【正文】 報銷付款時間的規(guī)定每周一、周四為固定報銷日。 借款應(yīng)按規(guī)定用途使用，在發(fā)生后3個工作日內(nèi)辦理報銷或沖帳，無故未報銷者,不得再借款，且財務(wù)部在借款人當(dāng)月工資中予以扣除。 押金、保證金退款程序 工程(含裝修)保證金退款：A. 工程（含裝修）施工戶提供繳款憑據(jù)和管理處簽發(fā)的《工程（裝修）驗收表》。 經(jīng)辦部門負責(zé)人簽字,交財務(wù)部會計核單(核單內(nèi)容同上)。 財務(wù)會計在收到單據(jù)后的半個工作日內(nèi)復(fù)核票據(jù)真?zhèn)?、金額記錄是否完整、手續(xù)是否齊備，合格后用藍色或黑色筆制作填寫《費用報銷單》（包括報銷時間、內(nèi)容、報銷金額等），將粘貼單和支出單傳財務(wù)經(jīng)理。 適用范圍 適用于物業(yè)公司各種費用款項的報銷。 低值易耗品的報廢 低值易耗品中的耐用物品類在使用過程中，喪失使用效能時，由低值易耗品的使用人或?qū)嵨镔Y產(chǎn)管理員填寫《物品報廢單》，經(jīng)所在部門負責(zé)人簽字后，交財務(wù)經(jīng)理審核。 低值易耗品的驗收入庫 物品購回由采購員交實物資產(chǎn)管理員按照《倉庫管理規(guī)程》的規(guī)定辦理驗收入庫手 續(xù)，實物資產(chǎn)管理員和采購員須在驗收單上簽名。 2．此單適用于集團公司內(nèi)部、物業(yè)公司內(nèi)部固定資產(chǎn)的調(diào)入調(diào)出深圳某物業(yè)管理公司固定資產(chǎn)編碼明細表編號：—010 版本：A/0 序號：大類編碼物品名稱分類編碼物品名稱分類編碼物品名稱分類編碼物品名稱1房屋及建筑物類01住宅02廠房03寫字樓04商業(yè)樓、10其它2機械機器設(shè)備類01發(fā)電機02發(fā)動機03冷卻塔04地刷機05剪草機06噴霧器07潛水泵、99其它3運輸設(shè)備類01轎車02人貨車03面包車04摩托車05垃圾車99其它4通訊設(shè)備類01手提電話02直線電話03程控交換機04BB機05傳真機06對講機、99其它5電子電器設(shè)備類01電腦02手寫筆03中英文打字機04打印機05復(fù)印機06過膠機07碎紙機08消毒柜09吸塵器10電視機11電冰箱12冰柜13打卡機14照相機15影碟機16攝像機17空調(diào)機18中央空調(diào)19空氣清新器20不間斷電源21點鈔機22錄像機23除濕器24視展臺25軟件26熱水器27保齡球線路28桌面掃描儀29顯示器30擴音機31投影機32點歌器33監(jiān)控器34水質(zhì)凈化器35冷熱飲水機36開水器37割字機38不銹鋼爐39音箱40射燈41電影回光燈42調(diào)音臺43UPS、99其它6辦公用品類01大班臺02大班椅03會議桌04真皮沙發(fā)、99其它7其它設(shè)備 類01樓盤模型02金雅蘭床具03神臺04服務(wù)臺05繪圖儀06書法圖畫07多功能平臺08英式桌球臺09乒乓球臺10微型大舉重12腹機板99其它深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標題 低值易耗品管理規(guī)程頁 碼第1頁 共 3 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 目的規(guī)范低值易耗品的管理，確保低值易耗品的購入、驗收、調(diào)撥、領(lǐng)用工作的有序運行。深圳某物業(yè)管理公司固定資產(chǎn)維修驗收表編號：—059 版本：A/0 序號：部 門日 期年 月 日資產(chǎn)名稱電腦編碼公司自行維 修維修記錄：維修費用： 維修人： 完成時間：外部委托維 修維修記錄：維修費用： 維修人（或單位）： 完成時間：部 門驗 收意 見使用人驗 收意 見備注：1。 清理入帳：固定資產(chǎn)有償轉(zhuǎn)讓或清理報廢的變價收入扣除清理費用后的凈收益與帳面凈值（固定資產(chǎn)原值減累計折舊）的差額計入營業(yè)外收入或營業(yè)外支出。盤點結(jié)果有以下幾種：a) 盤盈：估價入帳；b) 盤虧：查明原因；c) 報廢：提出申請；深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標題 固定資產(chǎn)管理規(guī)程頁 碼第 5 頁 共 6 頁編制王某某審核王某某批準卜某某d) 缺損：進行維修；e) 完好：繼續(xù)使用。 固定資產(chǎn)的調(diào)出：深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標題 固定資產(chǎn)管理規(guī)程頁 碼第 4頁 共 6 頁編制王某某審核王某某批準卜某某資產(chǎn)管理員填寫《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》，會計填寫調(diào)出資產(chǎn)的帳面原值、凈值，報總經(jīng)理審批。 