【正文】 單位：元成本項(xiàng)目茶 青燃料及動(dòng)力工資及福利包裝費(fèi)銷售費(fèi)用單位生產(chǎn)成本XXX綠茶茶（公斤）9668408158XXX綠茶毛尖（公斤）6456254104精品XXX綠茶茶（公斤）112796512205注3加工人員培訓(xùn)155附表23 1500508廠區(qū)道路1790155％加工設(shè)備茶葉檢測評(píng)審用戶40加強(qiáng)產(chǎn)品市場開拓與成本控制由于產(chǎn)品銷售收入、生產(chǎn)經(jīng)營成本對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)影響較大，在實(shí)施過程中，企業(yè)要注意市場開拓，抓好產(chǎn)品的營銷工作。 該所現(xiàn)有茶葉方面的高級(jí)職稱者8人、中級(jí)職稱者8人，多次獲國家和省級(jí)成果項(xiàng)，技術(shù)力量雄厚，是本項(xiàng)目實(shí)施和發(fā)展強(qiáng)有力的技術(shù)保障。主要措施包括：在工程、生產(chǎn)設(shè)計(jì)中選用安全可靠的設(shè)備裝置和防護(hù)裝置；減少物料轉(zhuǎn)運(yùn)，縮短運(yùn)距，降低落差，以減少物塵和粉塵飛揚(yáng)，將污染較為嚴(yán)重的生產(chǎn)設(shè)施布置在下風(fēng)向；設(shè)兼職的安全和衛(wèi)生檢查人員；對(duì)相關(guān)崗位人員定期進(jìn)行身體檢查；定期對(duì)原材料基地進(jìn)行環(huán)境檢測等。培訓(xùn)的方法是：由公司專業(yè)技術(shù)人員和技術(shù)依托單位的專家、技術(shù)人員進(jìn)行現(xiàn)場培訓(xùn)、專題講座、臨場指導(dǎo)、參觀學(xué)習(xí)等。并輔以健全的財(cái)務(wù)、人事、生產(chǎn)、銷售等方面的規(guī)章制度，科學(xué)整合企業(yè)的各方面資源，以求得企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。34生產(chǎn)部61341405供應(yīng)部3圖11－1 項(xiàng)目帶來的農(nóng)民收入的增加，提高了農(nóng)民的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性和生產(chǎn)技術(shù)水平，使農(nóng)民有能力在小水利建設(shè)、改良土壤和學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)知識(shí)等方面進(jìn)行新的投入，從而促進(jìn)項(xiàng)目地農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力的提高；項(xiàng)目企業(yè)的運(yùn)營和發(fā)展，對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)產(chǎn)生了一定的帶動(dòng)作用，增加了當(dāng)?shù)氐呢?cái)政收入；農(nóng)民收入的增加和當(dāng)?shù)刎?cái)政收入的改善，使政府和農(nóng)民有更多的投入用于農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善，建設(shè)環(huán)境優(yōu)美的社會(huì)主義新農(nóng)村；農(nóng)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)民收入的增加，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善，密切了項(xiàng)目地的黨群干群關(guān)系，鞏固了黨的執(zhí)政基礎(chǔ)。間接增收：通過企業(yè)就業(yè)，可安排農(nóng)民工約120人，人均工資600元，每人年收入7200元。壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 對(duì)壓縮機(jī)等產(chǎn)生較大噪音的設(shè)備，可采取隔音、減振、吸音等措施進(jìn)行治理，使操作崗位噪聲達(dá)到GBJ8785的要求。 從圖上可以看出，當(dāng)銷售收入下降到約7%時(shí)，該項(xiàng)目的內(nèi)部收益率將低于基準(zhǔn)收益率10%的水平，當(dāng)經(jīng)營成本增大17％，同樣項(xiàng)目的收益率將低于基準(zhǔn)收益率10％的水平，表明項(xiàng)目的銷售收入和經(jīng)營成本至關(guān)重要。詳見附圖4，盈虧平衡分析圖。償還能力分析本項(xiàng)目建設(shè)期應(yīng)償還的資金108萬元（105萬元的有償資金和3萬元的資金占用費(fèi)），從附表9看出，項(xiàng)目進(jìn)入生產(chǎn)期第一年末，還息3萬元；項(xiàng)目進(jìn)入生產(chǎn)期第二年末可還本137萬元，還息3萬元；（含建設(shè)期二年）便可還清全部貸款。 