【正文】 好的籌資渠道，以保證項目建設(shè)能夠順利進(jìn)行。167。167。加強(qiáng)市場營銷工作，做好汽車模具銷售，加大促銷力度，多渠道、多種方式推廣促銷，盡快銷售，才能最大限度地減少項目市場銷售風(fēng)險。本項目選取總投資財務(wù)內(nèi)部收益率和總投資財務(wù)凈現(xiàn)值兩個經(jīng)濟(jì)效益評價指標(biāo)對銷售價格和建設(shè)投資四個不確定因素進(jìn)行敏感性分析，分析結(jié)果如下：表101 敏感性分析表 單位：萬元不確定因素變化率內(nèi)部收益率凈 現(xiàn) 值銷售收入5%%0%% 5%%原料價格5%%0%% 5%%圖102 敏感性分析圖（內(nèi)部收益率）圖103 敏感性分析圖（凈現(xiàn)值）就銷售收入、原料價格等諸因素，對凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行分析（見表和圖所示）。臨界點（轉(zhuǎn)換值Switch Value）是指不確定因素的變化使項目由可行變?yōu)椴豢尚械呐R界數(shù)值，可采用不確定因素相對基本方案的變化率或其對應(yīng)的具體數(shù)值表示。線性盈虧平衡分析有以下四個假定條件：產(chǎn)量等于銷售量，即當(dāng)年生產(chǎn)的產(chǎn)品（服務(wù)，下同）當(dāng)年銷售出去；產(chǎn)量變化，單位可變成本不變，從而總成本費用是產(chǎn)量的線性函數(shù)；產(chǎn)量變化，產(chǎn)品售價不變，從而銷售收入是銷售量的線性函數(shù)；按單一產(chǎn)品計算，當(dāng)生產(chǎn)多種產(chǎn)品時，應(yīng)換算為單一產(chǎn)品，不同產(chǎn)品的生產(chǎn)負(fù)荷率的變化應(yīng)保持一致。盈虧平衡點越低，則項目的盈利空間越大，項目的抗風(fēng)險能力越強(qiáng)；盈虧平衡點越高，項目的盈利空間越小，項目抗風(fēng)險能力越弱，因此盈虧平衡分析反映了項目的盈利能力。第十章 不確定性分析及風(fēng)險對策在對建設(shè)項目進(jìn)行評價時,所采用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。即：動態(tài)投資回收期是項目從投資開始起，到累計折現(xiàn)現(xiàn)金流量等于0時所需的時間。從全投資角度分析。經(jīng)計算。 現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表是計算項目是否可行的主要計算表格，具體見附表9項目自有資金現(xiàn)金流量表。具體見附表5應(yīng)付職工薪酬估算表。生產(chǎn)人員的年人均工資18000元，福利及各種保險按年平均工資額的43%估算。產(chǎn)品銷售稅費中城市建設(shè)維護(hù)稅的稅率為5%，教育費附加的費率為3%進(jìn)行估算。167。167。要求組織全體職工，在廠內(nèi)或廠外進(jìn)行崗位、技能培訓(xùn)，采用輪流培訓(xùn)的方式，平均每人培訓(xùn)不少于2個月時間。 汽車模具生產(chǎn)線擴(kuò)產(chǎn)項目可行性研究報告第五章 員工隊伍建設(shè)及培訓(xùn)計劃167。地基開挖工程直接破壞植被，擾動土壤，在施工范圍內(nèi)造成一定的水土流失。167。 項目功能平面圖具體見附件汽車模具生產(chǎn)線功能分區(qū)平面圖.167。微觀而言，應(yīng)體現(xiàn)我汽車模具生產(chǎn)線項目，給汽車市場塑造魅力，拉動地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在充分考慮項目功能齊全，配套設(shè)施完善，環(huán)境美觀優(yōu)雅的基礎(chǔ)上，計劃項目占地23333M2(35畝)，總建筑面積15433M2。這些項目的實施，為蔡家坡汽車及零部件主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大提供了堅實保障。100億元專項資金的投入，表明中央支持企業(yè)自主創(chuàng)新的決心和方向?！痹俅危罢娼鸢足y”的政策支持?！熬盼濉币?guī)劃提出了汽車工業(yè)要“重點發(fā)展零部件、經(jīng)濟(jì)型轎車和重型汽車，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營”。我國汽車工業(yè)作為國家五大支柱產(chǎn)業(yè)，因其產(chǎn)業(yè)相關(guān)度高，帶動性強(qiáng)，與人民生活聯(lián)系密切，發(fā)展態(tài)勢關(guān)系到整個國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。當(dāng)前應(yīng)該重視和發(fā)展的技術(shù)因企業(yè)不同而不同，但總結(jié)起來無外乎是沖壓工藝、結(jié)構(gòu)設(shè)計和制造技術(shù)等三個方面，其所對應(yīng)的就是CAD/CAM/CAE技術(shù)的提高。167。●新辦高新技術(shù)企業(yè)在國家有關(guān)優(yōu)惠政策執(zhí)行結(jié)束后，再給予兩年全額返還所得稅留縣、開發(fā)區(qū)部分的優(yōu)惠。