【正文】 同時，報表有以下二種特殊情況也不能申報作廢。 三、 為何第一次使用電子申報繳稅軟件時沒有下載企業(yè)信息就不能填寫報表？ 軟件根據(jù)用戶在稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的稅種信息自動為用戶提供需填寫的申報表。 銀行 在軋 賬時間段內(nèi)是不進(jìn)行電子劃繳稅款處理的，如果您在這個時間段內(nèi)進(jìn)行電子申報 ，系統(tǒng) 將無法從您的賬戶上劃繳稅款，從而造成電子申報成功，電子劃繳失敗。 ? 已使用電子繳稅方式的納稅人變更電子劃繳銀行和賬戶相關(guān)信息時需向所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)提交《電子 繳稅變更申請審批表》，稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理稅務(wù)變更后，重新簽訂《橫向聯(lián)網(wǎng)繳稅三方協(xié)議書》和《電子申報繳稅申請登記表》。 年度申報表 的申報期限為年度終了后五個月內(nèi)。 《成品油購銷存情況明細(xì)表》和《成品油購銷存數(shù)量明細(xì)表》 只適用于成品油企業(yè)。 注：請認(rèn)真保存好密碼??！如果安全區(qū)的密碼丟失，須返回廠家重新初始化，屆時，您存儲在安全區(qū)數(shù)據(jù)將會丟失?。? 43 登錄“個人加密存儲區(qū)登錄工具”以后，可以修改主人信息。 注：打開 時，部分殺毒軟件的防火墻會有風(fēng)險提示。 也可以進(jìn)行手工備份， 操作步驟 見 40 數(shù)據(jù)備份和數(shù)據(jù)恢復(fù)。 第二個區(qū)域用于個人敏感數(shù)據(jù)安全存儲。 ? 進(jìn)入【系統(tǒng)管理 數(shù)據(jù)備份】如下圖： 插入財稅專用盤 ， 點(diǎn)擊〖備份〗，系統(tǒng)查 找到 財稅專用盤 后自動將數(shù)據(jù)加密寫入到 隱藏區(qū) 中。 分支機(jī)構(gòu)設(shè)置 企業(yè)所得稅 總機(jī)構(gòu) 納稅人 可 通過該模塊 對 其下 屬 分支機(jī)構(gòu) 的 信息進(jìn)行 設(shè)置 ， 系統(tǒng)可 自動 計(jì)算出各分支機(jī)構(gòu)的稅額分配比例， 直接帶入 34 《企業(yè)所得稅 B 類 申報表（ 月報 ） 》 的相關(guān)欄目進(jìn)行數(shù)據(jù)計(jì)算 。 雙擊 記錄 可查看詳細(xì)信息。 業(yè)務(wù)受理結(jié)果查詢 業(yè)務(wù)受理結(jié)果查詢包含了申報受理、繳稅受理、申報作廢受理三種類型的處理結(jié)果記錄 。 進(jìn)入 【申報繳稅 預(yù)繳稅款】 如下圖所示： 系統(tǒng)自動列出可進(jìn)行預(yù)繳稅的申報表，選擇后點(diǎn)擊 〖下一步〗，確認(rèn)預(yù)繳稅款金額 界面如下圖： 勾選“ 預(yù)繳 ” 后，輸入預(yù)繳稅額，選擇對應(yīng)的銀行賬號，發(fā)起預(yù)繳稅業(yè)務(wù)操作 ， 服務(wù)器返回處理結(jié)果。 現(xiàn)階段，允許申報作廢的情況有： 1）已經(jīng)申報成功 的報表可以作廢 ，未申報成功的申報記錄不允許作廢； 2） 本所屬期的申報記錄 可以作廢 ，往期申報成功的不允許作廢； 3）還未進(jìn)行稅款繳納 或者稅款繳納未成功 的可以作廢， 已經(jīng)成功 25 繳稅的申報不允許作廢； 4）財務(wù)報表及企業(yè)所得稅匯總企業(yè)的 申報 不允許作廢。 ? 選擇申報種類 23 軟件 會 自動 列出當(dāng)前 所屬期內(nèi) 已審核通過的報表，每個報表都有申報期限要求，只能申報在申報期限內(nèi)的申報表，超過申報期限的報表將不能進(jìn)行申報。 ！錯誤項(xiàng)在保存時顯示在填寫說明中，警告項(xiàng)在保存了一次報表，再次打開時會顯示在填寫說明中。 ? 左側(cè)“報表 導(dǎo)航列”顯示的 是 您選擇的申報套表中需要填寫的各個子表 。 下載納稅人信息 下載納稅人信息時，同時下載了納稅人的銀行開戶信息及核定信息。 12 登錄后顯示財稅 專家的主界面，見下圖： 初次登錄 時需要 綁定納稅人識別號 ，點(diǎn)擊 【電子申報】按鈕 ， 彈出綁定納稅人識別號 的 窗口進(jìn)行綁定 ， 輸入納稅人識別號及申報密碼 （初始申報密碼為 88888888） ，進(jìn)行驗(yàn)證，驗(yàn)證成功后即可進(jìn)行綁定。 ? 信息查詢：信息查詢提供對 歷史申報表、 申報回執(zhí)、申報反饋、繳稅結(jié)果、預(yù)繳稅結(jié)果、電 子稅票、電子繳款憑證信息的查詢，可以進(jìn)行導(dǎo)出、打印。 “ ABC4000電子申報繳稅軟件 ”屬于該系統(tǒng)的一種電子申報方式， 是湖南艾博克電腦系統(tǒng)有限公司在總結(jié)“ ABC3000電子申報繳稅軟件” 的基礎(chǔ)上，完全按照 國家稅務(wù)總局金稅三期的技術(shù)報文格式和業(yè)務(wù)功能規(guī)范進(jìn)行開發(fā)， 完全滿足總局的業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范 的全新的電子申報繳稅軟件 。 您能成為我們的用戶是我們莫大的榮幸 , 為了使您盡快掌握ABC4000 電子申報繳稅軟件的操作方法，特為您 準(zhǔn) 備此資料 。未經(jīng)本公司明確的書面許可，任何人不得為 其他 任何目的、以任何形式或手段使用、復(fù)制或傳播本操作手冊的任何部分。 主要功能 《 ABC4000 電子申報繳稅軟件》可以分為以下主要功能： ? 納稅人信息：提供對納稅人基本信息進(jìn)行下載 、更新的功能，對納稅人的國稅、地稅開戶信息和核定信息進(jìn)行下載 獲取的功能。 9 第二章 軟件安裝 運(yùn)行環(huán)境 環(huán)境說明 具體要求 硬件環(huán)境 CPU: 雙核 及以上 內(nèi)存： 512MB 及以上 磁盤空間： 1G 及以上 可用網(wǎng)絡(luò) 操作系統(tǒng) Windows XP、 Windows Vista、 Windows 20 Windows 7 安裝步驟 下載安裝程序，選擇 圖標(biāo)“ ”，即為安裝引導(dǎo)程序 ，雙擊該文件開始安裝， 當(dāng)屏幕出現(xiàn)安裝界面時，按 安裝向?qū)?界面右下角的“下一步 ”按鈕繼續(xù)安裝，進(jìn)入下圖所示界面： 10 請您認(rèn)真閱讀《軟件使用許可協(xié)議》后，點(diǎn)擊“同意”， 右下角的“下一步” 后點(diǎn)擊進(jìn)入 安裝路徑選擇界面，選擇軟件安裝的路徑，最后點(diǎn)擊“完成”即可完成軟件安裝。 14 ? 進(jìn)行代理設(shè)置，設(shè)置代理地址、代理端口，該信息可參考瀏覽器的代理設(shè)置。 結(jié)束 填寫報表 校驗(yàn)申報表 校 驗(yàn)不通過 校 驗(yàn)通過 電子申報繳稅 審核申報表 審核 不通過 申報是否成功 功？ 申報失敗 開 始 18 ? 【申報繳稅 — 填寫申報表】 ? 點(diǎn)擊 【 創(chuàng)建報表 】 ，打開報表創(chuàng)建窗口，見下圖。 對于校驗(yàn)不通過 的欄目，系統(tǒng)會在“ 填寫校驗(yàn) ” 框 中給出 相應(yīng) 提示，點(diǎn)擊 錯誤提示 信息， 系統(tǒng)會自動將 光標(biāo)將 定位到 相應(yīng)的錯誤欄目 ， 您可直接進(jìn)行修改及數(shù)據(jù)錄入。