【正文】 國內(nèi)材料會(huì)計(jì)進(jìn)口材料會(huì)計(jì)委托加工材料會(huì)計(jì)其他材料會(huì)計(jì)半成品售后會(huì)計(jì)售后維修機(jī)會(huì)計(jì)生產(chǎn)成本會(huì)計(jì)返修機(jī)核算會(huì)計(jì)出口銷售會(huì)計(jì) 國內(nèi)銷售會(huì)計(jì)開票與統(tǒng)計(jì)員合并報(bào)表統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)銀行現(xiàn)金出納 食堂會(huì)計(jì)出納 信用證會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)原始單據(jù)審核會(huì)計(jì)制單會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)員主辦會(huì)計(jì) 會(huì)計(jì)檔案管理員費(fèi)用與綜合管理處采購與物料管理處并表與分析管理處生產(chǎn)與成本管理處貨物與貨款管理處圖25 生產(chǎn)制造企業(yè)財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖模板（三）按規(guī)模劃分的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)模板1．中小型企業(yè)財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖范例，如圖26所示。預(yù)算主管應(yīng)收賬款主管會(huì)計(jì)主管投資主管融資主管預(yù)算專員核算專員會(huì)計(jì)出納員投資分析員融資專員財(cái)務(wù)助理財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)成本主管稅務(wù)專員賬款催收專員圖22 財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖模板（二）按行業(yè)劃分的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)模板1．酒店財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)范例如圖23所示。 （2）同一控制下企業(yè)合并的當(dāng)期，還應(yīng)單獨(dú)列示被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤。 目錄第一章 財(cái)務(wù)部職責(zé)描述一、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財(cái)務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財(cái)務(wù)總監(jiān)（二）財(cái)務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會(huì)計(jì)主管（五）投資主管（六）融資主管（七）成本主管（八）審計(jì)主管（九）預(yù)算專員（十）投資分析員（十一）核算專員（十二）會(huì)計(jì)（十三）出納員（十四）審計(jì)員第二章 財(cái)務(wù)部組織管理一、財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)工作模板二、財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)工具表單三、財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)工作流程四、會(huì)計(jì)管理制度設(shè)計(jì)工具表單五、會(huì)計(jì)管理制度設(shè)計(jì)工作流程第三章 企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理一、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理工具表單二、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理工作流程第四章 籌資管理一、籌資管理工具表單二、籌資管理工作流程第五章 投資管理一、投資管理工具表單二、投資管理工作流程三、投資風(fēng)險(xiǎn)管理工具表單第六章 資產(chǎn)管理一、有形資產(chǎn)管理工具表單二、有形資產(chǎn)管理工作流程三、無形資產(chǎn)管理工具表單第七章 財(cái)務(wù)分析與評估管理一、財(cái)務(wù)分析管理工具表單二、財(cái)務(wù)分析管理工作流程三、財(cái)務(wù)評估管理工具表單第八章 財(cái)務(wù)控制與審計(jì)管理一、財(cái)務(wù)控制管理工具表單二、財(cái)務(wù)控制管理工作流程三、財(cái)務(wù)審計(jì)管理工具表單第九章 成本與收益管理一、成本管理工具表單二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表單四、收益管理工作流程五、稅務(wù)管理工具表單第十章 賬款管理一、賬款管理工具表單第十一章 外匯管理一、外匯管理工具表單二、外匯管理工作流程第十二章 并購與清算管理一、并購管理工具表單二、清算管理工具表單第一章 財(cái)務(wù)部職責(zé)描述 一、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)一覽表表1－1 財(cái)務(wù)部工作職責(zé)一覽表財(cái)務(wù)部工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分備注1．企業(yè)財(cái)務(wù)制度建設(shè)（1）編制企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，包括會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度、資產(chǎn)管理制度、賬款管理制度、投融資管理制度等（2）制訂財(cái)務(wù)考核辦法及財(cái)務(wù)控制措施（3）實(shí)施和維護(hù)企業(yè)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)2．財(cái)務(wù)規(guī)劃與計(jì)劃（1）制訂企業(yè)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與年度財(cái)務(wù)計(jì)劃（2）制訂企業(yè)年度、季度、月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃（3）監(jiān)督落實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況并進(jìn)行分析，上報(bào)董事會(huì)3．現(xiàn)金出納（1）負(fù)責(zé)企業(yè)資金的管理與調(diào)配，完成日常收支及記賬工作（2）辦理各種支票、匯票等收付款業(yè)務(wù)（3）負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金、發(fā)票及空白支票等重要票據(jù)的管理（4）負(fù)責(zé)本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結(jié)存工作及日記賬的編制與管理4．