【正文】 根據(jù)各車型結(jié)構(gòu)占比計(jì)算車險(xiǎn)預(yù)計(jì)的賠付率。 （ 4）各中支可在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步深入分析研究，尋找更合理的分?jǐn)傓k法，如根據(jù)估損偏差率、案均賠款等還原未決賠款、根據(jù)結(jié)案率進(jìn)行未決賠款準(zhǔn)備金的懲罰性調(diào)整、根據(jù)報(bào)案及時(shí)登記率進(jìn)行未決件數(shù)的調(diào)整從而修正未決賠款、根據(jù)結(jié)案周期進(jìn)行懲罰性調(diào)整等等。 保單滿期賠付率數(shù)據(jù)來(lái)源： 公共統(tǒng)計(jì)報(bào)表 承保年度制報(bào)表 分析維度：機(jī)構(gòu) 2，險(xiǎn)種大類 1 分析主題：保費(fèi)收入， 滿期保費(fèi)， 已決賠款， 未決金額 (靜態(tài) )， 未決金額 統(tǒng)計(jì)區(qū)間： 20221120221231截止到 20221231滿期賠付率（靜態(tài)） 20221120221231截止到 20221231滿期賠付率 20221120221231截止到 20221231滿期賠付率 2022年保單在 2022年已賺保費(fèi)（ 2022EP） =（ 20222022）滿期保費(fèi) 2022年保單在 2022年已賺保費(fèi)（ 2022EP） =（ 20222022至 2022）滿期保費(fèi) （ 20222022至 2022）滿期保費(fèi) 2022年已賺保費(fèi)（ EP） =2022EP+2022EP 2022/2/8 ? 影響分?jǐn)偟闹饕蛩兀? （ 1）總公司的準(zhǔn)備金評(píng)估結(jié)果 （ ibnr與 case大小問(wèn)題、賠付率選擇問(wèn)題） （ 2）省公司的賠付率評(píng)估結(jié)果（數(shù)據(jù)量、穩(wěn)定性問(wèn)題） （ 3）系統(tǒng)已發(fā)生已報(bào)告數(shù)據(jù)的影響 （與分?jǐn)偼隃?zhǔn)備金結(jié)果比較大小、系統(tǒng)外風(fēng)險(xiǎn)、數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題） （ 4）其他中支的波動(dòng)影響 （企財(cái)險(xiǎn) case、農(nóng)險(xiǎn) case數(shù)據(jù)失真造成的波動(dòng)） （ 5）基層機(jī)構(gòu)變更對(duì)準(zhǔn)備金分?jǐn)偤侠硇缘挠绊憽? ? 注： case=26020221（ NC中） 49 2022/2/8 第三步： 已發(fā)生未報(bào)告未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差（ IBNR提轉(zhuǎn)差） ： 對(duì)于非車財(cái)險(xiǎn) ： IBNR提轉(zhuǎn)差 =30%*（區(qū)縣財(cái)險(xiǎn)已賺保費(fèi) /中支財(cái)險(xiǎn)已賺保費(fèi)） +30%*（區(qū)縣財(cái)險(xiǎn)當(dāng)期已決賠款 /中支財(cái)險(xiǎn)當(dāng)期已決賠款）+40%*（區(qū)縣財(cái)險(xiǎn)期末未決賠款（靜態(tài)） /中支財(cái)險(xiǎn)期末未決賠款（靜態(tài)）） 對(duì)于交強(qiáng)、商業(yè)險(xiǎn) ： IBNR提轉(zhuǎn)差 =已賺保費(fèi) *評(píng)估賠付率 當(dāng)期已決賠款CASE提轉(zhuǎn)差 IBNR提轉(zhuǎn)差 2=上步分?jǐn)偟膮^(qū)縣 IBNR提轉(zhuǎn)差 /上步分?jǐn)偟膮^(qū)縣合計(jì)IBNR提轉(zhuǎn)差 *中支 IBNR提轉(zhuǎn)差 ? 已賺保費(fèi)：確定值（歷年制賠付率報(bào)表：已賺保費(fèi) =當(dāng)期凈保費(fèi) +期初未滿期保費(fèi) 期末未滿期保費(fèi) ? CASE提轉(zhuǎn)差：確定值，上步確定 ? 當(dāng)期已決賠款：確定值，來(lái)自歷年制賠付率報(bào)表 ? 評(píng)估賠付率：影響準(zhǔn)備金分?jǐn)偨Y(jié)果的關(guān)鍵因素。因?yàn)榇笠?guī)模集中賠付會(huì)影響到準(zhǔn)備金計(jì)量的準(zhǔn)確性，平穩(wěn)賠付更加有利于準(zhǔn)備金的合理估計(jì)。 ? 例如： 2022年累計(jì)發(fā)展因子的計(jì)算過(guò)程如下： **= （ 3）終極損失 用選定的發(fā)展因子，分別乘以每個(gè)事故年在當(dāng)前的累計(jì)已決賠款，就可以得到每個(gè)事故年在各個(gè)發(fā)展年的累計(jì)已決賠款和最終損失的估計(jì)值。