x石化服務(wù)股份有限公司-海外作業(yè)財務(wù)管理規(guī)定-免費閱讀
【正文】 2）各海外作業(yè)管理機構(gòu)除按公司管理要求編制會計報告外，還應(yīng)按當?shù)卣囊缶幹茣媹蟾娌⒓皶r上報當?shù)赜嘘P(guān)政府部門和稅務(wù)部門。 11．各海外作業(yè)發(fā)生的所有收付業(yè)務(wù)都必須納入正規(guī)的 財務(wù)核算，嚴禁私設(shè)小金庫，嚴禁現(xiàn)金體外循環(huán)，不得用白條沖抵現(xiàn)金庫存，銀行現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，保證銀行現(xiàn)金的絕對安全。 8．為了加強內(nèi)控制度，海外作業(yè)管理機構(gòu)在辦理銀行付款業(yè)務(wù)時，必須由兩個以上有權(quán)簽字人同時簽字；銀行預(yù)留印鑒必須是下列形式之一： 1）、簽字：兩人以上；2）、蓋章：兩枚印章以上并必須由不同人分別管理使用； 3）、簽字和蓋章：簽字人和印章保管人不得為同一個人。 4．各海外作業(yè)管理機構(gòu)必須按有關(guān)作業(yè)承包合同的規(guī)定做好收費工作，及時開出收款發(fā)票，指定專人跟蹤收款，并及時將收款情況向公司財務(wù)部和計劃資金部報告。 3．各海外作業(yè)管理機構(gòu)應(yīng)按月、季、年度書面向公司計劃資金部報告計劃預(yù)算執(zhí)行情況，同時抄送公司財務(wù)部。這些市場的開拓和管理機構(gòu)的設(shè)立，為公司走出國門、實現(xiàn)跨國經(jīng)營奠定了良好的基礎(chǔ)，同時也給公司的財務(wù)管理提出了更新、更高的要求。 2．各海外作業(yè)管理機構(gòu)必須嚴格按照公司批準的年度經(jīng)營計劃預(yù)算執(zhí)行。 3．為了保障海外作業(yè)的正常進行，由公司向各海外作業(yè)管理機構(gòu)提供注冊資金或其他流動資金。 7．公司對海外作業(yè)管理機構(gòu)實行銀行開戶及限額管理制度。各海外作業(yè)管理機構(gòu)如因經(jīng)營管理結(jié)算方便需要辦理信用卡時，事前應(yīng)向公司計劃資金部申請，經(jīng)計劃資金部審核并報公司首席
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