總成本及經(jīng)營成本根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、每年投產(chǎn)規(guī)模作為總成本及經(jīng)營成本估算的依據(jù)，經(jīng)測算項(xiàng)目各年總成本及經(jīng)營成本如下：項(xiàng)目進(jìn)入生產(chǎn)期第三年及以后各年總成本費(fèi)用為3323萬元，經(jīng)營成本為3169萬元。銷售稅金及附加估算項(xiàng)目建設(shè)期為二年。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的特點(diǎn)，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的范圍是：年產(chǎn)100噸XXX綠茶茶，年產(chǎn)50噸XXX綠茶毛尖茶和年產(chǎn)50噸精品XXX綠茶茶，納入財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 財(cái)政有償資金使用和管理按農(nóng)發(fā)項(xiàng)目有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目有償資金為105萬元，主要用于精制茶加工設(shè)備的購置。 建設(shè)期利息%計(jì)，建設(shè)期資金占用費(fèi)為3萬元。 368萬元詳見附表2—1，土建工程投資明細(xì)表。 投資概算依據(jù) 在項(xiàng)目建設(shè)單位自有的原料茶基地上，采用堆漚腐熟的有機(jī)肥料、生物農(nóng)藥，控制生物農(nóng)藥的施用量，全面實(shí)施有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；采取合同收購的方法，向當(dāng)?shù)夭鑸鎏岢鲇袡C(jī)茶原料訂單，為項(xiàng)目建設(shè)單位提供有機(jī)茶原料，加工高品質(zhì)的精制XXX綠茶茶，供應(yīng)國際市場。――衛(wèi)生指標(biāo)：。100g1≤2砷（As）mg（2）XXX綠茶茶一芽一葉初展優(yōu)質(zhì)茶青，葉質(zhì)細(xì)嫩（精品XXX綠茶茶），或一芽二葉初展，少量幼嫩對(duì)夾葉（XXX綠茶茶），無紫葉，無病斑，均勻，新鮮，凈度好。第六章　建設(shè)方案　建設(shè)任務(wù)和規(guī)模按照XXX縣乃至XXX州茶業(yè)的發(fā)展需求，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)單位的長期發(fā)展規(guī)劃，本項(xiàng)目建設(shè)以新建XXX綠茶茶為主的茶葉深加工生產(chǎn)線為主，配套實(shí)施土建、配套公用工程和產(chǎn)品質(zhì)量自查體系等建設(shè)，實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)200噸的XXX綠茶茶為主的生產(chǎn)與銷售目標(biāo)?！∈袌鲲L(fēng)險(xiǎn)分析　項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析項(xiàng)目產(chǎn)品的加工、銷售過程中，可能存在著不同企業(yè)、不同產(chǎn)品間價(jià)格的惡性競爭，干擾項(xiàng)目產(chǎn)品的市場價(jià)格定位。銷售策略　品牌策略充分利用梵凈山優(yōu)美的自然環(huán)境和XXX少數(shù)民族特色，在產(chǎn)品的包裝上對(duì)產(chǎn)品概念、功能內(nèi)涵加以科學(xué)設(shè)計(jì)，拓展XXX綠茶茶的文化附加值、情感附加值等人性化、人文化的涵義，突出XXX綠茶茶產(chǎn)品特點(diǎn)、功能及企業(yè)形象。XXX綠茶茶是XXX縣民間傳統(tǒng)茶葉加工工藝的結(jié)晶，曾被外交部定為出口禮品茶，是一個(gè)很有發(fā)展?jié)摿Φ木G茶品種。1995年至2004年，%，其中50%以上來自中國；%，%。1995年，%；2005年，我國生產(chǎn)綠茶63萬噸，紅茶等僅有33萬余噸的產(chǎn)量。第四章 進(jìn)一步提升XXX縣“XXX綠茶茶”品牌的含金量和知名度?；A(chǔ)設(shè)施條件 耕地13581畝，其中田11022畝，旱地3559畝，；有林面積34770畝，％。分別由西向東、由南向北，由南東向北西流入烏江。地理位置及區(qū)域范圍XXX縣屬云貴高原向湘西丘陵和四川盆地過渡的斜坡地帶的黔東低山丘陵區(qū)和黔東北中山峽谷之間，武陵山脈主峰梵凈山位于其東部，形成東高西低，東南向北西傾斜地形地貌。土家族自稱“畢滋卡”，有“土家趕年”、“六月六”、“土家女兒會(huì)”等民族節(jié)慶，有土家擺手舞、土家金錢竿、土家紅棺葬等獨(dú)特的民俗活動(dòng)。為了進(jìn)一步加快我省茶葉加工業(yè)的發(fā)展，提升茶葉品質(zhì)和茶葉效益，XXX省人民政府辦公廳先后頒布了《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》、《XXX省主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要》和《XXX省茶葉加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃》，要求全省根據(jù)文件精神，結(jié)合實(shí)際情況來指導(dǎo)茶葉加工項(xiàng)目實(shí)施。