【正文】 盈虧平衡點(diǎn)最高為錯(cuò)誤！鏈接無效。項(xiàng)目投資的盈利性指標(biāo)較好，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后平均投資利潤(rùn)率為錯(cuò)誤！鏈接無效。該公司具有承辦該項(xiàng)目的技術(shù)、資金、管理能力，該項(xiàng)目科技含量高，市場(chǎng)前景較好，項(xiàng)目建設(shè)不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生危害。65船舶舾裝生產(chǎn)線新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第十三章 結(jié)論和建議第一節(jié) 結(jié)論某是我國(guó)重要的造船基地和北方最大的修船基地。四、成本風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)常性地進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)督，改善溝通，改善對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的認(rèn)識(shí)和團(tuán)隊(duì)支持，提高項(xiàng)目經(jīng)理的權(quán)限。五、政策風(fēng)險(xiǎn)政府的相關(guān)政策及利率和通貨膨脹會(huì)對(duì)該項(xiàng)目造成一定的風(fēng)險(xiǎn)。表112 敏感性分析表序號(hào)不確定因素變化率（%）FIRR敏感度系數(shù)　基本方案　29%　1建設(shè)投資15%25% 10%26% 5%27% 5%30% 10%32% 15%34% 2銷售收入15%45% 10%40% 5%34% 5%23% 10%17% 15%11% 3經(jīng)營(yíng)成本15%18% 10%22% 5%25% 5%32% 10%36% 15%39% 從表112中可以看出，在各不確定因素中，銷售收入為最敏感因素，它的上下波動(dòng)對(duì)指標(biāo)的影響最大，其次是經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì)效益指標(biāo)的影響，建設(shè)投資的變化對(duì)項(xiàng)目效益指標(biāo)的影響最小。還款期間的第一個(gè)達(dá)產(chǎn)年的盈虧平衡點(diǎn)為：BEP（生產(chǎn)能力利用率）＝錯(cuò)誤！鏈接無效。錯(cuò)誤！鏈接無效。錯(cuò)誤！鏈接無效。萬元。萬元，可變成本錯(cuò)誤！鏈接無效。萬元。萬元，固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算詳見附表41。萬元。萬元。2．財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定參照國(guó)家關(guān)于此類項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益情況，設(shè)定財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（所得稅前）和行業(yè)平均投資收益率均為12%；設(shè)定財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（所得稅后）為10%。年度投資計(jì)劃詳見附表2。6．建設(shè)投資本項(xiàng)目建設(shè)投資為錯(cuò)誤！鏈接無效。萬元。一、建設(shè)投資1．建設(shè)工程費(fèi)本項(xiàng)目新建建筑工程，按照有關(guān)估算指標(biāo)，結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格水平，采用單位建筑工程投資估算法，即以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量進(jìn)行估算。詳細(xì)情況見下表91。其中工程技術(shù)和管理人員20人，工人80人。3．照明電源電壓為220伏。項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模設(shè)定為年生產(chǎn)船舶舾裝制成品 ，達(dá)產(chǎn)年銷售收入為錯(cuò)誤！鏈接無效。二、設(shè)計(jì)原則1．執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)行的節(jié)約能源的政策、規(guī)定及有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，合理利用能源，降低能源消耗，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。2．