【正文】 550102 水電費 損益類 借 其他 550103 郵電費支出 損益類 借 其他 550104 郵電費收入 損益類 貸 其他 550105 鈔幣運送費 損益類 借 其他 550106 出納費 損益類 借 其他 XXXX 集團 財務(wù)管理信息系統(tǒng)實施方案 １９ 550107 印刷費 損益類 借 其他 550108 憑證工本費收入 損益類 貸 其他 550109 業(yè)務(wù)宣傳費 損益類 借 其他 550110 業(yè)務(wù)招待費 損益類 借 其他 550111 外事費 損益類 借 其他 550112 廣告費 損益類 借 其他 550113 股票證券費 損益類 借 其他 550114 訴訟費 損益類 借 其他 550115 咨詢費 損益類 借 其他 550116 公證費 損益類 借 其他 550117 勞動保護費 損益類 借 其他 550118 電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費 損益類 借 其他 550119 車船燃料費 損益類 借 其他 550120 低值易耗品攤銷 損益類 借 其他 550121 電腦租賃費 損益類 借 其他 550122 房產(chǎn)租賃費 損益類 借 其他 550123 其他租賃費 損益類 借 其他 550124 物業(yè)管理費 損益類 借 其他 550125 網(wǎng)點建設(shè)修 理費 損益類 借 其他 550126 其他修理費 損益類 借 其他 550127 保險費 損益類 借 其他 550128 安全防衛(wèi)費 損益類 借 其他 550129 經(jīng)濟民警工資 損益類 借 其他 550130 審計費 損益類 借 其他 550131 稅金 損益類 借 其他 550132 開辦費 損益類 借 其他 550133 無形資產(chǎn)攤銷 損益類 借 其他 550135 長期待攤費用攤銷 損益類 借 其他 550136 未確認融資費用攤銷 損益類 借 其他 550137 其他資產(chǎn)攤銷 損益類 借 其他 550138 行員工資 損益類 借 其他 550139 效益工資 損益類 借 其他 XXXX 集團 財務(wù)管理信息系統(tǒng)實施方案 ２０ 550140 醫(yī)療費 損益類 借 其他 550141 福利費 損益類 借 其他 550142 工會經(jīng)費 損益類 借 其他 550143 職工教育經(jīng)費 損益類 借 其他 550144 公雜費 損益類 借 其他 550145 宣教費 損益類 借 其他 550146 會議費 損益類 借 其他 550147 旅差費 損益類 借 其他 550148 外事旅差費 損益類 借 其他 550149 取暖降溫費 損益類 借 其他 550150 董事會費 損益類 借 其他 550151 失業(yè)保險基金 損益類 借 其他 550152 勞動保險費 損益類 借 其他 550153 綠化費 損益類 借 其他 550154 技術(shù) 轉(zhuǎn)讓費 損益類 借 其他 550155 研究開發(fā)費 損益類 借 其他 550156 職工退休統(tǒng)籌基金 損益類 借 其他 550157 補充養(yǎng)老保險基金 損益類 借 其他 550158 其他基金 損益類 借 其他 550159 住房公積金 損益類 借 其他 550160 流動資產(chǎn)盤虧損失 損益類 借 其他 550161 流動資產(chǎn)盤盈收入 損益類 貸 其他 550199 其他費用 損益類 借 其他 5502 折舊費用 損益類 借 其他 550210 房屋及建筑物 損益類 借 其他 550220 交通工具 損益類 借 其他 550230 電子化設(shè)備 損益類 借 其他 550240 電器設(shè)備 損益類 借 其他 550250 機具設(shè)備 損益類 借 其他 550260 其他設(shè)備 損益類 借 其他 550270 融資租入固定資產(chǎn) 損益類 借 其他 5503 資產(chǎn)損失 損益類 借 其他 XXXX 集團 財務(wù)管理信息系統(tǒng)實施方案 ２１ 550310 計提的貸款損 失準備 損益類 借 其他 550320 計提的壞賬準備 損益類 借 其他 550330 計提的短期投資跌價準備 損益類 借 其他 550340 計提的長期投資減值準備 損益類 借 其他 550350 計提的固定資產(chǎn)減值準備 損益類 借 其他 550360 計提的在建工程減值準備 損益類 借 其他 550370 計提的無形資產(chǎn)減值準備 損益類 借 其他 550380 計提的抵債資產(chǎn)減值準備 損益類 借 其他 5505 營業(yè)稅金及附加 損益類 借 其他 550501 營業(yè)稅 損益類 借 其他 550502 城建稅 損益類 借 其他 550503 教育費附加 損益類 借 其他 550599 其他稅費 損益類 借 其他 5507 其它營業(yè)支出 損益類 借 其他 √ √ √ 550703 反假幣支出 損益類 借 其他 550706 無形資產(chǎn)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓支出 損益類 借 其他 550799 其他業(yè)務(wù)支出 損益類 借 其他 5601 營業(yè)外支出 損益類 借 其他 √ √ √ 560101 固定資產(chǎn)盤虧 損益類 借 其他 560102 處置固定資產(chǎn)損失 損益類 借 其他 560103 出售無形資產(chǎn)損失 損益類 借 其他 560110 賠償金支出 損益類 借 其他 560111 違約金支出 損益類 借 其他 560112 罰款支出 損益類 借 其他 560119 本行內(nèi)稽核罰沒支出 損益類 借 其他 XXXX 集團 財務(wù)管理信息系統(tǒng)實施方案 ２２ 560120 公益救濟性捐贈支出 損益類 借 其 他 560121 非公益救濟性捐贈支出 損益類 借 其他 560199 其它營業(yè)外支出 損益類 借 其他 5701 所得稅 損益類 借 其他 5801 