審核操作是對該套申報表進(jìn)行的審核通過確認(rèn)操作，審核通過后，該報表將可以進(jìn)行網(wǎng)上申報。 24 ? 申報數(shù)據(jù)發(fā)送 申報數(shù)據(jù)發(fā)送中可以看到數(shù)據(jù)的處理狀態(tài)，根據(jù)處理狀態(tài)用戶可進(jìn)行相應(yīng)操作。 ！ 您須 簽訂了《電子繳稅三方協(xié)議書》，成功辦理 電子繳稅申請后才能通過本系統(tǒng)進(jìn)行電子繳稅 。 信息查詢 本軟件提供了 申報表、 申報和繳稅 回執(zhí)、 申報繳 稅 處理結(jié)果、 電子繳款憑證信息的 查詢 功能 。 申報繳稅結(jié)果查詢 申報繳稅結(jié)果查詢是針對網(wǎng)上申報、申報作廢、電子繳稅的詳細(xì)處理結(jié)果進(jìn)行查詢。 電子稅票可以在本地進(jìn)行打印，點(diǎn)擊〖打印繳款憑證〗，將在本地 33 進(jìn)行打印。 分支機(jī)構(gòu)的信息設(shè)置后，點(diǎn)擊〖確認(rèn)分配比例〗系統(tǒng)按照各分支機(jī)構(gòu)的收入總額、工資總額、資產(chǎn)總額與總機(jī)構(gòu)的占比關(guān)系計(jì)算的分配比 35 例保存到系統(tǒng)中，確認(rèn)后，本年度的分配比例將不能再進(jìn)行修改。 第四章 財稅專用盤功能操作 財稅專用盤是為用戶提供數(shù)據(jù)安全存儲的硬件加密專用數(shù)據(jù)盤，它可與 ABC4000 電子申報繳稅軟件配套使用 ,為用戶提供身份識別等功 38 能。您在電腦上插入財稅專用盤后，進(jìn)入電子申報軟件，系統(tǒng)會給出相應(yīng)的提示信息，見下圖： 39 輸入遠(yuǎn)程申報密碼，點(diǎn)擊【激活】，激活成功后，就可以使用財稅專用盤了。 打開安全區(qū)中的 ，登錄后可以對安全區(qū)進(jìn)行讀寫、刪除、格式化等操作（登錄以后的安全區(qū)與普通 U 盤用法相同）。 42 雙擊“ ”圖標(biāo)即可再次打開“個人加密存儲區(qū)登錄工具”。 44 附錄一：相關(guān)報表填制說明 一、 增值稅一般納稅人申報表 本系統(tǒng)目前版本共提供了以下 9 張表格供增值稅一般納稅人使用： 《 海關(guān)完稅憑證抵扣清單 》 《增值稅運(yùn)輸發(fā)票抵扣清單》 《成品油購銷存情況明細(xì)表》 《成品油購銷存數(shù)量明細(xì)表》 《電力企業(yè)增值稅銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額傳遞單》 《固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表》 45 《增值稅納稅申報表附列資料（表二）》 《 增值稅納稅申報表附列資料（表一）》 《增值稅申報表主表》 下面分別對其填制方法作簡要說明： 這是一套 報表，不能分別報送，必須全部填制完成并且表內(nèi)、表間邏輯關(guān)系正確無誤才能發(fā)送。 四、企業(yè)所得稅 月（季）度 納稅申報表 本系統(tǒng)目前 版本共提供了以下企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報表： 《企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報表 A 類》 48 《企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報表 B 類》 用戶可根據(jù)具體情況填報該表。 修改完成相關(guān)欄目后，必須在當(dāng)前欄目回車或用鼠標(biāo)點(diǎn)擊一次