在選定發(fā)展因子時(shí)，不能只看平均值，還需要注意各個(gè)事故年的發(fā)展因子是否比較接近。 ? 值得注意的是：每個(gè)事故年和發(fā)展年所對(duì)應(yīng)的賠款數(shù)據(jù)既可以獨(dú)立列示，也可以累計(jì)反映。等等。 ? 什么叫發(fā)展因子？ ? 數(shù)據(jù)準(zhǔn)備：主要講解使用已決賠款數(shù)據(jù)來(lái)估計(jì)未決賠款準(zhǔn)備金，也可以使用已報(bào)告賠款來(lái)估計(jì)未決準(zhǔn)備金。 由上例可知，由于分保的原因，未到期提轉(zhuǎn)差變大，而已賺保費(fèi) =保費(fèi)收入 分出保費(fèi) 未到期提轉(zhuǎn)差，則已賺保費(fèi)變小。 23 注意：根據(jù) 24分法計(jì)算未到期注意事項(xiàng) 在用 24分法進(jìn)行未到期測(cè)算時(shí)，大部分險(xiǎn)種可以直接用24分法測(cè)算，但是部分險(xiǎn)種需要調(diào)整： 貨運(yùn)險(xiǎn)，假設(shè)周期為 2各月，因此分母應(yīng)為 4 種植險(xiǎn)，假設(shè)周期 5個(gè)月，因此分母應(yīng)為 10，也可以假設(shè)到年底，種植險(xiǎn)基本到期，未到期為零，或者很小； 對(duì)于意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)，也需要進(jìn)行合理判斷 （均需要從報(bào)表系統(tǒng)中看一下險(xiǎn)種的保險(xiǎn)期間） 用以上步驟計(jì)算出的未到期，需要和報(bào)表系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確定結(jié)果的合理性 2022/2/8 1/365法 ? 是以日為基礎(chǔ)逐單評(píng)估未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的一種方法。 假設(shè)：每年的保費(fèi)收入均勻流入，因此可以近似的認(rèn)為所有承保保單從年中開(kāi)始生效，每張保單在年底只能賺到當(dāng)年保費(fèi)的一半。 15 2022/2/8 16 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金在財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的對(duì)比： 未到期在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中叫做未到期準(zhǔn)備金，包括保費(fèi)充足準(zhǔn)備金（ 26010101）、保費(fèi)不足準(zhǔn)備金（ 26010102），還包括再保攤回保費(fèi)充足準(zhǔn)備金（ 12120201）和再保攤回保費(fèi)不足準(zhǔn)備金（ 12120202）。 10 2022/2/8 綜合賠付率 利潤(rùn)表中的綜合賠付率 與歷年制賠付率相比，綜合賠付率是在歷年制賠付率的概念中考慮 IBNR準(zhǔn)備金、 間接理賠費(fèi)用 、再保險(xiǎn)的因素，能夠科學(xué)、綜合、精確反映考核區(qū)間內(nèi)整體經(jīng)營(yíng)情況。 5 2022/2/8 6 到底有幾種賠付率 ?常見(jiàn)的有四種 ? 簡(jiǎn)單賠付率 ? 保單年賠付率（承保年度制賠付率） ? 日歷年賠付率（歷年制賠付率） ? 綜合賠付率（利潤(rùn)表中） ? 事故年賠付率（精算，不要求） 二、對(duì)幾種賠付率的介紹 2022/2/8 “賠付率”指標(biāo)有很多變化的形式，使用與溝通中，一定要搞清楚賠款、保費(fèi)指標(biāo)口徑是怎么定義的 簡(jiǎn)單賠付率 定義： 賠款支出 /保費(fèi)收入 ? 缺點(diǎn)：賠款和保費(fèi)不匹配，不能反映承保質(zhì)量？ ? 主要可以反映現(xiàn)金流情況 7 2022/2/8 保單年滿期賠付率 ? 保單年：即承保年 ? 保單年滿期賠付率＝保單年已報(bào)告賠款 /保單年已賺保費(fèi)=(已決賠款 +未決賠款 )/滿期保費(fèi) ? 優(yōu)點(diǎn)：保費(fèi)和賠款的匹配性是最好的 ？ ? 可以反映一段時(shí)間承保質(zhì)量情況和承保政策的有效性 ? 缺點(diǎn)：時(shí)效性差，由于保單年賠款進(jìn)展時(shí)間較長(zhǎng)，所以該指標(biāo)比較滯后。有助于使用者判斷凈利潤(rùn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)的持續(xù)性，從而作出正確決策。