【正文】 它倒閉后若會危害當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，政府將施以援手。 Email: Tel:13814431203 第二章 商業(yè)銀行資本 日本政府為避免銀行危機向 15家銀行注入公共資金 在“泡沫經(jīng)濟(jì)”破滅后，從 1992年開始，由于不動產(chǎn)價格下跌和企業(yè)破產(chǎn)增加，呆壞賬問題愈演愈烈，日本各銀行累計處理呆壞賬已經(jīng)超過 49億日元。 ２、分母策略：降低風(fēng)險資產(chǎn)的規(guī)模； 1）調(diào)整資產(chǎn)的風(fēng)險分布結(jié)構(gòu)； 2）降低資產(chǎn)的不良率。 Email: Tel:13814431203 第二章 商業(yè)銀行資本 ? 二、分母對策 ? 壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模 按銀行資產(chǎn)管理的要求進(jìn)行。 )1()/(/)1(111DRR O ATAECTAEKDRR O ASG??????表示外源資本增長額?? EKEmail: Tel:13814431203 第二章 商業(yè)銀行資本 外源資本策略 ? 銀行資本外部籌集 ? 銀行資本外部籌集的主要方式 ? （ 1）出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備 ? （ 2）發(fā)行普通股 ? （ 3）發(fā)行優(yōu)先股 ? （ 4）發(fā)行中長期債券 ? （ 5）股票與債券的互換等 Email: Tel:13814431203 發(fā)行普通股的利弊 – 優(yōu)點 ? 可為銀行帶來長期穩(wěn)定的資本來源； ? 因收益率高容易被市場接受； ? 通過擴(kuò)大股東數(shù)量和范圍而達(dá)到提升銀行知名度和擴(kuò)大客戶群的目的； ? 有助于市場樹立對銀行的信心，增強銀行籌資能力。 因此銀行資本的要求量與銀行資本結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)直接有關(guān) 。 結(jié)合 《 巴塞爾協(xié)議 》 的內(nèi)容介紹 ， 補充介紹 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的歷史背景和 《 巴塞爾協(xié)議 》 要解決的內(nèi)容 。 ?（ 1）檢查監(jiān)督銀行是否具備與其風(fēng)險狀況相適應(yīng)的評估總量資本的一套程序，以維持資本水平的戰(zhàn)略。 側(cè)重于 《 巴塞爾協(xié)議 》 中的定義 。 通常有資本票據(jù)和債券兩類 。 Email: Tel:13814431203 二 、 盈余：資本盈余 、 留存盈余 盈余也是銀行資本的重要組成部分 ， 這些資本并非為單一的外源資本 ， 還包括了內(nèi)源資本 。 ? 混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又具有一定債務(wù)性質(zhì)的一些資本工具。 《 巴塞爾協(xié)議 》 將銀行的資本劃為核心資本與附屬資本兩類 ，并且規(guī)定銀行的核心資本比率為 4％，全部資本比率為 8％。幸福銀行有 50年的歷史，在日本國內(nèi)有 110家分支機構(gòu)， 2022多名員工。 ? 操作風(fēng)險 :由于內(nèi)部控制方面、系統(tǒng)方面或外來因素方面的操作不足或不當(dāng)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。 短期 ： “三性”在短時期內(nèi)既相關(guān)又矛盾，彼此可能相消又相長。 以盡可能低的成本取得更多的資金 。 Email: Tel:13814431203 第五節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 （ 目標(biāo) ） 一 、 安全性原則 即要求銀行在經(jīng)營活動中 ， 必須保持足夠的清償能力 ， 經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失 ， 能隨時應(yīng)付客戶提存 ， 使客戶對銀行保持堅定的信任 ?；ㄆ煦y行深入的市場調(diào)查也是其在日本業(yè)務(wù)不斷拓展的關(guān)鍵。首先，它利于花旗銀行在整個日本市場推廣其業(yè)務(wù)，尋覓新客戶，而不像以前那樣只在東京地區(qū)設(shè)立機構(gòu)，拓展業(yè)務(wù)。近幾年來，花旗銀行又在日本市場推出了被稱為“一攬子”的業(yè)務(wù)和一種叫做“高度安全”的業(yè)務(wù)，作為一種可以避免損失的擔(dān)保存款業(yè)務(wù)?；ㄆ煦y行也是首批推出日元利率互換的銀行之一，這也為在東京建立外匯交易市場奠定了穩(wěn)固的基礎(chǔ)。 Email: Tel:13814431203 尤其是曾經(jīng)跟隨美國實行分業(yè)制的英、日兩國分別（于 198 1998年）實施了 Big Bang式金融大調(diào)整，突破了傳統(tǒng)分業(yè)管理框架，建立了全能銀行體制，對美國金融當(dāng)局震動特別大。 Email: Tel:13814431203 ? 第五，銀行持股公司可以通過把不同附屬機構(gòu)之間的盈利與虧損合并計算，最后只對整個集團(tuán)的凈利潤付稅，從而使當(dāng)期收入獲得更好的稅收庇護(hù)。 