同時蔡家坡經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)對于招商引資出臺了很多優(yōu)惠政策：土地優(yōu)惠政策：●投資所需用地由縣政府統(tǒng)征后優(yōu)惠出讓，按該宗土地用途的最高年限計算，其土地使用權(quán)在使用期內(nèi)可依法轉(zhuǎn)讓、出租、抵押，期滿可依法延續(xù)。167。167。2009年19月，某市蔡家坡經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)汽車及零部件企業(yè)實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值41億元，同比增長19%，區(qū)內(nèi)8大科技項目進(jìn)展順利。2009年中國汽車產(chǎn)銷量將超過1000萬輛，業(yè)界人士甚至用“井噴”來形容。堅持“開放促開發(fā)，開發(fā)促發(fā)展”的思路，銳意進(jìn)取，艱苦創(chuàng)業(yè)，突出區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，狠抓招商引資工作，努力創(chuàng)造和優(yōu)化投資環(huán)境，完善了以水、電、路、通訊為重點的基礎(chǔ)設(shè)施，營造出良好的投資環(huán)境。農(nóng)村宅基地和村莊整理出的土地，優(yōu)先用于增加耕地；用于建設(shè)用地的，應(yīng)符合土地利用總體規(guī)劃，并優(yōu)先用于新農(nóng)村建設(shè)。積極鼓勵社會投資，加大招商引資力度，對區(qū)外企業(yè)特別是東部企業(yè)投資經(jīng)濟(jì)區(qū)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、節(jié)能環(huán)保項目等，在項目審批、核準(zhǔn)方面在同等條件下優(yōu)先考慮，并給予稅收、土地等方面的合理優(yōu)惠。關(guān)中—天水經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展規(guī)劃中國家將加大政策支持力度，做好規(guī)劃組織實施。某作為“一軸“的次核心城市將主要發(fā)展機(jī)床制造業(yè)、重型汽車制造業(yè)、有色金屬加工制造業(yè)、商貿(mào)旅游業(yè)。是亞歐大陸橋的重要支點，多條鐵路、公路、航線、管線在此交匯，是全國交通、信息大通道的重要樞紐和西部地區(qū)連通東中部地區(qū)的重要門戶。（七）加大技術(shù)進(jìn)步和技術(shù)改造投資力度。重點支持新能源汽車動力模塊產(chǎn)業(yè)化、內(nèi)燃機(jī)技術(shù)升級、先進(jìn)變速器產(chǎn)業(yè)化、關(guān)鍵零部件產(chǎn)業(yè)化以及獨立公共檢測機(jī)構(gòu)和“產(chǎn)、學(xué)、研”相結(jié)合的汽車關(guān)鍵零部件技術(shù)中心建設(shè)。一是建立整車設(shè)計開發(fā)流程，掌握車身、底盤開發(fā)技術(shù)及整車、發(fā)動機(jī)、變速器的匹配技術(shù)和排氣凈化技術(shù)；突破碰撞安全性、NVH（振動、噪聲、平順性）等關(guān)鍵技術(shù)；控制新能源汽車的設(shè)計和制造成本。5. 關(guān)鍵零部件技術(shù)實現(xiàn)自主化。%以上，%以上。2008年下半年以來，隨著國際金融危機(jī)的蔓延、加深和國際汽車市場的嚴(yán)重萎縮，國內(nèi)汽車市場受到嚴(yán)重沖擊，導(dǎo)致全行業(yè)產(chǎn)銷負(fù)增長、重點企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下滑、自主品牌轎車發(fā)展乏力，我國汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展形勢嚴(yán)峻。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表表11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號名 稱單位數(shù)量備注1總 收 入萬元537482總 成 本萬元416783營業(yè)稅金及附加4594利潤總額106635投資回收期年靜態(tài)7財務(wù)內(nèi)部收益率%8財務(wù)凈現(xiàn)值9所 得 稅266610稅后利潤799711就業(yè)人數(shù)人120第二章 項目背景及建設(shè)的必要性167。資金來源為企業(yè)自籌。年生產(chǎn)模具500套，年產(chǎn)銷汽車零部件16萬件。：某機(jī)械有限公司汽車模具生產(chǎn)線擴(kuò)產(chǎn)項目167。本項目位于陜西省蔡家坡經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，項目用地為古城村的耕地，以購買形式取得。