【正文】 A、汽車貸款 B、教育貸款 C、信用卡貸款 D、消費(fèi)貸款 行通常狀況下的排序。 A、狀況 B、大小 C、預(yù)測 D、偏好 （ B）。 A、事實(shí)性 B、判斷性 C、推論性 D、財(cái)務(wù)信息 （ B）。 （ √ ） ，證券公司的個(gè)人理財(cái)服務(wù)形式主要以代客進(jìn)行投資操作為主。 （ ） 3~5 年的為中期負(fù)債。目前他們兩人月工資合計(jì)為 11000 元，每月必需生活費(fèi)（柴米油鹽、水電、煤氣、物業(yè)費(fèi)等） 3000 元，零用錢1500元。 A 消極投資策略 B 積極投資策略 C 多元化投資策略 D 平衡投資策略 2（ C）作為金融工具，最適于子女教育金儲(chǔ)備。 《個(gè)人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報(bào)酬所得，適用比例稅率，稅率為（ A ） % % % % 我國個(gè)人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B ） A、 5%~50% B、 5%~45% C、 5%~40% D、 5%~35% 1我國個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ C ） A、 14%的實(shí)際比例稅率 B、適用 5~35%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C、 20%的比例稅率 D、適用 20%~40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 1下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D） A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 1根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A ） A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 1王某取得稿酬 20210元，講課費(fèi) 4000元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%。 稅收籌劃： 二、判斷題。王先生的戶口還在老家，只參加了基本的社保。他對(duì)自己越來越有信心，打算做到 200萬元歇手，投資實(shí)業(yè)。 （ A）定期存款 （ B）貨幣市場基金 （ C）投資分紅險(xiǎn) （ D）資金信托產(chǎn)品 綜合考慮，路先生家庭中存在的下列問題中應(yīng)當(dāng)首先解決（ D ）問題?？紤]到以后子女教育是一項(xiàng)重要的支出，路先生決定從現(xiàn)在開始就采取定期定額的方式為孩子儲(chǔ)備教育金。路先生夫婦剛剛購買了一套價(jià)值 60萬的住房，貸款總額為 40萬元，貸款利率 %,20年還清，他們采取的是等額本息還款方式，剛剛還款一個(gè)月。女兒學(xué)習(xí)成績一般，所以打算送她出國上大學(xué)。 A. 股票基金 B. 債券基金 C. 貨幣市場基金 D. 收入型基金 E、平衡型基金 F、成長型基金 相對(duì)股票投資而言，債券投資 的優(yōu)點(diǎn)有（ B、 C ） A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場流動(dòng)性好 優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在（ B、 C ） A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營表決權(quán) 普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ A、 B、 D ） A、公司重大決策的參與權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán) C、選擇管理者 D、其他權(quán)利 債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ A、 C、 D ） A、政府債券 B、公債 C 金融債券 D、企業(yè)債券 五、計(jì)算 : 已知商業(yè)銀行的原始存款 5000 元，其中存款準(zhǔn)備金率 10%。 12 ，收益相對(duì)固定 ，債券的收益更加高 ，稱為（ D ）。（ X ） 因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。 3） 分紅特征： ① 分紅保險(xiǎn)是保險(xiǎn)雙方風(fēng)險(xiǎn)收益相結(jié)合的一種產(chǎn)品保險(xiǎn)產(chǎn)品； ② 分紅保險(xiǎn)可以有效放降低通貨膨脹的不利影響； ③ 分紅保險(xiǎn)的靈活性較差。 五、平安保險(xiǎn)公司推出一款產(chǎn)品 — — 分紅型平安鐘愛一生養(yǎng)老年保險(xiǎn)產(chǎn)品。③具有保障和投資雙重功能。 四、請(qǐng)風(fēng)別解釋什么是分紅保險(xiǎn)、萬能保險(xiǎn)和投資連接險(xiǎn)，他們的特點(diǎn)分別是什么？ 答： 分紅保險(xiǎn)： 1）、是指保險(xiǎn)公司在每一個(gè)會(huì)計(jì)年度接受，將本年度由死差益、利差益、費(fèi)差異所產(chǎn)生的可分配盈余，按照一定的比例以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式分配給被保險(xiǎn)人的一種人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。