按消防設(shè)計(jì)規(guī)范，建立火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)火災(zāi)早期發(fā)現(xiàn)，早報(bào)警，早滅火，減少火災(zāi)損失。三、勞動(dòng)衛(wèi)生危害及防范措施各建筑物沿柱子設(shè)電風(fēng)扇，夏季降溫。因保護(hù)接地與防雷接地共用，重復(fù)接地電阻應(yīng)≤1?。項(xiàng)目產(chǎn)生的污染物為廢水、廢氣、噪聲等，對(duì)這些污染物有相應(yīng)的治理措施，可以使其做到達(dá)標(biāo)排放或無害化處理。在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。建筑垃圾：在臨近建筑場(chǎng)地，因施工會(huì)產(chǎn)生大量的建筑廢棄物，包括施工時(shí)以及結(jié)束剩余的廢棄建筑材料。日照：，日照分率為58%，%；，%；，%；，%。某市月平均最高氣壓值主要在1月和12月份，；最低氣壓值出現(xiàn)在7月份，；。該區(qū)域內(nèi)生態(tài)環(huán)境良好，無嚴(yán)重的工業(yè)污染，周圍物理、化學(xué)放射性的污染源，大氣環(huán)境質(zhì)量可達(dá)到《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB30951996）中的Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)。二、給排水給水系統(tǒng)：廠區(qū)內(nèi)采用工業(yè)管網(wǎng)供水，可以保證項(xiàng)目生產(chǎn)、生活、消防用水的需求。廠內(nèi)運(yùn)輸量大部分由吊車和手動(dòng)叉車承擔(dān)，基本能滿足廠內(nèi)運(yùn)輸要求。企業(yè)每年消耗的能源情況見下表。四、社會(huì)環(huán)境條件某市以環(huán)境優(yōu)美，干凈整潔聞名于全國(guó)，歷年來，某市重抓環(huán)境問題，對(duì)高耗能、高污染、低產(chǎn)出的企業(yè)堅(jiān)決予以關(guān)閉停產(chǎn)，而對(duì)那些節(jié)能環(huán)保型產(chǎn)業(yè)卻開放了發(fā)展的綠色通道，并提出了一系列的優(yōu)惠政策，并且市委、市政府不斷加大對(duì)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的扶持力度，積極鼓勵(lì)地方企業(yè)進(jìn)行循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目，減少企業(yè)生產(chǎn)阻力，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而增加某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值。項(xiàng)目所在地屬北溫帶濕潤(rùn)氣候，四季分明，氣候溫和，夏無酷暑，冬無嚴(yán)寒。表45 運(yùn)輸車輛及公共設(shè)備明細(xì)表序號(hào)名稱數(shù)量（臺(tái)）生產(chǎn)廠家1轎車2長(zhǎng)春2貨車2長(zhǎng)春3鍋爐1北京4變壓器2某5配電柜10某6床、餐椅180某合計(jì)197該項(xiàng)目所需的上述設(shè)備，在選購(gòu)過程中，從設(shè)備構(gòu)造、自動(dòng)化程度及技術(shù)先進(jìn)程度方面考慮，在國(guó)內(nèi)外相似的產(chǎn)品中選擇一流水平的設(shè)備，以使這些設(shè)備完全能夠滿足生產(chǎn)的要求和企業(yè)今后的發(fā)展需要。 表42 產(chǎn)品方案表序號(hào)產(chǎn)品名稱年產(chǎn)量(個(gè))單重（噸）總重（噸）1艙口蓋52001,1962通風(fēng)40001,2803煙囪20306004導(dǎo)架130001,5605雷達(dá)桅20566加熱器40080合計(jì)4,772二、生產(chǎn)工藝及流程將原材料鋼材按照規(guī)定的尺寸切割，并對(duì)切割后的材料按一定的溫度和技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行冷加工，再經(jīng)過專業(yè)的產(chǎn)品制造機(jī)械處理，經(jīng)過組立形成產(chǎn)品基本組成單元。某船舶舾裝有限公司所生產(chǎn)的船用舾裝首先用于出口創(chuàng)匯。加上區(qū)內(nèi)以及某地區(qū)發(fā)展的機(jī)械、電子、化工、儀表等產(chǎn)業(yè)將與船舶舾裝制造配套形成積聚效應(yīng)。而某的造船、修船業(yè)占我國(guó)船舶修造業(yè)的“半壁河山”。還有不少與船舶制造和船舶舾裝制造相關(guān)的高等院校，為船舶以及船舶舾裝業(yè)的發(fā)展和開發(fā)，培養(yǎng)了各種專業(yè)技術(shù)人才。