本項目計算期10年，總收入為53748萬元，總成本為41678萬元，%,高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率13%；,大于0，經(jīng)濟(jì)效益顯著。汽車產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)重要的支柱產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)鏈長、關(guān)聯(lián)度高、就業(yè)面廣、消費拉動大，在國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。二、規(guī)劃目標(biāo)1. 汽車產(chǎn)銷實現(xiàn)穩(wěn)定增長。4. 整車研發(fā)水平大幅提高。清理取消各種不利于小排量汽車發(fā)展的規(guī)定，通過稅收等經(jīng)濟(jì)手段引導(dǎo)增加小排量汽車消費。三是建立汽車產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略聯(lián)盟，形成產(chǎn)、學(xué)、研長效合作機(jī)制。（六）實施汽車產(chǎn)品出口戰(zhàn)略。經(jīng)濟(jì)增長速度不斷加快，運行質(zhì)量明顯提升，發(fā)展實力顯著增強(qiáng)。以特大城市為依托，促進(jìn)大中小城市和小城鎮(zhèn)協(xié)調(diào)發(fā)展，形成輻射帶動作用強(qiáng)的城市群。積極發(fā)展企業(yè)債、短期融資券和中期票據(jù)等債務(wù)融資工具。加大土地整理復(fù)墾開發(fā)力度。區(qū)域內(nèi)交通便捷，隴海鐵路、西寶中線、西寶南線（310國道）、西寶高速公路（G30）穿區(qū)而過，關(guān)中旅游環(huán)線（S107）貫穿南北，鄭西客運專線在此設(shè)站，距西安咸陽國際機(jī)場1個小時車程，自古就是兵家必爭之地。167。發(fā)展科技含量高的大型精密汽車覆蓋件模具和大中型內(nèi)外飾件塑料模具是今后的重要工作。其中， 30萬輛微型車項目開工建設(shè)、投資 1億元的漢德車橋公司技改項目順利實施、陜西通力專用車公司非公路運輸專用車生產(chǎn)下線、通力公司與天津鐵鷹公司合作開發(fā)的軍警用裝甲車研制成功、專用車研發(fā)中心 11層主體大樓順利封頂、年產(chǎn) 6萬輛車架一期生產(chǎn)項目即將試產(chǎn)、投資 、投資 30萬噸汽車零部件鑄造項目啟動。投資3000萬元的西三路中段北側(cè)綜合開發(fā)項目已經(jīng)完工。環(huán)境的優(yōu)化，基礎(chǔ)設(shè)施條件的改善，強(qiáng)化了城市載體服務(wù)功能?！窦娌ⅰ⑹召弲^(qū)內(nèi)企業(yè)，土地資產(chǎn)采取出讓方式處置的，土地出讓金以標(biāo)定地價計算，按優(yōu)惠60%—90%比例繳納；集體土地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地后，使用權(quán)可采取作價入股形式；租賃區(qū)內(nèi)企業(yè)的，土地資產(chǎn)采取租賃方式處置，—8元/m2范圍內(nèi)確定繳納。變更稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)、工商登記及貸款單位，只收取工本費。日資、臺資、歐美資等汽車模具企業(yè)大量涌現(xiàn)；民營、上市、國營改制汽車模具企業(yè)正在加緊擴(kuò)建和追加投資，而且每一個企業(yè)的投資額都高達(dá)幾千萬到幾個億；其次是汽車模具制造的關(guān)鍵加工設(shè)備——大型龍門數(shù)控加工中心成幾何級數(shù)增長，一個企業(yè)擁有10臺、20臺或30臺這樣的設(shè)備已不足為怪；再次是高素質(zhì)人才迅速向模具行業(yè)匯集；最后是汽車模具市場繁榮，許多模具企業(yè)都出現(xiàn)供不應(yīng)求的大好局面。市場生命周期反映了一個市場的活力和發(fā)展趨勢。 .1. 項目的建設(shè)符合汽車產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃首先，《產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃》在裝備制造業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃中第一個出臺，足以說明政府對汽車產(chǎn)業(yè)的重視。其次，積極的消費政策終于出臺。未來幾年，輕型載貨車和微型客車將呈快速增長態(tài)勢。同時項目也為市民開辟新的就業(yè)門路，緩解就業(yè)矛盾，有利于維護(hù)社會穩(wěn)定，擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)內(nèi)需，起到繁榮城市經(jīng)濟(jì)的作用，為地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造良好的投資環(huán)境，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的振興。表31　　產(chǎn)品方案表序號名 稱單