)、不可預(yù)計費，按固定資產(chǎn)投資總額5％計算，計430萬元。(2)度假村開發(fā)有限公司是一家實力雄厚的民營企業(yè)，公司負責(zé)人不但有多年的房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)驗，而且一直以來兼營酒店賓館行業(yè)。旅游業(yè)已成為中國第三產(chǎn)業(yè)中極具活力與潛力的新興產(chǎn)業(yè)和國民經(jīng)濟新的增長點，在拉動內(nèi)需、增加創(chuàng)匯、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、扶貧救困等方面發(fā)揮著越來越顯著的作用，有力地促進了中國的經(jīng)濟繁榮與社會發(fā)展，增進了中國與世界的友好交流?，F(xiàn)代社會生活節(jié)奏越來越快，人們在不斷積累個人財富的同時，精神壓力也在不斷的積聚，物質(zhì)上的充足減輕不了心靈上的疲憊，這也是近年來各種類型的“農(nóng)家樂”“田園樂”“土菜館”方興未艾的原因之一。當(dāng)?shù)氐穆糜尾块T也意識到了這個問題，在2005—2020年度的旅游發(fā)展規(guī)劃中，將整個景區(qū)開發(fā)列入了下一步的建設(shè)重點。”在2003年的縣第十四屆人民代表大會第一次會議上通過了《關(guān)于全面實施“生態(tài)立縣”戰(zhàn)略，加快小康建設(shè)步伐的決定》，明確提出要保護生態(tài)環(huán)境，重點發(fā)展生態(tài)旅游。 森林覆蓋率高，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越所在的區(qū)域森林覆蓋率在85％，以常綠闊葉林為主，并擁有香樟、楓樹、鵝掌楸等多種色葉樹以及大片竹林，林相組合理想。在對待人際關(guān)系上，道教文化主張濟世渡人，強調(diào)在人與人之間要實行互助互愛，要“憫人之兇，樂人之善，濟人之急，救人之?！?。北鄰福建光澤縣，南交黎川縣，西毗南城縣，西北接金溪縣，東北界貴溪。森林中有華南虎、金錢豹、梅花鹿、穿山甲等數(shù)十種珍稀野生動物。 經(jīng)濟狀況2002年，三類產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)為30∶39∶31。浙江東華圖書發(fā)行有限公司，注冊資本300萬元，個人控股95％，至2007年12月。 作為省的省會和最大的城市，市民的消費能力強，而且隨著國家法定節(jié)假日的變動，很多居民已將一年至兩次的長途旅游轉(zhuǎn)為一年多次的短途旅游，在這種情況下，省內(nèi)或本省的周邊地區(qū)就成了最好的出游對象，為度假村這樣的省內(nèi)新興旅游區(qū)開發(fā)提供了良好的機遇。 市場推廣方案和推廣措施 將度假村與縣的整體旅游資源推廣緊密結(jié)合，依托與政府的強大宣傳網(wǎng)絡(luò)，爭取將度假村打造成縣的一張名片，讓游客到必到，或者說游在，住在。 設(shè)計基本原則(1)嚴(yán)格執(zhí)行國家和省現(xiàn)行的有關(guān)設(shè)計規(guī)范、規(guī)程，以及有關(guān)消防、環(huán)保和職業(yè)衛(wèi)生方面的方針政策。規(guī)劃將此區(qū)塊建成低容積率的高尚別墅居住區(qū)，包括與其相配套的休閑會所、大型室內(nèi)健身中心、網(wǎng)球場、幼兒園等。在廣場的南側(cè)和露天溫泉泡澡區(qū)各設(shè)1個停車場，其中廣場的南側(cè)停車場設(shè)置大型車輛停車位25個，中小型車輛停車位160個，占地總面積4000平方米。在鴛鴦泉源的旁邊設(shè)雙泉亭，六角木質(zhì)，中式古典風(fēng)格，重檐尖頂。 項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)、建筑物按《房屋建筑工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定建設(shè)。 電訊規(guī)劃依托嵩市鎮(zhèn)現(xiàn)有電訊系統(tǒng)，由度假村一級電話線引出二級電話線至各個景點、服務(wù)點，并入全國電信自動網(wǎng)，實現(xiàn)國內(nèi)直播通訊。其中：固定資產(chǎn)投資10008萬元(含建設(shè)期利息和不可預(yù)計費)，前期資金和宣傳費用200萬元。其中：企業(yè)自籌資金7208萬元，申請金融機構(gòu)貸款3000萬元。