某地區(qū)地處遼東半島南部，千山山脈余脈縱貫全境。包括：外舾裝：有舵設(shè)備，錨設(shè)備，系泊設(shè)備，救生設(shè)備，關(guān)閉設(shè)備，拖帶和頂推設(shè)備，還有梯子，欄桿，桅桿等。某船舶舾裝有限公司緊抓市場(chǎng)機(jī)遇，著眼東北老工業(yè)基地的建設(shè)，立足國(guó)際市場(chǎng)，積極建設(shè)該項(xiàng)目。我國(guó)向世界發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)出口船舶的比重達(dá)到60%以上。而國(guó)際制造業(yè)的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移趨勢(shì)是中國(guó)船舶制造業(yè)發(fā)展面臨的最大機(jī)遇，在“十一五”期間中國(guó)造船業(yè)將對(duì)韓、日的領(lǐng)先地位形成有力地的挑戰(zhàn)。在上個(gè)世紀(jì)50年代英國(guó)是世界船業(yè)老大；1956年后，日本超過英國(guó)；2002年，韓國(guó)取代日本位居第一至今。該項(xiàng)目投資方向正確，建設(shè)方案合理，技術(shù)先進(jìn)可行，經(jīng)濟(jì)效益顯著。萬元，銷售稅及附加錯(cuò)誤！鏈接無效。本項(xiàng)目符合國(guó)家和某市有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策。該項(xiàng)目帶動(dòng)作用強(qiáng)、技術(shù)含量高、社會(huì)影響大、效益突出。根據(jù)國(guó)際社會(huì)對(duì)船舶工業(yè)發(fā)展與人均GDP值的關(guān)系的經(jīng)驗(yàn)認(rèn)為，“船舶工業(yè)是中等發(fā)達(dá)國(guó)家的工業(yè)”。這一趨勢(shì)在進(jìn)入新世紀(jì)初后又有新的變化，世界船舶工業(yè)形成了韓國(guó)、日本、中國(guó)、西歐新的“三國(guó)四方”市場(chǎng)份額的結(jié)構(gòu)。 船舶舾裝項(xiàng)目符合“一個(gè)中心、四個(gè)基地”的產(chǎn)業(yè)定位和某市造船產(chǎn)業(yè)發(fā)展總體規(guī)劃，項(xiàng)目采用先進(jìn)技術(shù)生產(chǎn)船舶舾裝產(chǎn)品，為某建設(shè)船舶制造提供豐富多樣的舾裝產(chǎn)品基地，以滿足國(guó)際、國(guó)內(nèi)船舶市場(chǎng)的需求，加速實(shí)現(xiàn)“一個(gè)中心、四個(gè)基地”的建設(shè)目標(biāo)。國(guó)家已確定將在東北地區(qū)推進(jìn)石油石化、鋼鐵、汽車、造船、航空產(chǎn)品等重點(diǎn)行業(yè)中的優(yōu)勢(shì)企業(yè)的戰(zhàn)略性調(diào)整和技術(shù)改造，集中力量打造東北地區(qū)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)基地?！笆晃濉逼陂g，中國(guó)將向世界一流造船大國(guó)不斷邁進(jìn)，船舶舾裝產(chǎn)品制造業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力將呈現(xiàn)明顯上升趨勢(shì)。在環(huán)渤海、長(zhǎng)江口和珠江口等區(qū)域建設(shè)造船基地，引導(dǎo)其他地區(qū)造船企業(yè)合理布局和集聚發(fā)展”。世界造船業(yè)的強(qiáng)勁持續(xù)快速發(fā)展,為船舶舾裝生產(chǎn)提供了千載難逢的商業(yè)機(jī)遇，必然成為我國(guó)船舶制造的朝陽產(chǎn)業(yè)。目前國(guó)內(nèi)中遠(yuǎn)、中海和中外運(yùn)幾家大型運(yùn)輸公司正在大規(guī)模地?cái)U(kuò)充運(yùn)力，計(jì)劃購(gòu)置新船102萬載重噸，加上其它各方面的需求，近期國(guó)內(nèi)海船年需求量可達(dá)到200萬載重噸以上。新船成交金額大幅度增長(zhǎng)，同比增加140％；造船產(chǎn)量達(dá)到了5,700萬載重噸(約4000萬總噸)，其中油船、集裝箱船、散貨船分別比2002年同期增長(zhǎng)了134%、344%和35%，此三類船型占了世界新船成交量的95％。達(dá)產(chǎn)年4經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)類財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%錯(cuò)誤！鏈接無效?？偨ㄖ娣e平方米錯(cuò)誤！鏈接無效。萬元。萬元；項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款3,900萬元。