風(fēng)險(xiǎn)與收益之間為正相關(guān)關(guān)系，即個(gè)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高，可能獲得的投資收益越高；反之則越低?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財(cái)產(chǎn)品收益為 （ ）。每一年存款利率都按約定期限 LIBOR在某一約定區(qū)間的天數(shù)計(jì)息，如果該 LIBOR利率超過約定的利率區(qū)間，該日將不計(jì)息。 答： *（ %%） =800美元 。投資的行為是目前發(fā)生的，而收益發(fā)生在未來，未來所發(fā)生的一切都具有不確定性，所以，收益和風(fēng)險(xiǎn)是相伴相隨、不可分離的關(guān)系。如果沒有，財(cái)務(wù)策劃師應(yīng)當(dāng)提醒客戶立即建立緊急 現(xiàn)金儲(chǔ)備。如果沒有，財(cái)務(wù)策劃師應(yīng)當(dāng)頓促客戶立即訂立。保險(xiǎn)會(huì)未雨綢繆，保護(hù)你和家人的將來。計(jì)算出每個(gè)月應(yīng)該存多少錢，在發(fā)工資的那一天，就把這筆錢直接存入你的銀行賬戶。計(jì)算出自己的凈資產(chǎn)。定出你的短期財(cái)務(wù)目標(biāo)（ 1各月、半年、 1年、 2年）和長期財(cái)務(wù)目標(biāo)（ 5年、 10年、 20年）。 A、在了解客戶的財(cái)務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會(huì)更適合客戶個(gè)人的情況 B、財(cái)務(wù)規(guī)劃是理財(cái)顧問服務(wù)的核心內(nèi)容 C、為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時(shí)只推介所在銀行的產(chǎn)品 D、分析客戶財(cái)務(wù)狀況是財(cái)務(wù)分析的關(guān)鍵 ，納稅主體 包括自然人的是（ ABC ）。 8 A、 5% B、 10% C、 15% D、 20% ，下列征收個(gè)人所得稅的是（ C ）。 A、書畫 B、陶瓷 C、古典家具 D、古錢幣 、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 （ ） ，服務(wù)態(tài)度并不會(huì)直接影響理財(cái)服務(wù)水平。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、能抵御通脹 C、個(gè)性差異小，易操作 D、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 ： ABCD A、房地產(chǎn)購買 B、房地產(chǎn)租賃 C、房地產(chǎn)信托 D、申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款 ，這些好處表現(xiàn)在可以（ ABCD）。 A、少年成長期 B、青年成長期 C、中年穩(wěn)健期 D、退休養(yǎng)老期 ，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的一種（ C）保險(xiǎn)形式。 （ ） ，前者前期還款壓力較小。 （ ） 。 A、外匯期權(quán)的交易對(duì)象并不是貨幣本身，而是一項(xiàng)將來可以買賣貨幣的權(quán)利。 A、賣出 B、買入 C、選擇 D、組合 ，不正確的是： (C) A、信托財(cái)產(chǎn)按約定條件由受托人進(jìn)行管理或處置 B、委托人是信托財(cái)產(chǎn)的合法所有者 C、信托財(cái)產(chǎn)的受益人只能是委托人本人 D、信托目的要有可能達(dá)到或?qū)崿F(xiàn) （ C ）的買賣。 二、單選題 :8道 ,每道 4分 ,總分 32 （ B）有權(quán)提前終止存款。 A、基金規(guī)模不可變化 B、基金價(jià)格以基金凈資產(chǎn)價(jià)值為計(jì)算依據(jù) C、通 常在交易所交易基金單位 D、可以贖回 E、不限定存續(xù)期 第三次形考測試 一、判斷題 :8道 ,每道 4 分 ,總分 32 （ √ ） 。 A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) C、違約風(fēng)險(xiǎn) D、提前償付風(fēng)險(xiǎn) ，不正確的是： A、保費(fèi)中的投資保費(fèi)進(jìn)入儲(chǔ)蓄賬戶 B、保費(fèi)中的投資保費(fèi)由基金管理公司進(jìn)行運(yùn)作 （ ABD） C、投資保費(fèi)的投資收益歸客 戶所有 D、保單持有人無法獲得分紅 ，一般不會(huì)選擇的是（ ACD）。 A、保險(xiǎn)人 B、被保險(xiǎn)人 C、保險(xiǎn)公司 D、投保人 （ B ）保險(xiǎn)產(chǎn)品。 （ √ ） 。 A、固定收益率 B、最低收益率 C、預(yù)期最高收益率 D、浮動(dòng)收益率 （ BCD）。 B、 凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。給予高收益率 6％；若任何一天 LIBOR超出 2％一 2． 75％區(qū)間，則按低收益率 2％計(jì)算。 A、低于 B、超過 C、等于 D、沒有關(guān)系 2.( A )是個(gè)人理財(cái)最基礎(chǔ)的理論。 （ √ ） ,則該銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益。 1 最新電大 【 個(gè)人理財(cái) 】 第一次形考測試 一、判斷題 （ √ ） /家庭資產(chǎn)負(fù)債表中，提前償還房貸不能使凈資產(chǎn)值上升。 （ ） 。 