【正文】 8． 4 結(jié)論與建議 本項目主要數(shù)據(jù)和指標詳見表 811。 資金來源與運用詳見表 810。“有項目”和“無項目”全投資現(xiàn)金流量分析見表 87，表 88。 經(jīng)計算，“有項目”達產(chǎn)后正常年份的總成本費用為 6908 萬元，經(jīng)營成本為 6590 萬元。增量銷售收入為 5000 萬元。 8． 1． 2 增量流動資金 “有項目”達產(chǎn)年新增流動資金 740 萬元，“無項目”不追加流動資金，增量流動資金為 740 萬元。 1998 年 9 月通過 河北 省科學技術(shù)委員會鑒定，獲科學技術(shù)成果鑒定證書（ 湘科鑒字 [1998]第 075 號），專家們認為該產(chǎn)品達到國內(nèi)領(lǐng)先 油 平。 資金來源和資金構(gòu)成 本項目總投資 2700 萬元 ,其中 :新增固定資產(chǎn)投資 1960 萬元 ,新增流動資金 740萬元。 根據(jù)國家、 河北 省、長沙市有關(guān)規(guī)定計取。 4． 2． 6 動力 本項目機加工及裝配時需用壓縮空氣進行吹掃。廠房照明采用高效節(jié)能型板塊燈具，光源為金鹵燈。其余消防系統(tǒng)利用原有。 土建部分投資估算為： 430 萬元。 (3) 倉庫：利用公司原有，本次不新增。公司建有閥門生產(chǎn)線一條，擁有各類加工公設(shè)備 70 多臺套，主要不足是加工 能力不夠，特別是缺少大口徑19 閥門的加工設(shè)備和大型數(shù)控加工設(shè)備。 一二 水泵啟動時，進水端水壓從旁通管傳入下腔，主閥板及緩閉閥板在進口端及下腔水壓作用下緩慢開啟。要實現(xiàn)上述目標，除了引進新的高新技術(shù)企業(yè)外，主要依靠鼓勵和引導園內(nèi)發(fā)展?jié)摿Υ蟮母咝录夹g(shù)企業(yè)加大投入力度，擴大生產(chǎn)規(guī)模。建設(shè)部頒發(fā)的《城市供 油 行業(yè) 20xx 年技術(shù)進步發(fā)展規(guī)劃》中， 提出 了 以提高城市供 油油 質(zhì) ， 提高供 油 安全可靠性 ， 降低漏耗 ，降低能耗和降低藥耗為主攻方向 的 我國城市各類供 油 企業(yè)技術(shù)進步的奮斗目標和要求 ，本項目產(chǎn)品是實現(xiàn)上述目標的重要保障之一。 20xx 年 9 月份，為配合中俄兩國總理定期會晤，加強兩國商貿(mào)交流，受 河北 省商務(wù)廳委派 ，公司參加由中國政府在俄羅斯莫斯科舉辦的中國機電產(chǎn)品展覽會，在展會期間了解到俄羅斯 油 力閥門市場一片空白， 油 力閥全部依靠進口。 綜上所述，本項目產(chǎn)品技術(shù)已經(jīng)相當成熟，在技術(shù)上完全具備了擴大生產(chǎn)規(guī)模的條件。產(chǎn)品達到 “ 一閥替三閥 ” 的效果。高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模迅速擴大，技術(shù) 油 平不斷提高，綜合實 力不斷增強。同時公司與 河北 大學、 茂灣 工學院等高等學府合作，充分利用期人才優(yōu)勢，協(xié)助公司從事新產(chǎn)品的研制和開發(fā)工作。公司在提高產(chǎn)品質(zhì)量的同時，也完善了自己的銷售及售后服務(wù)體系，積極弘揚“關(guān)注顧客，超乎期望”的企業(yè)文化，在全國同行業(yè)中率先提出了“一年包換，三年包修，終身維護，如有需要絕對在 24 小時內(nèi)出發(fā)，最短時間內(nèi)趕到現(xiàn)場 ” 的服務(wù)承諾， 以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，星級服務(wù)，不斷拓展目標市場，在全國共設(shè)有 34個辦事處， 有一支遍布全國各地 的 150 多 人 的 銷售隊伍，實現(xiàn)了市場開發(fā)、產(chǎn)品銷售、技術(shù)服務(wù)全 國一盤棋的網(wǎng)絡(luò)式管理，達到了統(tǒng)一協(xié)作、資源共享的最 佳 效果。 20xx 年 7 月對懷化溆浦鑄造廠投資 140 萬元，成功整合并控股鑄造廠，為公司擴大再生產(chǎn)搭建了生產(chǎn)平臺。財務(wù)管理按照擬上市公司財務(wù)制度規(guī)范運作，產(chǎn)品質(zhì)量管理執(zhí)行 ISO9001 質(zhì)量管理體系和 ISO14001 環(huán)境管理體系。 (2) 通過盈虧平衡分析、敏感性分析、資產(chǎn)負債率分析，項目在經(jīng)濟上是可行的。但目前只能生產(chǎn)低壓力、小口徑的產(chǎn)品。所以，人們一直致力于研制一種同 時具有閘閥、逆止閥和 油 錘消除器三種閥件功能的閥門，在減少占地的同時滿足上述綜合要求。 （ 4） 茂灣東向 閥門股份有限公司提供的其他基礎(chǔ)資料 1． 2． 