日常會(huì)計(jì)核算（1）負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理工作（2）負(fù)責(zé)編制、解釋和分析企業(yè)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系，分析與報(bào)告企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)和經(jīng)營業(yè)績（3）企業(yè)各類資產(chǎn)的核算及管理工作，定期組織財(cái)產(chǎn)及債權(quán)、債務(wù)的清查工作5．財(cái)務(wù)分析與報(bào)告（1）定期進(jìn)行財(cái)務(wù)綜合分析和預(yù)測，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告（2）針對問題，及時(shí)提出財(cái)務(wù)控制措施和建議（3）對企業(yè)新的業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和預(yù)測6．財(cái)務(wù)審計(jì)（1）對企業(yè)經(jīng)營成果、效益狀況的真實(shí)性、合法合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)（2）對違反財(cái)務(wù)紀(jì)律的事件及時(shí)進(jìn)行處理，發(fā)現(xiàn)重大問題及時(shí)上報(bào)并提出處理建議（3）協(xié)助內(nèi)部審計(jì)、專案審計(jì)、管理審計(jì)、外部審計(jì)做好審計(jì)工作7．投融資管理（1）根據(jù)董事會(huì)及總裁指示，做好企業(yè)項(xiàng)目投資的成本和盈利分析，參與企業(yè)投資項(xiàng)目的決策（2）根據(jù)董事會(huì)及總裁指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作（3）與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)保持密切聯(lián)系，積極開拓融資渠道，為企業(yè)建立有效的融資途徑8．稅務(wù)籌劃（1）及時(shí)了解、掌握國家有關(guān)稅務(wù)政策，搜集相關(guān)信息（2）規(guī)范、組織企業(yè)依法納稅工作，掌握和檢查企業(yè)的納稅情況二、財(cái)務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位名稱財(cái)務(wù)總監(jiān)所屬部門財(cái)務(wù)部上 級總經(jīng)理下 級任職資格1．學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)管理專業(yè)，掌握財(cái)務(wù)、金融、法律、企業(yè)管理等專業(yè)相關(guān)知識2．工作經(jīng)驗(yàn)：具有8年以上財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)， 3年以上財(cái)務(wù)經(jīng)理工作經(jīng)驗(yàn)，并有高級會(huì)計(jì)師職稱3．業(yè)務(wù)了解范圍：全面掌握國家財(cái)政稅務(wù)政策及有關(guān)法律法規(guī)，熟悉稅務(wù)、金融工作及企業(yè)各部門的業(yè)務(wù)情況，熟悉銀行融資、信貸手續(xù)，熟悉經(jīng)濟(jì)管理、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)等專業(yè)知識工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分1．財(cái)務(wù)制度建設(shè)（1）主持制訂企業(yè)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、預(yù)算管理、審計(jì)監(jiān)察、庫管等工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督檢查落實(shí)情況（2）組織執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障企業(yè)合法經(jīng)營，維護(hù)股東權(quán)益2．融資管理（1）根據(jù)董事會(huì)指示和企業(yè)的經(jīng)營要求，籌集企業(yè)運(yùn)營所需資金，滿足企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批企業(yè)重大資金流向（2）依照企業(yè)對資金的需求，疏通融資渠道，維護(hù)與金融機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系，滿足企業(yè)在經(jīng)營運(yùn)作中的資金需求3．財(cái)務(wù)工作管理（1）組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、成本管理、預(yù)算管理、審計(jì)監(jiān)察等方面的工作，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益（2）定期對企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行考核、督促、檢查，提高財(cái)務(wù)部門的工作效率4．財(cái)務(wù)監(jiān)控（1）執(zhí)行董事會(huì)有關(guān)財(cái)務(wù)方面的決議，對企業(yè)日常資金運(yùn)作和財(cái)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)控（2）按照企業(yè)規(guī)定的權(quán)限對企業(yè)各部門的各項(xiàng)預(yù)算、費(fèi)用計(jì)劃進(jìn)行審批（3）監(jiān)督財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，控制各項(xiàng)費(fèi)用的使用（4）監(jiān)控大宗資金的運(yùn)作5．財(cái)務(wù)分析與預(yù)測（1）定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)預(yù)測，并提出財(cái)務(wù)改進(jìn)方案（2）向董事會(huì)提交財(cái)務(wù)分析及預(yù)測報(bào)告，為企業(yè)經(jīng)營決策提出合理化建議、意見6．財(cái)務(wù)審計(jì)、督辦管理（1）組織制訂年度審計(jì)工作計(jì)劃（2）根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)營成果審計(jì)等項(xiàng)工作（3）具體負(fù)責(zé)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的離職審計(jì)及重大財(cái)務(wù)違規(guī)審計(jì)，并向董事會(huì)及總經(jīng)理提出處理意見7．