三項合計。(9)財務(wù)折現(xiàn)率按8%計算。項目總投資100％。公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制，公司法人代表將由擔(dān)任。(5)落實旅游市場管理措施，加強管理，杜絕商業(yè)欺詐行為。對操作人員均需進行技術(shù)培訓(xùn)和安全教育，經(jīng)考核合格后方可上崗操作。土建工程及無形資產(chǎn)投資明細表附表1－1金額單位：萬元序號工程名稱建設(shè)性質(zhì)(新建/改建)建設(shè)面積(平方米)單位造價(元/平方米)投資額說明1無形資產(chǎn)土地征用1480002建筑物0管理房新建6401094生態(tài)公廁新建7001596溫泉山莊新建110001285溫泉游泳館新建20001285溫泉貴館樓新建16002031天師觀新建160011443構(gòu)筑物其他基礎(chǔ)設(shè)施新建入口景門新建廣場新建10000191濡泉養(yǎng)魚池新建1200604鴛鴦泉源新建水上娛樂中心新建2500484荷花池新建680678逍遙池(露天溫泉泡澡池)新建2500743雙泉亭新建802500龍珠閣新建1004000健身步道新建長1000環(huán)境小品新建合計設(shè)備投資明細表附表1－2 金額單位：萬元序號設(shè)備名稱設(shè)計數(shù)量(臺/套)投資額(萬元)說明基礎(chǔ)設(shè)施使用設(shè)備變壓器、高低壓配電柜、配套設(shè)備及線路，泵類、路燈、電腦、空調(diào)、通信器材、售票管理軟件、潔具、植物等入口景門使用設(shè)備燈具、電器、植物、材料等廣場使用設(shè)備25噴泉設(shè)備、燈具、泵類、.溫泉山莊使用設(shè)備2630中央空調(diào)、鍋爐、衛(wèi)星接收設(shè)備、KTV設(shè)備、會議設(shè)備、電腦、投影設(shè)備、餐飲設(shè)備、泵類、餐具類、客房設(shè)備類、后勤辦公設(shè)備、車輛等等溫泉游泳館使用設(shè)備95桑拿設(shè)備、游泳設(shè)備、泵類、水加熱設(shè)備、水質(zhì)檢測設(shè)備溫泉養(yǎng)魚池使用設(shè)備養(yǎng)殖設(shè)備、種魚鴛鴦泉源使用設(shè)備燈具、線路溫泉貴賓樓使用設(shè)備280電腦、客房設(shè)備類等水上娛樂中心設(shè)備30水上娛樂設(shè)備等荷花池使用設(shè)備養(yǎng)殖設(shè)備、種苗逍遙池使用設(shè)備45水質(zhì)檢測設(shè)備、儲物設(shè)備、泵類、材料等天師觀設(shè)備8燈具設(shè)具、塑像等健身步道設(shè)備3燈具設(shè)具等環(huán)境小品使使用設(shè)備設(shè)備、植物、材料等垃圾回收用車1合計流動資金估算表附表2序號 年份項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)經(jīng)營期合計201020112012201320142015201620172018201920201流動資產(chǎn)應(yīng)收帳款3012預(yù)計非收現(xiàn)銷售收入存貨原材料1036低值易耗品
。電氣線路及電氣設(shè)備按電氣設(shè)計規(guī)范要求均有可靠接零、接地保護。(3)與地方旅游管理部門加強協(xié)作，明示投訴電話，建立健全監(jiān)督機制，加強度假村工作人員的職業(yè)培訓(xùn)教育，增加工作人員的綜合素質(zhì)，維護游客的正當(dāng)權(quán)益。凈現(xiàn)金流量(萬元)敏感性分析160001400012000100008000 收入 投資 經(jīng)營成本600040002000010%0－10%增減幅度＋10％計劃水平－10％營業(yè)收入1342589434460投資總額7996894139896經(jīng)營成本75998941310286度假村預(yù)期營業(yè)收入計算表表10－2  金額單位：人民幣萬元計算年度預(yù)計游客人數(shù)山莊住宿總接待能力預(yù)計山莊住宿人數(shù)入住率％貴賓樓總接待能力預(yù)計貴賓樓住宿人數(shù)入住率％洗浴門票收入山莊住宿收入貴賓樓住宿收入餐飲收入娛樂及購入收入香火一條街租賃收入收入合計2010100000112000450004014000350025201I1400001120006300056140004900352012180000112000810007214000630045