建議有關(guān)部門給予支持，使項(xiàng)目盡早組織實(shí)施。茶葉具有多種保健及藥理功能，隨著人類健康意識(shí)與日俱增，茶將成為本世紀(jì)最具有市場前景的健康飲料。綜合評(píng)價(jià) 投資概算及資金來源 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目名稱：XXX縣XXX茶葉加工廠建設(shè)建設(shè)地點(diǎn)：XXX縣洋溪鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)XXX綠茶茶、XXX綠茶毛尖茶、精品XXX綠茶茶共200噸。論 產(chǎn)品主要面向國內(nèi)市場，其中精品XXX綠茶茶主要面向國外市場。主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：年產(chǎn)精品茶200噸；年銷售收入3900萬元；年總成本3219萬元；年利潤總額（平均）402萬元；年銷售稅金及附加279萬元；年繳納所得稅133萬元；％；投資回收期2年；；％；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1058萬元。經(jīng)營效益顯著：項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)每年平均獲402萬元利潤，每年上繳銷售稅金及附加279萬元，交納所得稅133萬元。 隨著西部大開發(fā)政策的實(shí)施，我國茶葉生產(chǎn)的重心逐步由東部向西部轉(zhuǎn)移，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)和激發(fā)了XXX茶農(nóng)發(fā)展茶葉生產(chǎn)的積極性。“八山一水一分田”，為典型的山區(qū)農(nóng)業(yè)縣。第三章 水文境內(nèi)河流屬長江流域?yàn)踅怠賮啛釒Ъ撅L(fēng)濕潤氣候，水熱條件優(yōu)越，℃左右，℃，℃，年總積溫在5100－5475℃之間，無霜期60－260天，年平均降雨量1250－1500毫米，一般集中在夏季。 建立統(tǒng)一的茶葉管理機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)原料與加工、加工與銷售的關(guān)系，促進(jìn)茶葉加工業(yè)的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。法人代表基本情況第五章　市場分析與銷售方案　市場分析　項(xiàng)目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀綠茶是我國出口茶葉的絕對(duì)優(yōu)勢品種，占70%左右，在國際市場具有穩(wěn)固的優(yōu)勢地位。XXX是我國的綠茶主要產(chǎn)區(qū)之一，占總產(chǎn)量57%。近10余年來，綠茶成為我國茶葉出口的龍頭品種，在國際市場占據(jù)絕對(duì)的優(yōu)勢地位，且消費(fèi)增長特別明顯。XXX綠茶茶是XXX縣民間茶葉加工工藝的結(jié)晶，、低廉的勞動(dòng)力資源，為項(xiàng)目產(chǎn)品加工成本的降低奠定了基礎(chǔ)。　銷售方案設(shè)立5～10人規(guī)模的包括國際、國內(nèi)兩個(gè)市場分部在內(nèi)的市場部，制定科學(xué)、合理的項(xiàng)目產(chǎn)品階段和年度銷售計(jì)劃，明確職責(zé)。（4）多渠道加大投入，購置先進(jìn)的加工設(shè)備，配套企業(yè)質(zhì)量自查體系建設(shè)?！∩a(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程　工藝流程XXX綠茶茶系XXX縣地方特色綠茶品種，按照附圖3中的XXX綠茶茶加工工藝流程進(jìn)行生產(chǎn)。――XXX綠茶茶：香氣清香持久，滋味鮮爽回甘，湯色綠黃明亮，葉底黃綠勻整，其中精品XXX綠茶茶的葉底還應(yīng)鮮活。kg1不得檢出（4）取樣、測定方法――取樣：按GB/T8302的規(guī)定執(zhí)行。表6－2　項(xiàng)目建設(shè)設(shè)備購置清單序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量（臺(tái)/件）一加工設(shè)備　實(shí)施進(jìn)度安排根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)和質(zhì)量要求，經(jīng)詳細(xì)計(jì)算，項(xiàng)目建設(shè)期時(shí)間為6個(gè)月，其階段目標(biāo)任務(wù)如表6－3所示。 土建工程投資 資金來源該項(xiàng)目所需的資金來源，主要由以下方面籌措。資金的使用和管理 3. 精品XXX綠茶茶生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目該生產(chǎn)線主要生產(chǎn)出口精品XXX綠茶茶50噸，平均每公斤售價(jià)為300元，該產(chǎn)品年銷售收入為1500萬元。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品有XXX綠茶