固定資產(chǎn)減少 部門（或管理處）填寫《固定資產(chǎn)減少申請表》，經(jīng)資產(chǎn)管理員、財務(wù)經(jīng)理審核后報總經(jīng)理批準。 術(shù)語和定義固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年、單位價值在500元以上的房屋及建筑物、機械設(shè)備、運輸工具及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、工具、器具等。 所有應(yīng)收帳款及壞帳處理的資料在帳務(wù)處理后,加密長期在財務(wù)部保存。 財務(wù)經(jīng)理審核后進行相關(guān)處理：A. 屬核算或記帳錯誤，應(yīng)由財務(wù)會計及時更正；B. 未收款項金額正確，則開始催繳工作。 職責(zé) 財務(wù)部負責(zé)應(yīng)收帳款的指導(dǎo)、督促、檢查工作。備用金不足及時補足備用金。 《現(xiàn)金借款單》經(jīng)管理處負責(zé)人簽字、財務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準后，出納付款。 職責(zé) 財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)備用金管理的監(jiān)督工作。 查詢每筆存款，對來源不明的及時上報財務(wù)經(jīng)理進行處理。 委托方式：公司委托銀行向付款人收取管理費、電費、水費等或委托銀行代為支付款項的結(jié)算方式。 適用范圍適用于物業(yè)管理公司的銀行存款的范圍。提取現(xiàn)金須由出納員填寫《支票審批單》經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽名、總經(jīng)理批準。 出納定期（一般為每10天）將收入資料整理并傳遞會計人員進行帳務(wù)處理。 現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出須分開處理，不得“坐支”。L. 負責(zé)實物資產(chǎn)的盤點工作；M. 負責(zé)公司本部的倉庫管理工作；N. 完成上級交辦的其他工作。 負責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品（含服裝）的管理。 負責(zé)員工工資的計算、發(fā)放及代扣稅金的辦理。 適用范圍適用于物業(yè)公司財務(wù)部和相關(guān)財務(wù)人員。 負責(zé)督促各單位收取款項，及時回籠資金。深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標題 財務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)頁 碼第 2 頁 共5 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 負責(zé)物業(yè)應(yīng)交稅款的計算、繳交。 成本會計職責(zé)A. 在財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)成本核算工作，向經(jīng)理負責(zé)；B. 負責(zé)登記手工明細帳和總分類帳；C. 負責(zé)根據(jù)不同的管理服務(wù)對象建立應(yīng)收明細，登記三級分類帳；D. 負責(zé)倉庫的盤點和材料核算；E. 負責(zé)公司品質(zhì)月檢中的財務(wù)考核；F. 負責(zé)核對物業(yè)狀況（指出售/出租/空置等）統(tǒng)計表；G. 負責(zé)未收費用及滯納金的統(tǒng)計及計算；H. 負責(zé)發(fā)票（增值稅發(fā)票除外）、收據(jù)的保管和核銷；I. 負責(zé)檢查、指導(dǎo)發(fā)票的正確使用；J. 負責(zé)計算編制員工工資；K. 負責(zé)盤點出納現(xiàn)金；L. 負責(zé)支出合同或協(xié)議的保管；深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標題 財務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)頁 碼第 4 頁 共5 頁編制王某某審核王某某批準卜某某M. 完成經(jīng)理交辦的其他工作。 財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)現(xiàn)金管理、核算工作的監(jiān)督。 出納員在收取現(xiàn)金時填制收款收據(jù)（或繳款單），并在原始憑據(jù)加蓋“現(xiàn)金收訖”章。 出納每10天將現(xiàn)金付出資料整理交會計人員進行帳務(wù)處理。 。 超出現(xiàn)金使用范圍或公司規(guī)定現(xiàn)金結(jié)算金額（人民幣1000元）的款項支付必須通過銀行存款帳戶進行結(jié)算。 