完達山股份公司財務管理制度-免費閱讀
【正文】 負責妥善保管現(xiàn)金、人價證券、有關印章、空白支票和收據(jù)，做好有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作；認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行領用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。1完成領導交辦的其他工作。保管好空白支票。支票遺失時，要立即報告領導，同時辦理掛失手續(xù)。及時清理各種暫收、暫付、應收、應付款，對確實無法收回的，應通知有關部門查清原因并上報公司領導，按規(guī)定辦理好銷帳手續(xù)，及時清帳； 做好往來賬款管理工作，認真做好往來賬的賬齡分析工作，及時提供分析報告，并提出合理化建議；妥善保管好工資單等各種發(fā)放單及各種原始憑證，并按會計檔案管理制度要求裝訂成冊，移交會計檔案管理員； 認真及時完成處領導交辦的其他任務。完成財務部部長臨時交辦的其他任務。及時了解、審核公司原材料、設備、產(chǎn)品的進出情況，并建立明細賬和明細核算，了解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結算和出入庫手續(xù)，進行應收應付款項的清算。學習先進的成本管理、掌握成本核算方法及計算機操作，并提出降低成本的控制措施和建議。主動會同有關人員對公司重大項目、新產(chǎn)品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。負責?？厣唐焚徺I的審查和報批工作；準確、及時地做好財務結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項和有價證券的收付、財物的收發(fā)、增減和使用及費用開支進行核算；在董事會和總經(jīng)理領導下，擬定企業(yè)年度財務預算、決算方案；參與擬定企業(yè)的利潤分配或虧損彌補方案；參與擬定企業(yè)發(fā)行債券方案；參與擬定公司所屬部門費用開支方案及下屬公司的利潤方案；審核企業(yè)新項目投資的可行性方案；定期向董事會報告企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)濟效益變化情況，對企業(yè)有關經(jīng)營的重大問題及時報告；參與公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，重大的投資項目決策和重大項目實施監(jiān)控；財務部長崗位職責按公司經(jīng)營計劃，提出年度財務計劃，作為公司資金運作的依據(jù)；提出財務、會計及預算等制度，并負責其實施時有關的協(xié)調與聯(lián)系工作，切實發(fā)揮各項制度的功能；依據(jù)年度財務計劃，籌措和使用公司的資金，以確保資金的有效運用；組織匯編公司年度預算，報董事會批準，并負責控制全公司年度總預算的執(zhí)行和促使預算在管理上的行之有效；參與公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，、資項目決策和對項目實施監(jiān)控；按公司年度財務計劃，負責有關銀行借款及往來事項，保證公司經(jīng)營所需要的資金；審核會計制度規(guī)定，組織有關人員定期進行固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)盤點，以確保公司的資產(chǎn)完整，賬實相符；對財務部報出的常規(guī)和臨時性報表進行最后的審核，保證報表的質量；依據(jù)稅法規(guī)定，指導業(yè)務人員處理公司各項稅務事宜，力求正確無誤；依據(jù)公司經(jīng)營計劃，并配合公司總目標擬訂本單位的目標及工作計劃；1對下屬人員及下屬公司財務人員進行業(yè)務指導與監(jiān)督；1將本部門工作按所屬人員的能力合理分派，促進各下屬間工作的聯(lián)系與配合。財務工作的重點是以財務管理為主，會計核算主要在子公司。子公司財務部職能根據(jù)母公司權力劃分，子公司對重大財務決策事項以外的財務事項有決策權或審批權，主要是日常財務決策權與管理權，子公司對決策結果應報請母公司備案。通過制定財務管理制度來實現(xiàn)對下屬公司財務的集權管理。（4）對分公司實行標準成本管理，統(tǒng)一采購物資。資金調度權、資產(chǎn)處置權、投資權、收益分配權、財務人員的任免權要適當集中，各分支機構只有經(jīng)營權?？s小管理半徑，盡量少設三級或以下的分公司，減少管理層次，有利于適當集中財權，實現(xiàn)有效監(jiān)控。實行類似政府采購制度的統(tǒng)一采購制度，以降低采購成本，減少倉儲費用，加速資金周轉。一是對下屬公司財務部門集中控制。子公司財務在母公司的集中管理權限內(nèi)進行獨立核算，充分體現(xiàn)子公司的法人地位。子公司具體職責：依據(jù)總公司財務管理、會計核算制度制定子公司財務管理、會計核算的辦法； 監(jiān)控下屬公司總體的財務運作狀況；定期編寫財務分析報告，對公司資本結構以及財務狀況進行分析；負責本公司各項經(jīng)營活動的會計核算、實施會計監(jiān)督；辦理公司各項經(jīng)營活動的會計手續(xù)，進行會計核算；編制企業(yè)對外會計報表和內(nèi)部管理報表；負責匯總公司預算、實施預算并進行預算控制；負責公司現(xiàn)金流量的預測、計劃，合理控制現(xiàn)金流；配合戰(zhàn)略發(fā)展部完成公司的長、短期投資方案，并知道對外投資企業(yè)的會計核算、分析和管理等工作：負責公司的資產(chǎn)與資本管理；1負責指導下屬公司的財務管理和會計核算工作；1組織公司財務系統(tǒng)的各類崗
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