1965年銀行持股公司有 53個（控制銀行 1954家），而到 1980年有4056個（控制銀行 29924家）；銀行持股公司所屬的銀行營業(yè)機構(gòu)占全美銀行業(yè)的比例， 1965年是 %， 1980年上升為 %；銀行持股公司的存款市場份額 1965年是%，到 1980年迅速上升為 %。 第一章 導(dǎo) 論 Email: Tel:13814431203 知識點睛 銀行持股公司及其發(fā)展背景 ? 當(dāng)今世界金融服務(wù)業(yè)中非常有名的機構(gòu)，如花旗、匯豐、德意志、摩根大通等都是集團(tuán)銀行（持股公司）。第 77條規(guī)定，“未經(jīng)批準(zhǔn)在名稱中使用‘銀行’字樣的 …… 由中國人民銀行責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，可以處以違法所得一倍以上三倍以下罰款，沒有違法所得的，可以處以五萬元以上三十萬元以下罰款”。該中心經(jīng)當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T批準(zhǔn)后掛牌經(jīng)營。 這里可以簡單介紹有關(guān)董事會的職責(zé) 。 Email: Tel:13814431203 ? （三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移優(yōu)勢 1. 流動性風(fēng)險轉(zhuǎn)移 2. 貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)移（貸款定價和貸款組合技術(shù)） （四）有效轉(zhuǎn)移社會資源的優(yōu)勢 在以上基礎(chǔ)上，銀行可在廣泛的范圍內(nèi)集聚資金，投資于高效率的項目，實現(xiàn)社會資源的有效轉(zhuǎn)移 Email: Tel:13814431203 ? （五）金融管制的保護(hù)優(yōu)勢 ? 金融當(dāng)局對銀行實行保護(hù)性金融管制，限制競爭，設(shè)置了較高的進(jìn)入門檻，從而使銀行可以維持較高的營運成本，保持壟斷利潤。 ? 貸款一般不能自由交易，能避免“免費搭車”問題 。Eakins 《 Financial Markets and Institution》 ， 2022 美國外部融資結(jié)構(gòu)圖6% 2%62%30%股票債券貸款其它Email: Tel:13814431203 我國外部融資結(jié)構(gòu) 2 0 0 0 年我國融資結(jié)構(gòu)圖股票1 . 7 %公司債券%貸款%國債5 . 8 %– 貸款在我國外部融資中也占主要比重。 – 作用 Email: Tel:13814431203 支付中介職能 – 概念 ? 商業(yè)銀行代表客戶支付商品和服務(wù)價款，例如簽發(fā)和支付支票，電匯資金、電子支付、支付現(xiàn)金等。 Email: Tel:13814431203 ? 5. 16世紀(jì)末開始，銀行由意大利傳播到歐洲其他國家 —— ? 1609年成立的阿姆斯特丹銀行， ? 1619年成立的漢堡銀行， ? 1621年成立的紐倫堡銀行。 Email: Tel:13814431203 ? 商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。 經(jīng)過幾百年的演變 ， 現(xiàn)代商業(yè)銀行已成為各國經(jīng)濟(jì)活動中最主要的資金集散機構(gòu) ， 并成為各國金融體系中最重要的組成部分 。 教學(xué)目的與要求：通過本章學(xué)習(xí) ， 使學(xué)生掌握商業(yè)銀行的基本概念及其性質(zhì) 、 職能 、 經(jīng)營特點和經(jīng)營原則 ， 把握商業(yè)銀行的設(shè)立與機構(gòu)設(shè)置 ， 了解商業(yè)銀行的發(fā)展與改革 ， 從而為學(xué)好以后各章奠定基礎(chǔ) 。 ? 經(jīng)營對象：貨幣和貨幣資本； 經(jīng)營內(nèi)容：貨幣收付、借貸及與貨幣運動相關(guān)服務(wù)； 對社會影響：大； 責(zé)任范圍：整個社會。 Email: Tel:13814431203 ? （二）現(xiàn)代商業(yè)銀行的形成與發(fā)展 ? 1. 1694年英格蘭銀行成立，歷史上第一家股份制銀行， 現(xiàn)代商業(yè)銀行的標(biāo)志。成為工商企業(yè)、社會團(tuán)體和個人的貨幣保管人、出納和支付代理人。 Email: Tel:13814431203 交易成本 – 交易成本影響證券市場的發(fā)展 ? 對普通個人投資者而言，零星資金可能達(dá)不到證券市場 交易規(guī)模 的最低要求而無法購買證券； ? 個人由于投資額少，無法 分散風(fēng)險 ； ? 小額投資者購買證券的 單位經(jīng)紀(jì)費用成本 也較高。 Email: Tel:13814431203 知識點睛： 銀行家經(jīng)濟(jì)學(xué) 銀行之所以存在并發(fā)展，在各國廣義金融市場中占有重要地位，是因為銀行長期以來有著自己的核心競爭力，或者相對競爭優(yōu)勢。 ? 保護(hù)性金融管制基于兩個假設(shè) ： ? 1. 壟斷性銀行可以使其支付系統(tǒng)提高運行效率，從而提高社會經(jīng)濟(jì)的運行效率； ? 2. 銀行業(yè)是外部性很強的行業(yè)，過度競爭會導(dǎo)致銀行業(yè)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險 Email: Tel:13814431203 第一章 導(dǎo) 論 第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 一 、 商業(yè)銀行的創(chuàng)立 由于商業(yè)銀行的資金來源主要是靠吸收存款和借款 ， 這種經(jīng)營方式的特殊性使商業(yè)銀行業(yè)成了一種高風(fēng)險行業(yè) 。 