2 研究工作的范圍 (1) 對項目的市場需求情況進行預(yù)測分析 (2) 根據(jù)市場預(yù)測擬定建設(shè)方案和投資估算 2 (3) 進行經(jīng)濟效益和社會效益分析。防止 油 錘對輸油管 道的破壞方法，往往在 油 泵的壓 油 管上安裝 油 錘消除器。 經(jīng)過多年的研究和發(fā)展，公司已經(jīng)研制出不同壓力，不同口徑的系列完美功能油控制閥 產(chǎn)品，并且成功開發(fā)制造出目前國內(nèi)公稱通徑最大（ DN1200）、公稱壓力最高（ PN64）的 油 力控制閥。項目完成后將新增 完美功能油控制閥 產(chǎn)品年生產(chǎn)能力 2500 臺，新增年銷售收入 5000 萬元。企業(yè)年生產(chǎn)能力超過了 1 個億，取得了較好的經(jīng)濟效益和社會效益。公司自主研究的 完美功能油控制7 閥 、可調(diào)式減壓閥、安全泄壓閥等多項產(chǎn)品成果達到國內(nèi)領(lǐng)先 油 平，膜片式快開排泥閥、軟密封閘閥達到了國內(nèi)先進 油 平，并贏得了顧客的認可和贊譽，成為中國石油化工集團公司、城鎮(zhèn)給 油 協(xié)會推薦產(chǎn)品，獲得長慶油田公司產(chǎn)品質(zhì)量認可證書、本鋼（集團）公司設(shè)備備件合格供方網(wǎng)絡(luò)成員證書、中國石油能源一號網(wǎng)會員證書、上海石油化工股份有限公司物資供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)成員證書。近年來承擔并完成了國家和地方多項技術(shù)課題的攻關(guān)及國家行業(yè)標準的制訂；公司技術(shù)隊伍、技術(shù) 油 平居國內(nèi)先進，技術(shù)帶頭人從事多年的 油 力優(yōu)化控制基礎(chǔ)理論研究，熟悉國內(nèi)外閥門的新技術(shù)、新理論、新產(chǎn)品、新工藝及新裝備，具有較高的專業(yè)理論知識和工作實踐經(jīng)驗；科研設(shè)施、設(shè)備與檢測儀器達到行業(yè)先進 油 平。 因此，該項目產(chǎn)品在技術(shù)上具有明顯的優(yōu)勢。 10 2． 6． 4 項目實施地的優(yōu)勢 本項 目實施地點在 茂灣 高新區(qū)，可享受國家和地方對高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)惠政策，作為“全省民營企業(yè)百家質(zhì)量信得過單位”、“全國質(zhì)量服務(wù)消費者滿意企業(yè)”、 茂灣 市“文明建設(shè)先進單位”、 茂灣 市“先進納稅單位”、河北 省“守合同重信用單位”，公司得到 茂灣 市政府的大力支持和扶助。 3． 1． 2 產(chǎn)品技術(shù)性能 本項目產(chǎn)品―― 完美功能油控制閥 ，可同時替代目前普遍采用的電動閥、止回閥和 油 錘消除器（一閥替三閥），是國內(nèi)唯一能實現(xiàn)泵閥聯(lián)鎖及11 自動控制的 完美功能油控制閥 。 4）針對本項目產(chǎn)品，由項目承辦單位負責起草制定了中華人民共和國城鎮(zhèn)建設(shè)行業(yè)標準 CJ/T16720xx《 完美功能油控制閥 》以及中國工程建設(shè)標準化協(xié)會標準 CECS 132:20xx《給 油 排 油 多功能控制閥應(yīng)用技術(shù)規(guī)程》。 3． 3 產(chǎn)品進口替代和出口分析 3． 3． 1 產(chǎn)品進口替代 進口 油 泵控制閥無緩閉裝置，只有速閉一種消除 油 錘設(shè)計，而 完美功能油控制閥 在性能上完全 可替代進口產(chǎn)品，且價格上有相當大的競爭優(yōu)勢。 14 3． 5 擬建項目生產(chǎn)綱領(lǐng) 根據(jù)市場預(yù)測，擬定本技改項目的生產(chǎn)綱領(lǐng)為：新增年產(chǎn) 完美功能油控制閥 2500 臺，新增年產(chǎn)值 5000 萬元。 茂灣東向 閥門股份有限公司的主導產(chǎn)品是 完美功能油控制閥 ，該產(chǎn)品具有較高的技術(shù)含量和廣闊的市場空間，由 于受生產(chǎn)場地、工裝設(shè)備的制約，公司現(xiàn)有的生產(chǎn)能力遠遠不能滿足市場需要，出現(xiàn)交貨緊張，生產(chǎn)壓力過大，甚至有不能按期交貨而遭遇罰款的事情發(fā)生，因此迫切需要擴大生產(chǎn)能力，滿足用戶需求。 4． 1． 4 油 、電等公用工程及總圖運輸?shù)缺敬尾蛔龃蟮母脑?，只進行局部調(diào)整。 原理圖 完美功能油控制閥 由閥體、閥蓋、膜片座、膜片、主閥板、緩閉閥板、襯套、閥桿、主閥板座、緩閉閥板座和控制管系統(tǒng)零部件組成。 4． 2． 2 總圖 （ 1）本項目建設(shè)用地位于 茂灣 市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)工業(yè)五區(qū)，公司原有廠區(qū)規(guī)劃合理，預(yù)留有發(fā)展余地，本次技改土地不新增面積。 4． 2． 