沒(méi)有保費(fèi)收入的區(qū)縣，是沒(méi)有分出保費(fèi)的。若未決賠款管理有效、一致，則能反映業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)情況變化。對(duì)于還沒(méi)有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的部分，不能確認(rèn)為保險(xiǎn)公司的收入，只能作為未到期準(zhǔn)備金。 在實(shí)際應(yīng)用中，基本上是采用比例法。 2022/2/8 各月未賺保費(fèi)因子 2022/2/8 22 2022年起期月份 未賺保費(fèi)因子 2022年起期月份 未賺保費(fèi)因子 1月 1/24 7月 13/24 2月 3/24 8月 15/24 3月 5/24 9月 17/24 4月 7/24 10月 19/24 5月 9/24 11月 21/24 6月 11/24 12月 23/24 對(duì)于各月份起期的保單未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的評(píng)估公式： 各月份起期保單的保費(fèi)收入 *相應(yīng)的未賺保費(fèi)因子 例如， 1月份保單的保費(fèi)收入 *1/24 。 再保險(xiǎn)的作用是什么，為什么會(huì)有再保險(xiǎn)？ （ 1）再保險(xiǎn)可以擴(kuò)大保險(xiǎn)人的承保能力，增加業(yè)務(wù)量。 2022年是否還會(huì)有再保險(xiǎn)？比例是多少，對(duì) 2022年的影響是什么？ 經(jīng)過(guò)與總公司再保險(xiǎn)部溝通， 2022年再保政策還未確定，如果有再?？偣緯?huì)通知分公司，我們也會(huì)及時(shí)告知各中支公司。 2022/2/8 35 0 1 2 3 4 5 62022 22603 17461 14237 9813 7143 4693 22742022 22054 21916 14767 13104 6235 32112022 20226 18981 12172 9098 59852022 19297 18058 13036 119562022 20555 22343 199352022 17001 165672022 11346事故年發(fā)展年在流量三角形中，從左下角到右上角對(duì)角線上的元素代表在每一個(gè)年度 的賠款金額。 2022年出險(xiǎn)的案件在第 6個(gè)發(fā)展年支出的賠款也就是在 2022年支出的賠款是 2274. 實(shí)務(wù)操作 ：理賠統(tǒng)計(jì)報(bào)表：已決賠款，出險(xiǎn)年度，已決年度。 ? 計(jì)算發(fā)展因子平均值的幾種方法：簡(jiǎn)單平均、加權(quán)平均、幾何平均等方法，也可以根據(jù)需要，在計(jì)算平均數(shù)時(shí)剔除最大值與最小值的影響，或者用最近幾年的發(fā)展因子來(lái)計(jì)算平均值。 2022/2/8 41 尾部發(fā)展因子的選擇：即第六個(gè)發(fā)展年到最終完全結(jié)案時(shí)的發(fā)展因子。 . 假如我公司 2022年以前案件全部已決，那么我們?cè)谟?jì)算 2022年評(píng)估未決準(zhǔn)備金時(shí)得到的累計(jì)發(fā)展因子必然要小于上述計(jì)算的發(fā)展因子，評(píng)估的未決準(zhǔn)備金就更加真實(shí)、合理。 48 2022/2/8 2022年 12月準(zhǔn)備金分?jǐn)偡椒ń忉? ? 分?jǐn)偦静襟E 第一步： ? 202212時(shí)點(diǎn)再保后未到期 ：用業(yè)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)歷年制賠付率報(bào)表中的期末未滿期分?jǐn)偅? ? 202212時(shí)點(diǎn)再保后未到期 ：用業(yè)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)歷年制賠付率報(bào)表中的期初未滿期分?jǐn)偅? ? 上述 2項(xiàng)做差，得到未到期提轉(zhuǎn)差 。 2022/2/8 51 52 第四步： 再保前（ CASE提轉(zhuǎn)差 +IBNR提轉(zhuǎn)差） =（第二步得到的）再保前 CASE提轉(zhuǎn)差 + （第三步得到的）再保前 IBNR提轉(zhuǎn)差 第五步： 再保攤回（ CASE提轉(zhuǎn)差 +IBNR提轉(zhuǎn)差） ：用第三步得到的、分?jǐn)偡擒囏?cái)險(xiǎn)的比例分?jǐn)傇俦偦兀?CASE提轉(zhuǎn)差 +IBNR提轉(zhuǎn)差