項(xiàng)目建成后，該公司將擁有員工100人，其中作業(yè)人員85人，質(zhì)量管理人員4人，中高級(jí)職稱的工程技術(shù)人員6人，生產(chǎn)管理人員2人，具有本科學(xué)歷、同行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)10年以上的技術(shù)管理人員3人。1. 國(guó)家、遼寧省第十一個(gè)五年經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃；2.《投資項(xiàng)目可行性研究方法與案例應(yīng)用手冊(cè)》；3.《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)；4. 原國(guó)家計(jì)委辦公廳“關(guān)于出版《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》的通知（計(jì)辦投資[2002]15號(hào)）”；5.《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；6.《遼寧省建設(shè)工程概算定額》；7. 某市、某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要；8. 某市地形、地貌、地質(zhì)及水文等資料；9. 建設(shè)單位提供的其它相關(guān)資料。項(xiàng)目主要生產(chǎn)船用系纜裝置，交通裝置、艙口蓋、通風(fēng)、桅桿、濾器、救生艇舾裝件、機(jī)座、機(jī)艙輔機(jī)臺(tái)、白鋼加熱器、集裝箱導(dǎo)架等舾裝產(chǎn)品，將來發(fā)展甲板機(jī)械，船用成套設(shè)備等附加值高的產(chǎn)品。總投資錯(cuò)誤！鏈接無效。工程費(fèi)錯(cuò)誤！鏈接無效。4．工程實(shí)施進(jìn)度安排：本工程擬于2007年3月籌建,2008年6月竣工交付使用,工程建設(shè)期限為1年。達(dá)產(chǎn)年年總成本萬元錯(cuò)誤！鏈接無效。年均5風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)類盈虧平衡點(diǎn)%錯(cuò)誤！鏈接無效。國(guó)內(nèi)船舶市場(chǎng)也持續(xù)向好。目前，在全球性船舶配套設(shè)備短缺的形勢(shì)下，船舶配套的本地化問題對(duì)船廠來講非常關(guān)鍵，本土化代表著能及時(shí)拿到產(chǎn)品，制造成本更低?！毒V要》中明確提出，在“十一五”期間要“壯大船舶工業(yè)實(shí)力”。某市第十三屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)通過的《某市振興老工業(yè)基地規(guī)劃綱要》中，明確提出要把某打造成為“一個(gè)中心”、“四個(gè)基地”。東北地區(qū)擁有豐富的自然資源、巨大的存量資產(chǎn)、良好的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、明顯的科教優(yōu)勢(shì)、眾多的技術(shù)人才和較為完備的工業(yè)基礎(chǔ)條件，具有投入少、見效快、潛力大的特點(diǎn)，是極富后發(fā)優(yōu)勢(shì)的地區(qū)。早在2003年國(guó)家就明確提出要發(fā)揮現(xiàn)有的港口條件和優(yōu)勢(shì)，把某建設(shè)成為東北亞重要的國(guó)際航運(yùn)中心?，F(xiàn)在，世界船舶工業(yè)發(fā)展的中心在日、韓和我國(guó)。（二）現(xiàn)代船舶制造業(yè)是勞動(dòng)密集型、技術(shù)密集型和資金密集型行業(yè)，其發(fā)展對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和國(guó)防建設(shè)、出口創(chuàng)匯、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和安置勞動(dòng)力就業(yè)等都具有非常重要的作用，是我國(guó)全面建設(shè)小康社會(huì)賴以生存的工業(yè)，是國(guó)家的戰(zhàn)略行業(yè)之一。船舶舾裝項(xiàng)目的建設(shè)還是擴(kuò)大出口創(chuàng)匯，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步的需要。該公司注重船用配套設(shè)備的發(fā)展，在項(xiàng)目建設(shè)上堅(jiān)持：；（包括零部件）的國(guó)產(chǎn)化水平；，切實(shí)提高船用設(shè)備技術(shù)水平。項(xiàng)目建設(shè)期1年，年產(chǎn)船舶舾裝制成品 4,772噸。全部投資內(nèi)部收益率（所得稅后）為錯(cuò)誤！鏈接無效。