以前年度損益調(diào)整 損益類 借 其他 √ √ √ √ 基本檔案－財務(wù)會計信息－常用摘要 常用摘要編碼 常用摘要 是否公用 001 劃撥經(jīng)費 是 002 收回經(jīng)費 是 003 費用報銷 是 004 預(yù)付款項 是 005 臨時借款 是 006 存出押金 是 007 待結(jié)案訴訟費 是 008 計提壞賬準備 是 009 核銷壞賬 是 010 已核銷壞賬收回 是 011 固定資產(chǎn)購置 是 014 固定資產(chǎn)清理 是 015 暫收押金 是 016 預(yù)提費用 是 017 租賃業(yè)務(wù)收入 是 018 計提折舊 是 019 計提減值準備 是 020 收回代墊款 是 基本檔案－財務(wù)會計信息－收支項目 收支項目設(shè)置按照收入費用類的科目明細設(shè)置，其中，屬于業(yè)務(wù)及管理費用的項目需要預(yù)算控制。 參數(shù)設(shè)置流程圖 財務(wù)管理信息系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置的流程如下圖所示：（建議流程） 建立賬套 設(shè)置集團控制參數(shù) （尤其是本位幣設(shè)置） 建立會計期間 建立公司目錄 建公司賬 用戶管理和權(quán)限設(shè)置 集團級基礎(chǔ)檔案 幣種設(shè)置 公司級控制參數(shù)設(shè)置 公司級基礎(chǔ)檔案 登錄賬套 基礎(chǔ)設(shè)置 菜單位置 （一級菜單為 客戶化） 集團控制賬 公司賬 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 幣種 參數(shù)設(shè)置 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 會計期間 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 公司目錄 建公司賬 新建公司賬 權(quán)限管理 用戶管理 權(quán)限管理 權(quán)限分配 基本檔案 參數(shù)設(shè)置 基本檔案 XXXX 集團 財務(wù)管理信息系統(tǒng)實施方案 ４ 集團控制賬設(shè)置 在集團控制賬（ 0001 集團）通過參數(shù)設(shè)置，可設(shè)定集團對下級單位的控制程度，如果集團公司有一些參數(shù)需要對所有 下屬公司進行控制，可在此設(shè)置中把這些參數(shù)設(shè)置為控制下級，這樣下屬公司對這些參數(shù)只能查看并遵照執(zhí)行，無權(quán)修改；對集團公司不控制的參數(shù)，二級公司可以修改，并還可以決定對這些參數(shù)是否控制其三級公司。 注：在下面內(nèi)容中，凡集團均是指集團總部，公司或單位均是指各級經(jīng)營機構(gòu)。 XXXX 集團 財務(wù)管理信息系統(tǒng)實施方案 ２３ 收支項目編號 收支項目名稱 收支類型 備注 144110 撥付分行 營運資金 支出 1442 撥付周轉(zhuǎn)金 支出 160110 預(yù)付款項 支出 160120 臨時借款 支出 160199 其他暫付款 支出 161170 存出押金 支出 161150 待結(jié)案訴訟費 支出 161198 其他經(jīng)費應(yīng)收款項 支出 170110 房屋及建筑物 收入 170120 交通工具 收入 170130 電子化設(shè)備 收入 170140 電器設(shè)備 收入 170150 機具設(shè)備 收入 170160 其他設(shè)備 收入 170170 融資租入固定資產(chǎn) 收入 1711 在建工程 收入 1721 固定資產(chǎn)清理 收入 1801 無形資產(chǎn) 收入 1811 待攤費用 收入 1815 未確認融資費用 收入 1821 長期待攤費用 收入 191102 待處理流動資產(chǎn)損溢 收入 2231 應(yīng)付工資 收入 2232 應(yīng)付福利費 收入 224101 應(yīng)交所得稅 收入 224102 應(yīng)交營業(yè)稅 收入 224103 應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 收入 224104 應(yīng)交房產(chǎn)稅 收入 XXXX 集團 財務(wù)管理信息系統(tǒng)實施方案 ２４ 224105 應(yīng)交車船使用稅 收入 224106 應(yīng)交土地使用稅 收入 224107 應(yīng)交土地增值稅 收入 224108 應(yīng)交個人所得稅 收入 224199 應(yīng)交其他稅金 收入 2242 應(yīng)付股利 收入 224501 暫收押金 收入 224601 應(yīng)交教育費附加 收入 224602 應(yīng)交住房公積金 收入 224604 應(yīng)交基本養(yǎng)老保險基金 收入 224605 應(yīng)交失業(yè)保險金 收入 224606 應(yīng)交印花稅 收入 224607 應(yīng)交耕地占用稅 收入 224608 應(yīng)交燃油稅 收入 224727 應(yīng)付工會 經(jīng)費 收入 224728 應(yīng)付教育經(jīng)費 收入 224729 應(yīng)付補充養(yǎng)老保險基金 收入 224798 其他經(jīng)費應(yīng)付款項 收入 2252 費用周轉(zhuǎn)金 收入 2253 臨時增撥周轉(zhuǎn)金 收入 2254 待核銷周轉(zhuǎn)金 收入 2321 長期應(yīng)付款 收入 330150 預(yù)繳利潤 收入 522105 租賃業(yè)務(wù)收入 收入 522107 無形資產(chǎn)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓收入 收入 522199 其他營業(yè)收入 收入 530101 固定資產(chǎn)盤盈 收入 530102 處置固定資產(chǎn)凈收益 收入