A、生命周期理論 B、資產(chǎn)組合理論 C、資本資產(chǎn)定價(jià)理論 D、期權(quán)定價(jià)理論 3.（ A）最早提出了貼現(xiàn)現(xiàn)金流量的概念。若實(shí)際一年中 LIBOR 在 2％ 2． 75％區(qū)間為 90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為（ B）美元。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 A、當(dāng)理財(cái)客戶處于中年成熟期時(shí)，其理財(cái)策略是最保守的 B、銀行存款比較適合少年成長期的客戶存放富余的消費(fèi)資金 C、處于青年發(fā)展期的理財(cái)客戶通常的理財(cái)理念是追求 快速增加資本積累 D、老年養(yǎng)老期的客戶在理財(cái)時(shí)應(yīng)當(dāng)注重于資產(chǎn)價(jià)值的穩(wěn)定性而非增長性 ，需要研究收集的客戶信息有（ ABD）。 （ ） 。 A、創(chuàng)新型人壽保險(xiǎn) B、傳統(tǒng)型人壽保險(xiǎn) C、創(chuàng)新型非壽險(xiǎn) D、創(chuàng)新投資型保險(xiǎn) ，債券類理財(cái)產(chǎn)品的特有風(fēng)險(xiǎn)主要是（ D ）。 A、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) B、終身壽險(xiǎn) C、基金 D、股票 （ ABC）。 （ ） ，浮動(dòng)收益類產(chǎn)品是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。 A、存款人 B、銀行 C、代理人 D、第三方 ，不正確的是： (D) A、可以投資于房地產(chǎn)抵押貸款 B、收入來源包括房地產(chǎn)自身的增值收入 C、收入來源包括房地產(chǎn)的租金收入 D、一般有政府財(cái)政保障 ，以下選項(xiàng)中屬于信托公司在個(gè)人理財(cái)服務(wù)中處于優(yōu)勢地位的是 ( B )。 A、人民幣與外幣之間 B、人民幣 C、外幣與外幣之間 D、外幣 ，（ A）是 指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn) 5 這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 （ √ ） 。 二、單選題 :13 道 ,每道 3分 ,總分 39 ，具有免利息稅、零存整取并以（ D）方式計(jì)息。 A、基本 B、輔助 C、補(bǔ)充 D、主要 ，造成實(shí)際投資收益低于預(yù)期收益或投資失敗，從投資管理角度看這類風(fēng)險(xiǎn)為（ B ）風(fēng)險(xiǎn)。 A、吸引人才 B、為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)提供輔助性作用 C、樹立企業(yè)的良好形象 D、為企業(yè)帶來 稅收優(yōu)惠 （ BCD）。 （ ） ，存世量也越大。 A、 5%~50% B、 5%~45% C、 5%~40% D、 5%~35% ： I、收集客戶資料及個(gè)人理財(cái)目標(biāo) II、綜合理財(cái)計(jì)劃的策略整合 III、客戶關(guān)系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 V、提出理財(cái)計(jì)劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。 A、國債利息 B、保險(xiǎn)賠款 C、中國鐵路建設(shè)債券 D、教育儲(chǔ)蓄存款利息 三、多選題 :10 道 ,每道 4分 ,總分 40 多選 題 :10道 ,每道 4 分 ,總分 40 （ AD）。 A、財(cái)產(chǎn)稅類 B、資源稅類 C、行為稅類 D、關(guān)稅 增加： 下列關(guān)于理財(cái)目標(biāo)對(duì)應(yīng)正確的有（ AB）。拋開那些不切實(shí)際的幻想。 了解自己的支出。這是實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的關(guān)鍵一環(huán)。 1安家置業(yè)。 客戶是否有必要簽署一份長期的或者常規(guī)的律師委托書。 客戶是否還有增加收入的能力。 個(gè)人投資者和商業(yè)銀行是理財(cái)活動(dòng)的主體。買入 1 美元的成本為 110日元，賣出 1美元的收益為 125日元，所以收益 =（ 125110） *100000/125=12021美元 ，此時(shí)損失期權(quán)費(fèi) =100000*%=800美元。 產(chǎn)品優(yōu)點(diǎn)是存款期限靈活，擁有 優(yōu)于市場利率的收益機(jī)會(huì)， 產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)：如果美元利率增長過快，超出約定利率區(qū)間，存款收益將降低。可見，在單純采用定期存 款方式的情況下，客戶最終稅后存款收益為100000*%*（ 120%） =450美元，與采用可終止理財(cái)產(chǎn)品方式相比，收益少 （ ）。個(gè)人證劵理財(cái)產(chǎn)品共性類的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾方面： 政策風(fēng)險(xiǎn)：國家貨幣政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策等一系列宏觀政策的變化，會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)景氣周期變動(dòng)