【正文】 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 １３ 基本檔案－結(jié)算信息－結(jié)算方式 結(jié)算編號(hào) 結(jié)算名稱 缺省標(biāo)志 001 現(xiàn)金 002 轉(zhuǎn)賬 是 003 托收 004 信匯 005 電匯 006 其它 基本檔案－財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息－科目類型 編號(hào) 類型名稱 默認(rèn)方向 平衡公式位置 科目類型 1 資產(chǎn)類 借 左 普通 2 負(fù)債類 貸 右 普通 3 資產(chǎn)負(fù)債 共同類 借 左 普通 4 所有者權(quán)益類 貸 右 普通 5 損益類 貸 右 損益 6 表外類 借 左 普通 基本檔案－財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息－會(huì)計(jì)科目 科目編碼 科目名稱 科目類型 科目方向 現(xiàn)金分類 備注 輔助核算 部門 員工 項(xiàng)目 收支期間 1001 現(xiàn)金 資產(chǎn)類 借 現(xiàn)金科目 受控報(bào)賬中心 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 １４ 余額方向控制 100104 經(jīng)費(fèi)現(xiàn)金 資產(chǎn)類 借 現(xiàn)金科目 受控報(bào)賬中心 余額方向控制 1002 銀行存款 資產(chǎn)類 借 銀行科目 受控報(bào)賬中心 余額方向控制 100201 銀行存款 — 興業(yè)銀行 資產(chǎn)類 借 銀行科目 受控報(bào)賬中心 余額方向控制 100202 銀行存款 — 工商銀行 資產(chǎn)類 借 銀行科目 受控報(bào)賬中心 余額方向控制 100203 銀行存款 — 農(nóng)業(yè)銀行 資產(chǎn)類 借 銀行科目 受控報(bào)賬中心 余額方向控制 100204 銀行存款 — 中國(guó)銀行 資產(chǎn)類 借 銀行科目 受控報(bào)賬中心 余額方向控制 100205 銀行存款 — 建設(shè)銀行 資產(chǎn)類 借 銀行科目 受控報(bào)賬中心 余額方向控制 100206 銀行存款 — 交通銀行 資產(chǎn)類 借 銀行科目 受控報(bào)賬中心 余額方向控制 1113 存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng) 資產(chǎn)類 借 銀行科目 余額方向控制 111399 存放系統(tǒng)內(nèi)其他款項(xiàng) 資產(chǎn)類 借 銀行科目 余額方向控制 1441 撥付營(yíng)運(yùn)資金 資產(chǎn)類 借 其他 √ 144110 撥付分行營(yíng)運(yùn)資金 資產(chǎn)類 借 其他 1442 撥付周轉(zhuǎn)金 資產(chǎn)類 借 其他 √ √ 1601 暫付款 資產(chǎn)類 借 其他 受控報(bào)賬中心 √ √ √ √ 160110 預(yù)付款項(xiàng) 資產(chǎn)類 借 其他 受控報(bào)賬中心 160120 臨時(shí)借款 資產(chǎn)類 借 其他 受控報(bào)賬中心 160199 其他暫付款 資產(chǎn)類 借 其他 受控報(bào)賬中心 1611 其他應(yīng)收款 資產(chǎn)類 借 其他 受控報(bào)賬中心 √ √ √ √ 161170 存出押金 資產(chǎn)類 借 其他 受控報(bào)賬中心 161150 待結(jié)案訴訟費(fèi) 資產(chǎn)類 借 其他 受控報(bào)賬中心 161198 其他經(jīng)費(fèi)應(yīng)收款項(xiàng) 資產(chǎn)類 借 其他 受控報(bào)賬中心 1621 壞賬準(zhǔn)備（減） 資產(chǎn)類 貸 其他 1701 固定資產(chǎn) 資產(chǎn)類 借 其他 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 １５ 170110 房屋及建筑物 資產(chǎn)類 借 其他 170120 交通工具 資產(chǎn)類 借 其他 170130 電子化設(shè)備 資產(chǎn)類 借 其他 170140 電器設(shè)備 資產(chǎn)類 借 其他 170150 機(jī)具設(shè)備 資產(chǎn)類 借 其他 170160 其他設(shè)備 資產(chǎn)類 借 其他 170170 融資租入固定資產(chǎn) 資產(chǎn)類 借 其他 1702 累計(jì)折舊 資產(chǎn)類 貸 其他 170210 房屋及建筑物 資產(chǎn)類 貸 其他 170220 交通工具 資產(chǎn)類 貸 其他 170230 電子化設(shè)備 資產(chǎn)類 貸 其他 170240 電器設(shè)備 資產(chǎn)類 貸 其他 170250 機(jī)具設(shè)備 資產(chǎn)類 貸 其他 170260 其他設(shè)備 資產(chǎn)類 貸 其他 170270 融資租入固定資產(chǎn) 資產(chǎn)類 貸 其他 1705 