第一章 導(dǎo) 論 Email: Tel:13814431203 （ 二 ） 執(zhí)行系統(tǒng) 商業(yè)銀行的執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理 （ 行長 ） 和副總經(jīng)理 （ 副行長 ） 及各業(yè)務(wù)職能部門組成 。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的派出機構(gòu)聞訊后，馬上與該中心取得聯(lián)系，責(zé)令其改變名稱，否則，以擾亂金融行為論處。 Email: Tel:13814431203 第四節(jié) 商業(yè)銀行制度 一 、 建立商業(yè)銀行體系的基本原則 （ 一 ） 有利于銀行業(yè)競爭 （ 二 ） 有利于保護(hù)銀行體系的安全 （ 三 ） 使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模 第一章 導(dǎo) 論 Email: Tel:13814431203 二 、 商業(yè)銀行體系及主要類型 商業(yè)銀行體系 （ 定義 ） 是指一國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型 ， 然后由這些不同層次或不同類型的商業(yè)銀行組成該國商業(yè)銀行整體的結(jié)構(gòu) 。集團(tuán)銀行是美國典型的一種銀行業(yè)制度（ Group Banking System），它是由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，然后該股權(quán)公司收購或控制若干獨立的銀行，收購或控制的辦法是持有這類銀行相當(dāng)數(shù)量的股票，這些銀行的經(jīng)營活動和管理決策受股權(quán)公司控制，因而又叫持股公司制。 Email: Tel:13814431203 ? 透過近一個世紀(jì)的歷史來看，每一部法案和政府措施的出臺，都伴隨著銀行持股公司的有預(yù)見性的擴(kuò)張浪潮，什么方式有利就采取什么方式發(fā)展。第六，作為一種防御性措施，建立銀行持股公司可以阻止外地集團(tuán)銀行進(jìn)入本地銀行業(yè)服務(wù)市場，以確保本地銀行的競爭地位和市場份額。在 90年以來的銀行業(yè)并購頻繁、資本日益集中化、金融服務(wù)不斷創(chuàng)新、管制越來越松、國際銀行業(yè)競爭格局不斷變化的新形勢下，美國政府于 1999年11月 12日頒布了 《 金融服務(wù)現(xiàn)代化法案 》 ，標(biāo)志著長達(dá) 66年的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理時代的終結(jié)，一個全面走向混業(yè)經(jīng)營的新時代的開端。此外，花旗銀行在貨幣期權(quán)交易方面也處于領(lǐng)先地位。它除能確?？蛻粼械娜赵Y金不因匯率變動而損失外，還可使客戶的資金在運動中實現(xiàn)最大的價值。其次，它使花旗銀行以比傳統(tǒng)銀行網(wǎng)絡(luò)更低廉的運營費用來吸引和服務(wù)于客戶。在他們進(jìn)行的調(diào)查中，一些注意了解客戶對開立賬戶手續(xù)的滿意程度，另一些則調(diào)查客戶對諸如電話服務(wù)中心所提供服務(wù)的滿意程度，還有一些則試圖了解為何有些客戶停止使用他們的賬戶或僅僅保持低水平的收支業(yè)務(wù)。所以商業(yè)銀行必須做到以下幾點： 合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu) ， 注重資產(chǎn)質(zhì)量 。 減少貸款和投資損失 。 長期 ： 動態(tài)的“三性”平衡能保證商業(yè)銀行取得最大利潤。 Email: Tel:13814431203 第二章 商業(yè)銀行資本 商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金 。過去三年一直虧損，日本金融監(jiān)管部門曾要求該銀行立即增加資本，該銀行總裁江川篤明也提出動用私人財產(chǎn)挽救銀行，但該銀行終究還是逃脫不了倒閉的厄運。我國的 《 商業(yè)銀行法 》 第 4章第 39條第 1款規(guī)定，“資本充足率不得低于百分之八”，第 8章第 75條第 2款規(guī)定，“未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動性比例、同一借款人貸款比例和中國人民銀行有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定的，由中國人民銀行責(zé)令改正”。 ? 長期次級債務(wù)：包括普通的、無擔(dān)保的、初次所定期限最少 5年以上的次級債務(wù)工具和不可贖回的優(yōu)先股。 由外源資本渠道形成的盈余稱為資本盈余 ， 而由內(nèi)源資本渠道形成的盈余稱為留存盈余 。 這部分內(nèi)容著重理解其給銀行經(jīng)營帶來的好處 。 第二章 商業(yè)銀行資本 Email: Tel:13814431203 （一） 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 的形成 – 1999年巴塞爾委員會公布了 《 巴塞爾新資本協(xié)議（征求意見稿） 》 第