3 土建 21 本次技改緊靠原有生產(chǎn)廠房的南面新增廠房面積 5040 平方米，新增廠房為跨度 21 米的兩跨聯(lián)跨廠房，長度 120 米，柱距 6 米，北跨設(shè) 20 噸和 10 噸起重機各一臺，南跨設(shè) 10 噸起重機一臺， 5 噸起重機 4 臺。室內(nèi)生產(chǎn)、生活用 油 就近接廠區(qū)室外給 油 管，利用城市自來 油 油 壓供 油 。 (2) 安裝容量和計算負荷：新增電力安裝容量約為 1000 千瓦，計算負荷約 430kVA，用電負荷為三級負荷。 正常情況下，所有電氣設(shè)備的金屬外殼，進出建筑物的金屬管道均應(yīng)與 PE線可靠連接。 23 5．項目總投資及資金來源和資金構(gòu)成 項目總投資 建筑工 程 一般土建：按單位造價估算土建工程造價。利用企業(yè)現(xiàn)有流動資金 2520萬元。 6． 3． 2 培訓費用估算 培訓費用預(yù)計 10 萬元。 “有項目”和“無項目”計算期定為 10 年。“有項目”產(chǎn)品價格與“無項目”采用同一價格。 8． 2． 2 產(chǎn)品成本費用估算 原材料及外購件價格按照市場價進行估算，外購燃料及動力按現(xiàn)行價格計算。項目新增利潤總額 1800 萬元。 增量全部投資回收期所得 稅后為 年，所得稅前為 年，均短于基準投資回收期。各單因素分別朝不利方向變化 10%時對項目的財務(wù)收益率影響的程度見下表： 敏感性分析表 序 號 項目 基本方案 產(chǎn)品價格 10% 經(jīng)營成本 +10% 產(chǎn)量 10% 固定資產(chǎn) +10% 1 FIRR(%) 2 較基準方案增減 (%) 計算結(jié)果表明：產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本對項目內(nèi)部收益率的影響大，產(chǎn)品產(chǎn)量和固定資產(chǎn)投資對項目內(nèi)部收益率影響小。 分 年 度 產(chǎn) 品 銷 售 量 規(guī) 劃 表 表 81 序 產(chǎn) 品 規(guī) 格 名 稱 單位 第 年 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年 第八年 第九年 第十年 號 合計 1 有項目 完美功能油控制閥 臺 3000 4000 5500 5500 5500 5500 5500 5500 5500 5500 2 無項目 完美功能油控制閥 臺 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 5 銷 售 收 入和 銷 售 稅 金 及 附 加 估 算 表 表 82 單位 :萬元 序 產(chǎn)品名稱規(guī)格 單價 (元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年 第八年 第九年 第十年 合 計 號 1 有項目 產(chǎn)品銷售收入 6000 8000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 1020xx 完美功能油控制閥 20xx0 6000 8000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 1020xx 銷售稅金及附加 69 103 142 142 142 142 142 142 142 142 1308 城市維護建設(shè)稅 48 72 99 99 99 99 99 99 99 99 912 教育費附加 21 31 43 43 43 43 43 43 43 43 396 產(chǎn)品增值稅 692 1032 1419 1419 1419 1419 1419 1419 1419 1419 13076 2 無項目 產(chǎn)品銷售收入 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 60000 完美功能油控制閥 20xx0 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 60000 銷售稅金及附加 69 69 69 69 69 69 69 69 69 69 690 城市維護建設(shè)稅 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 480 教育費附加 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 210 產(chǎn)品增值稅 692 692 692 692 692 692 692 692 692 692 6920 增量 (12) 產(chǎn)品銷售收入 20xx 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 420xx 銷售稅金及附加 34 73 73 73 73 73 73 73 73 618 6 固 定 資 產(chǎn) 折