【正文】 第七章 附則第七十七條 公司各部門(mén)應(yīng)根據(jù)本大綱的精神制定相關(guān)制度。公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理和基金投資管理中的合第六十八條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格制定財(cái)務(wù)收支審批制度和費(fèi)用報(bào)銷管理辦法，自覺(jué)遵守國(guó)家財(cái)稅制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。第六十二條 公司應(yīng)當(dāng)明確職責(zé)劃分，在崗位分工的基礎(chǔ)上明確各會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，嚴(yán)禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨(dú)自操作全過(guò)程。第五十六條 計(jì)算機(jī)機(jī)房、設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)等硬件應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)備運(yùn)行和維護(hù)整個(gè)過(guò)程實(shí)施明確的責(zé)任管理，嚴(yán)格劃分業(yè)務(wù)操作、技術(shù)維護(hù)等方面的職責(zé)。第五十三條 公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格有效的制度，對(duì)關(guān)聯(lián)方交易進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控以確保交易的公平和公正，防止不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易損害基金份額持有人利益。建立人員培訓(xùn)制度，通過(guò)培訓(xùn)、考試等方式，確保員工理解和掌握相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度；（三）董事及高級(jí)管理人員應(yīng)發(fā)揮模范帶頭作用，尤其在建立及維護(hù)整個(gè)公司的道德標(biāo)準(zhǔn)方面，提供正當(dāng)行為的相關(guān)指導(dǎo)，抵制不良行為的引誘，并根據(jù)實(shí)際情況制定公司紀(jì)律；不斷加強(qiáng)員工的職業(yè)操守教育，制定員工行為準(zhǔn)則與勞動(dòng)紀(jì)律，通過(guò)持續(xù)的法規(guī)和道德操守的培訓(xùn)，強(qiáng)化員工的職業(yè)道德和法律意識(shí)，培育公司積極向上的企業(yè)文化。環(huán)境控制包括治理結(jié)構(gòu)控制、組織結(jié)構(gòu)控制、公司文化控制、員工道德素質(zhì)控制等。責(zé)起草相應(yīng)方案，報(bào)董事會(huì)通過(guò)后實(shí)施。第三十七條 各機(jī)構(gòu)、各部門(mén)必須在分工合作的基礎(chǔ)上，明確各崗位相應(yīng)的責(zé)任和職權(quán)，建立相互配合、相互制約、相互促進(jìn)的工作關(guān)系。公司研究部中設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理組，通過(guò)建立并運(yùn)用有效的策略、流程、方法和工具，識(shí)別和度量公司經(jīng)營(yíng)中所承受的投資風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，向公司決策和管理層提供及時(shí)充分的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，確保公司能對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)采取有效的防范控制措施和進(jìn)行妥善的管理。其主要負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理和基金業(yè)務(wù)運(yùn)作的合法合規(guī)性、對(duì)公司內(nèi)控機(jī)制及風(fēng)險(xiǎn)控制制度的有效性等進(jìn)行檢查和評(píng)估，出具相關(guān)專業(yè)意見(jiàn)提交董事會(huì)。風(fēng) 公司章程險(xiǎn)控制委員會(huì)內(nèi)控大綱總經(jīng)理投資決策委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度、監(jiān)察稽核制度研究部風(fēng)險(xiǎn)管理組 等基本管理制度各業(yè)務(wù)部門(mén)各部門(mén)管理制度7第一節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)第二十三條 公司致力于建立、健全公司治理結(jié)構(gòu)，建立權(quán)責(zé)清晰、相互制衡、科學(xué)管理的現(xiàn)代企業(yè)制度，完善組織框架，建立民主、透明的決策系統(tǒng)，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，健全、獨(dú)立的監(jiān)督系統(tǒng)和反饋系統(tǒng)。公司必須制訂切實(shí)有效的緊急應(yīng)變制度，建立危機(jī)處理機(jī)制和程序，設(shè)定具體的應(yīng)急應(yīng)變步驟，以確保公司的正常經(jīng)營(yíng)不會(huì)受到影響。公司應(yīng)嚴(yán)格控制公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，真實(shí)、全面地記載每一筆業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的核算和監(jiān)督職能，健全會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、業(yè)務(wù)等各種信息資料及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)送制度，確保各種信息資料的真實(shí)與完整。5第十三條公司的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)職責(zé)明確、相互制約的原則，各部門(mén)有明確的授權(quán)分工，操作相互獨(dú)立。4第三章內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則第四條 公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)是要建立一個(gè)決策科學(xué)、運(yùn)營(yíng)規(guī)范、管理高效和持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的資產(chǎn)管理實(shí)體。.............................................................21第七章 附則.................................................................................211第一章 總則第一條....................................................................11第三節(jié)內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則........................................................ 2第三章投資管理業(yè)務(wù)控制為保證【公司名稱】有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展、 規(guī)范運(yùn)作，加強(qiáng)內(nèi)部控制，有效防范和控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和基金資產(chǎn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司誠(chéng)信、合法、有效經(jīng)營(yíng)，從而最大限度保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《證券投資基金管理公司治理準(zhǔn)則》、《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》等有關(guān)法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章以及《【公司名稱】章程》（待定）的有關(guān)規(guī)定，特制定本內(nèi)部控制大綱。具體來(lái)說(shuō)，公司實(shí)行內(nèi)部控制應(yīng)達(dá)到以下的目標(biāo)：2（一）保證公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺(jué)形成守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)理念；（二）防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效益，確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和管理資產(chǎn)的安全完整，實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；（三）確?；?、公司財(cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)；（四）促使公司誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)地為投資者服務(wù)，保證基金份額持有人的合法權(quán)益不受侵犯；（五）保護(hù)公司資產(chǎn)的安全，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)方針和目標(biāo)，維護(hù)股東權(quán)益；（六）樹(shù)立良好的品牌形象，維護(hù)公司聲譽(yù)；（七）健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立符合現(xiàn)代管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制；（八）建立切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，有利于查錯(cuò)防弊，消除隱患，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行；（九）規(guī)范公司與股東、實(shí)際控制人之間的關(guān)聯(lián)交易，避免股東、實(shí)際控制人直接或間接干涉公司正常的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)；第五條內(nèi)部控制的基本要求第七條公司應(yīng)當(dāng)建立決策科學(xué)、運(yùn)營(yíng)規(guī)范、管理高效的運(yùn)行機(jī)制，包括民主、透明的決策程序和管理議事規(guī)則，高效、