財(cái)務(wù)部的管理（1）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部管理人員的管理、考核，監(jiān)督其各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作（2）指導(dǎo)開發(fā)財(cái)務(wù)部人力資源，提高企業(yè)財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)（3）做好財(cái)務(wù)部的行政事務(wù)處理工作，提高效率，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)精神（二）財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位名稱財(cái)務(wù)經(jīng)理所屬部門財(cái)務(wù)部上 級財(cái)務(wù)總監(jiān)下 級任職資格1．學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財(cái)務(wù)管理、行政管理、金融、法律等方面專業(yè)知識，熟練使用各種財(cái)務(wù)辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡(luò)知識2．工作經(jīng)驗(yàn)：具有5年以上財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，有高級會(huì)計(jì)師任職資格，有國內(nèi)大中型企業(yè)或外資企業(yè)財(cái)務(wù)部任職經(jīng)歷3．業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財(cái)務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務(wù)等方面的工作，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分1．制訂規(guī)章制度與財(cái)務(wù)計(jì)劃（1）協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)組織制訂公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部控制管理和考核辦法（2）各項(xiàng)制度經(jīng)審批后組織實(shí)施、監(jiān)督，確保企業(yè)財(cái)務(wù)安全（3）組織編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支及資金計(jì)劃，落實(shí)和檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，定期將計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行分析并上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理2．財(cái)務(wù)預(yù)算與成本控制（1）組織有關(guān)部門編制財(cái)務(wù)預(yù)算并匯總，上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)行（2）監(jiān)督各部門預(yù)算的執(zhí)行情況，認(rèn)真審核各部門的費(fèi)用支出，根據(jù)企業(yè)運(yùn)營的實(shí)際情況，適時(shí)提出成本控制方案并監(jiān)督實(shí)施（3）進(jìn)行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，節(jié)約各項(xiàng)費(fèi)用支出3．會(huì)計(jì)核算管理（1）負(fù)責(zé)組織全企業(yè)的經(jīng)濟(jì)核算工作，組織編制和審核會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表（2）負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)人員搞好會(huì)計(jì)核算，正確、及時(shí)、完整地記賬、算賬、報(bào)賬，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料4．財(cái)務(wù)分析與預(yù)測（1）定期或不定期組織進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為企業(yè)經(jīng)營決策提供依據(jù)（2）對新投資的項(xiàng)目做好財(cái)務(wù)預(yù)測與風(fēng)險(xiǎn)分析（3）參與公司重大財(cái)務(wù)問題的決策，提出意見或建議5．財(cái)務(wù)稽核與審計(jì)（1）依據(jù)內(nèi)部控制制度，組織實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)在受控的情況下良好運(yùn)行（2）組織設(shè)定財(cái)務(wù)工作考核標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)業(yè)務(wù)收支情況，并根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)對各個(gè)分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)工作定期進(jìn)行考評（3）負(fù)責(zé)組織實(shí)施企業(yè)的財(cái)務(wù)審計(jì)工作6．融資管理（1）根據(jù)董事會(huì)的指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作（2）依據(jù)公司對日常資金的需求量，協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)尋找、疏通融資渠道7．部門內(nèi)部管理（1）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍的建設(shè)、選拔和配備（2）組織對部門員工進(jìn)行財(cái)務(wù)知識培訓(xùn)（3）指導(dǎo)、監(jiān)督員工工作狀況，并對其進(jìn)行業(yè)績考核（三）預(yù)算主管崗位名稱預(yù)算主管所屬部門財(cái)務(wù)部上 級財(cái)務(wù)經(jīng)理下 級任職資格1．學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財(cái)務(wù)管理、金融等方面專業(yè)知識2．工作經(jīng)驗(yàn)：具有3年以上財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)3．業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財(cái)務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程及企業(yè)全面預(yù)算管理體系，熟練運(yùn)用各種財(cái)務(wù)辦公軟件工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分1．