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（減） 資產(chǎn)類 貸 其他 170501 房屋及建筑物 資產(chǎn)類 貸 其他 170502 交通工具 資產(chǎn)類 貸 其他 170503 電子化設(shè)備 資產(chǎn)類 貸 其他 170504 電器設(shè)備 資產(chǎn)類 貸 其他 170505 機(jī)具設(shè)備 資產(chǎn)類 貸 其他 170506 其他設(shè)備 資產(chǎn)類 貸 其他 170507 融資租入固定資產(chǎn) 資產(chǎn)類 貸 其他 1711 在建工程 資產(chǎn)類 借 其他 1715 在建工程減值準(zhǔn)備（減） 資產(chǎn)類 貸 其他 1721 固定資產(chǎn)清理 資產(chǎn)類 借 其他 1801 無形資產(chǎn) 資產(chǎn)類 借 其他 1805 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（減） 資產(chǎn)類 貸 其他 1811 待攤費(fèi)用 資產(chǎn)類 借 其他 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 １６ 1815 未確認(rèn)融資費(fèi)用 資產(chǎn)類 借 其他 1821 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 資產(chǎn)類 借 其他 1911 待處理財(cái)產(chǎn)損溢 資產(chǎn)類 借 其他 191101 待處置固定資產(chǎn)損溢 資產(chǎn)類 借 其他 191102 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 資產(chǎn)類 借 其他 2231 應(yīng)付工資 負(fù)債類 貸 其他 2232 應(yīng)付福利費(fèi) 負(fù)債類 貸 其他 2241 應(yīng) 交稅金 負(fù)債類 貸 其他 √ 224101 應(yīng)交所得稅 負(fù)債類 貸 其他 224102 應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 負(fù)債類 貸 其他 224103 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 負(fù)債類 貸 其他 224104 應(yīng)交房產(chǎn)稅 負(fù)債類 貸 其他 224105 應(yīng)交車船使用稅 負(fù)債類 貸 其他 224106 應(yīng)交土地使用稅 負(fù)債類 貸 其他 224107 應(yīng)交土地增值稅 負(fù)債類 貸 其他 224108 應(yīng)交個(gè)人所得稅 負(fù)債類 貸 其他 224199 應(yīng)交其他稅金 負(fù)債類 貸 其他 2242 應(yīng)付股利 負(fù)債類 貸 其他 √ 2245 暫收款 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 √ √ √ √ 224501 暫收押金 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 2246 其他應(yīng)交款 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 √ 224601 應(yīng)交教育費(fèi)附加 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 224602 應(yīng)交住房公積金 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 224604 應(yīng)交基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金 負(fù)債類 貸 其他 受控 報(bào)賬中心 224605 應(yīng)交失業(yè)保險(xiǎn)金 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 224606 應(yīng)交印花稅 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 224607 應(yīng)交耕地占用稅 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 224608 應(yīng)交燃油稅 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 2247 其他應(yīng)付款 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 √ 224727 應(yīng)付工會(huì)經(jīng)費(fèi) 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 224728 應(yīng)付教育經(jīng)費(fèi) 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 １７ 224729 應(yīng)付補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 224798 其他經(jīng)費(fèi)應(yīng)付款項(xiàng) 負(fù)債類 貸 其他 受控報(bào)賬中心 2252 費(fèi)用周轉(zhuǎn)金 負(fù)債類 貸 其他 √ √ 2253 臨時(shí)增撥周轉(zhuǎn)金 負(fù)債類 貸 其他 √ √ 2254 待核銷周轉(zhuǎn)金 負(fù)債類 待 其他 √ √ 2261 預(yù)提費(fèi)用 負(fù)債類 貸 其他 2281 預(yù)計(jì)負(fù)債 負(fù)債類 貸 其他 2321 長(zhǎng)期應(yīng)付款 負(fù)債類 貸 其他 2341 遞延稅款 負(fù)債類 貸 其他 2501 資金占用（ 3） 負(fù)債類 貸 其他 本科目?jī)H在財(cái)務(wù)使用 3301 其他資金往來款項(xiàng) 資產(chǎn)負(fù)債共同類 借 其他 賬簿余額雙向顯示 √ √ 330150 預(yù)繳利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債共同類 借 其他 賬簿余額雙向顯示 3401 資金占用（ 1） 資產(chǎn)負(fù)債共同類 借 其他 賬簿余額雙向顯示 本科目?jī)H在財(cái)務(wù)使用 4101 實(shí)收資本 所有者權(quán)益類 貸 其他 410101 普通股股本 所有者權(quán)益類 貸 其他 4111 資本公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 411110 股本溢價(jià) 所有者權(quán)益類 貸 其他 411120 接收非現(xiàn)金捐贈(zèng) 所有者權(quán)益類 貸 其他 411130 接收現(xiàn)金捐贈(zèng) 所有者權(quán)益類 貸 其他 411140 股權(quán)投資準(zhǔn)備 所有者權(quán)益類 貸 其他 411150 外幣資本折算差額 所有者權(quán)益類 貸 其他 411160 關(guān)聯(lián)交易差價(jià) 所有者權(quán)益類 貸 其他 411170 法定資產(chǎn)評(píng)估增值 所有者權(quán)益類 貸 其他 411180 其他資本公積 所有者權(quán)益類 貸 其 他 4121 盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 412110 法定盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 412120 任意盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 412130 法定公益金 所有者權(quán)益類 貸 其他 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 １８ 4131 一般準(zhǔn)備金 所有者權(quán)益類 貸 其他 4141 本年利潤(rùn) 所有者權(quán)益類 貸 其他 4151 利潤(rùn)分配 所有者權(quán)益類 貸 其他 415120 其他轉(zhuǎn)入 所有者權(quán)益類 貸 其他 415130 提取法 定盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 415140 提取法定公益金 所有者權(quán)益類 貸 其他 415150 應(yīng)付利潤(rùn) 所有者權(quán)益類 貸 其他 415160 提取任意盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 415170 提取一般準(zhǔn)備 所有者權(quán)益類 貸 其他 415190 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益類 貸 其他 5221 其他營(yíng)業(yè)收入 損益類 貸 其他 √ √ √ 522105 租賃業(yè)務(wù)收入 損益類 貸 其他 522107 無形資產(chǎn)使用 權(quán)轉(zhuǎn)讓收入 損益類 貸 其他 522199 其他營(yíng)業(yè)收入 損益類 貸 其他 5301 營(yíng)業(yè)外收入 損益類 貸 其他 √ √ √ 530101 固定資產(chǎn)盤盈 損益類 貸 其他 530102 處置固定資產(chǎn)凈收益 損益類 貸 其他 530103 出售無形資產(chǎn)收益 損益類 貸 其他 530105 罰沒收入 損益類 貸 其他 530106 罰款收入 損益類 貸 其他 530110 教育費(fèi)附加返還款 損益類 貸 其他 530120 本行內(nèi)部稽核罰沒收入 損益類 貸 其他 530199 其他營(yíng)業(yè)外收入 損益類 貸 其他 5501 業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 損益類 借 其他 √ √ √ √ 550101 業(yè)務(wù)用品費(fèi) 損益類 借 其他