除經(jīng)批準，一般不得簽發(fā)空白支票。 銀行存款資料的保管：開設(shè)銀行帳戶申請表、銀行銷戶資料、銀行對帳單等所有銀行資料視同會計檔案由財務(wù)部指定人員按《會計檔案管理規(guī)程》保管。以下情況屬備用金開支范圍：A. 突發(fā)的工作事件；B. 計劃外追加的工作任務(wù)；C. 在管理處負責(zé)人審批權(quán)限內(nèi)（單價在300元以內(nèi)）的材料零星采購。借支備用金后需及時報銷，期限按照《現(xiàn)金管理規(guī)程》，即：借款后五日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。 本規(guī)程的執(zhí)行情況作為財務(wù)部會計及收款員、出納員績效考評的依據(jù)之一。 多種經(jīng)營收入。 財務(wù)會計填寫《應(yīng)收帳款壞帳申請表》經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核、公司總經(jīng)理簽字確認后，報集團公司批準。 若貴司（戶）在接到《應(yīng)收帳款確認函》后十五日內(nèi)未將該單簽字返還我司，則視同確認欠款金額，我司按此金額進行收款工作。 固定資產(chǎn)的編碼 固定資產(chǎn)編碼由五段、九個代碼組成，列示如下： HW G X XX XXX物品數(shù)量編號恒豐物業(yè)物品大類物品分類固定資產(chǎn)類 （具體分類見表一） 固定資產(chǎn)的折舊年限 房屋及建筑物 20年 機器設(shè)備 10年 運輸設(shè)備 5年深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標題 固定資產(chǎn)管理規(guī)程頁 碼第 2 頁 共 6 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 通訊設(shè)備 5年 電子設(shè)備 5年 辦公設(shè)備 5年 其他類 5年固定資產(chǎn)殘值率為10% 固定資產(chǎn)增加部門（或管理處）填寫《固定資產(chǎn)增加申請表》，由資產(chǎn)管理員、財務(wù)經(jīng)理簽署意見。 固定資產(chǎn)的調(diào)撥 指集團內(nèi)部公司之間的資產(chǎn)調(diào)入、調(diào)出、代保管業(yè)務(wù)。C. 維修驗收：部門（或管理處）對維修后的固定資產(chǎn)驗收并填寫《固定資產(chǎn)維修（驗收）表》以此做為確認維修費用和考核的依據(jù)。 會計人員沖減報廢資產(chǎn)帳面價值，收取有殘值的報廢資產(chǎn)收益。 2。此單一式二聯(lián)，第一聯(lián)財務(wù)記帳，第二聯(lián)實物管理部門存檔。 資產(chǎn)管理員負責(zé)低值易耗品入庫、出庫、保管、盤點等工作。 低值易耗品領(lǐng)用人或使用人因工作調(diào)動或離職，應(yīng)按辦公室有關(guān)離職、內(nèi)部調(diào)職規(guī)定辦理低值易耗品的移交手續(xù)。 低值易耗品的相關(guān)財務(wù)資料，由財務(wù)部會計、倉管員在每月底匯總報送財務(wù)經(jīng)理審核。 經(jīng)辦人將原始報銷票據(jù)粘貼在《報銷單據(jù)粘貼單》上，并填寫相關(guān)內(nèi)容：包括報銷人、單位、時間、金額、單據(jù)張數(shù)等。 采購付款業(yè)務(wù)程序 采購業(yè)務(wù)范圍：指購買固定資產(chǎn)、低值易耗品、維修材料、工具等，一般為一次性付款。 經(jīng)辦部門負責(zé)人簽名。B. 租期未滿：退房戶提供繳款憑據(jù)和管理處簽發(fā)的《退租房屋驗收表》，會計人員計算扣除違約金、欠費，并制作《現(xiàn)金支出單》，交財務(wù)經(jīng)理簽字、總經(jīng)理批準后，出納支付現(xiàn)金。 活動經(jīng)費及獎金不予跨年度使用；如年度內(nèi)有節(jié)省可視作利潤計入經(jīng)營考核中。 相關(guān)文件和記錄 《報銷單據(jù)粘貼單》 《現(xiàn)金支出單》 《費用報銷單》 深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標題 報銷付款規(guī)程頁 碼第 4 頁 共 4 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 《付款呈批表》 《招待費審批單》 《費用標準一覽表》 深圳某物業(yè)管理公司報銷單據(jù)粘貼單（ 年 月 日）編號：—061 版本：A/0 序號：報銷單據(jù) 張 審批 審核人 報銷人 報銷單位 報銷金額 元深圳某物業(yè)管理公司現(xiàn) 金 支 出 證 明 單編號：—013 版本：A/0 序號：部門： 年 月 日 第 號支 款用 途支 款 金 額 大 寫 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 ￥