預(yù)算體系建設(shè)（1）建立、改進(jìn)、完善預(yù)算管理體系，建立相應(yīng)的執(zhí)行、控制機(jī)制，起草、修訂配套的規(guī)章制度（2）根據(jù)預(yù)算體系及管理的需要，設(shè)計(jì)、修改內(nèi)部管理報(bào)表，并對預(yù)算表格進(jìn)行整理分析，理清數(shù)據(jù)關(guān)系，改進(jìn)、完善管理制度及表格（3）對企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略提供財(cái)務(wù)方面的可行性分析，按照企業(yè)中長期發(fā)展戰(zhàn)略，制訂中長期財(cái)務(wù)預(yù)算規(guī)劃，與相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行溝通，確保預(yù)算規(guī)劃得以有效實(shí)施2．編制預(yù)算（1）根據(jù)企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)、以前各年度預(yù)算制訂和執(zhí)行情況，制訂本年度全面預(yù)算，組織編制全系統(tǒng)預(yù)算，確定目標(biāo)成本和目標(biāo)利潤，并向各預(yù)算責(zé)任部門下達(dá)預(yù)算指標(biāo)（2）組織對各部門編制的預(yù)算草案的試算平衡和加工工作，匯編成企業(yè)的采購預(yù)算、銷售預(yù)算、各種費(fèi)用預(yù)算，負(fù)責(zé)編制企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)部門費(fèi)用預(yù)算（3）組織制訂增收節(jié)支的措施，并匯集編制預(yù)算控制管理方案，保證成本目標(biāo)和利潤目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)3．預(yù)算管理（1）安排人員通過預(yù)算系統(tǒng)跟蹤監(jiān)督與控制預(yù)算單位的日常支出和預(yù)算執(zhí)行情況（2）定期進(jìn)行反饋，按時(shí)、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報(bào)表，對企業(yè)經(jīng)營狀況和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，形成預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，并上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)（3）根據(jù)實(shí)際經(jīng)營情況和有關(guān)的預(yù)算制度定期調(diào)整、更新已編制的預(yù)算，并及時(shí)反映預(yù)算基礎(chǔ)的變化，使企業(yè)的預(yù)算更趨準(zhǔn)確（4）通過對比各預(yù)算責(zé)任部門的實(shí)現(xiàn)數(shù)與預(yù)算數(shù)，考核評價(jià)各責(zé)任部門的業(yè)績（四）會(huì)計(jì)主管崗位名稱會(huì)計(jì)主管所屬部門財(cái)務(wù)部上 級財(cái)務(wù)經(jīng)理下 級任職資格1．學(xué)歷、專業(yè)知識：具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，掌握財(cái)務(wù)管理、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)、金融、法律、外匯等方面的專業(yè)知識2．工作經(jīng)驗(yàn)：具有3年以上財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，助理會(huì)計(jì)師以上職稱3．業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財(cái)務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務(wù)等方面的工作，了解企業(yè)的內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程，熟練使用財(cái)務(wù)軟件工作職責(zé)職責(zé)細(xì)分1．核算體系建設(shè)（1）協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理管理好企業(yè)財(cái)務(wù)工作，并按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)賬簿（2）擬訂本企業(yè)有關(guān)會(huì)計(jì)核算的各項(xiàng)規(guī)章制度，設(shè)置與掌管總分類賬簿（3）設(shè)計(jì)本企業(yè)的會(huì)計(jì)核算形式，建立會(huì)計(jì)憑證的傳遞程序2．會(huì)計(jì)核算管理（1）嚴(yán)格、認(rèn)真復(fù)核本部人員所做的會(huì)計(jì)憑證的完整性，審核會(huì)計(jì)憑證與所附的原始單據(jù)是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全（2）進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)的綜合匯總工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，定期編制總賬科目匯總表并進(jìn)行試算平衡（3）組織下屬人員登記明細(xì)賬和總分類賬，核對各級明細(xì)賬、日記賬及總分類賬，確保賬賬相符；記賬、結(jié)賬等工作符合規(guī)定要求3．編制財(cái)務(wù)報(bào)表（1）負(fù)責(zé)編報(bào)“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”、“損益表”等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表（2）負(fù)責(zé)組織填報(bào)“經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)表”、“統(tǒng)計(jì)報(bào)表”，每月按時(shí)上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)4．財(cái)務(wù)分析（1）隨時(shí)掌握本企業(yè)在各個(gè)銀行存款的余額情況，提出合理的調(diào)用資金方案（2）根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表，定期或不定期地協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好企業(yè)的財(cái)務(wù)分析，編寫財(cái)務(wù)狀況說明書，為企業(yè)制訂經(jīng)營政策提供依據(jù)（3）進(jìn)行各種財(cái)務(wù)預(yù)測、市場容量預(yù)測、市場占有率預(yù)測和市場價(jià)格預(yù)測等，為企業(yè)的投資決策和生產(chǎn)經(jīng)營提供可靠的依據(jù)5．會(huì)計(jì)檔案管理（1）遵守會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)法規(guī)，對會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行科學(xué)分類，造冊登記，對保存在財(cái)務(wù)部門的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)