根據(jù)中國(guó)船舶工業(yè)協(xié)會(huì)提供的數(shù)據(jù)顯示來看，去年上半年中國(guó)造船完工量為1,024萬載重噸，同比增長(zhǎng)36％；手持船舶訂單19,217萬載重噸，同比增長(zhǎng)82％。2007年1～，同比增長(zhǎng)136%。國(guó)家計(jì)劃以渤海灣、長(zhǎng)江口、珠江口三大造船基地為核心，打造全球第一大造船國(guó)，我國(guó)造船企業(yè)將達(dá)到快速發(fā)展，市場(chǎng)占有率將會(huì)進(jìn)一步提高。據(jù)南京日?qǐng)?bào)報(bào)道，未來5到10年國(guó)際船舶市場(chǎng)年新船需求量將在6,000萬載重噸左右，船舶配套市場(chǎng)年需求量將超過200億美元。二者的生產(chǎn)能力協(xié)調(diào)發(fā)展，才能使整個(gè)船舶制造業(yè)整體水平大幅度向前推進(jìn)。該地區(qū)四周交通發(fā)達(dá)，市政設(shè)施配套齊全。現(xiàn)在，某致力于建設(shè)船舶制造基地，要建設(shè)國(guó)際先進(jìn)水平的船舶總裝廠，更要發(fā)展高水平的船舶配套產(chǎn)業(yè)。船舶舾裝項(xiàng)目采用先進(jìn)的生產(chǎn)線工藝，設(shè)備全部選用國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的具有加工效率高、能耗低、操作方便的加工設(shè)備，另外還從國(guó)外引進(jìn)了5臺(tái)（套）生產(chǎn)附加值高的設(shè)備。船舶制造企業(yè)不僅要使建設(shè)模式由任務(wù)型轉(zhuǎn)向任務(wù)能力結(jié)合型，保障國(guó)家重點(diǎn)任務(wù)，而且要提高自身發(fā)展能力，適應(yīng)市場(chǎng)需求，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第三節(jié) 產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)預(yù)測(cè)隨著中國(guó)加入WTO以及經(jīng)濟(jì)全球化步伐的加快，預(yù)計(jì)2010年中國(guó)造船完工量將達(dá)到世界市場(chǎng)份額的25%左右，世界造船市場(chǎng)正在向中國(guó)轉(zhuǎn)移。第四章 項(xiàng)目?jī)?nèi)容和建設(shè)方案 第一節(jié) 項(xiàng)目組成和主要內(nèi)容該項(xiàng)目選址位于某市皮楊陸島經(jīng)濟(jì)區(qū)，該項(xiàng)目占地20,034平方米,需建設(shè)10,075平方米的建筑物,新增生產(chǎn)設(shè)備近百臺(tái)（套）。詳細(xì)情況見生產(chǎn)設(shè)備明細(xì)表43。地震基本烈度為七度。4．風(fēng)向。企業(yè)年使用原輔材料詳細(xì)情況見下表46。主要技術(shù)指標(biāo)見下表43。4．鍋爐房采用框架結(jié)構(gòu)，一層。廠區(qū)雨水匯入廠區(qū)排水管道，并排至市政雨水排水管道。季風(fēng)大，降水量少，升溫快，蒸發(fā)量多；夏季高溫，高濕，雨量集中，各月均溫在20℃以上；秋季天高云淡，氣候涼爽，十月末前后有寒潮侵襲，十一月中旬后大地陸續(xù)凍結(jié)；冬季寒冷，干燥，雨量少，北風(fēng)多。全年平均風(fēng)速均是白天大于夜間，在13：00～。初霜平均發(fā)生在10月份，終霜平均發(fā)生在4月份。固體廢棄物：本項(xiàng)目固體廢棄物主要為生活垃圾廢水污染物：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期的廢水主要為生活廢水。固體廢棄物處理：本項(xiàng)目固體廢棄物主要為生活垃圾，此垃圾由廠內(nèi)保潔人員集中收集后，統(tǒng)一處理。各建筑單體根據(jù)其火災(zāi)危險(xiǎn)等級(jí)、火災(zāi)種類，嚴(yán)格按防火規(guī)范進(jìn)行設(shè)計(jì)，充分考慮了防火分區(qū)、消防措施及人員的安全疏散，疏散口和疏散樓梯的設(shè)置及防火分區(qū)的劃分均能滿足規(guī)范最不利因素的要求。3．防機(jī)械傷害按（JBJ182000）《機(jī)械工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)規(guī)定》，確定各生產(chǎn)車間工藝設(shè)備平面布置，保證車間設(shè)備之間的安全距離；車間人流、物流通道設(shè)有明顯的標(biāo)志，保證物料運(yùn)輸中的人身安全。二、消防設(shè)計(jì) 工廠總平面布置嚴(yán)格按照現(xiàn)行防火規(guī)范設(shè)計(jì)。5．加強(qiáng)消防設(shè)施維護(hù)保養(yǎng)工作，組織人員定期檢查。冬季供暖采取自供。3．在生產(chǎn)過程中，使產(chǎn)品一次成形，避免反復(fù)加工和修復(fù)環(huán)節(jié)，如此會(huì)使企業(yè)的能源消耗大