【正文】 本項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)符合國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略規(guī)劃，符合云南綠色經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省、強(qiáng)縣實(shí)施戰(zhàn)略，符合開發(fā)性扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃。 1760 100% =% ⒊ 就業(yè)效果 就業(yè)效果＝ 100% =65247。內(nèi)部收益率 %， 同 我國茶葉加工行業(yè)投資內(nèi)部收益率 28%的平均水平 持平 ，企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效 第 36 頁 共 42 頁 益較好。 （ 2） 本項(xiàng)目計(jì)算期 15年。 則產(chǎn)品銷售收入計(jì)算為： 120萬袋 40元 /kg+40萬盒 70元 /kg =1200萬元 +1400萬元 =2600萬元 c. 增值稅按產(chǎn)品銷售收入 17%計(jì)算，扣除成本中購入原料的進(jìn)項(xiàng)稅率分別為：原料、燃料抵扣 13％，包裝物抵扣 17％，電費(fèi)抵扣 6％；所得稅按利潤 33%計(jì)算，城建稅和教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加按增值稅的 5％計(jì)，印花稅按營業(yè)額的 %計(jì)算。 該生產(chǎn)線需職工平均每年為 65人，月平均工資以 1000元 /人月計(jì) ，年總工資為 78萬元。 ⑨ 建設(shè)期利息 77萬元。 其中： 建筑物 436萬元， 綠化工程投資 100萬元（詳見表 1）。水貯存在加工廠生產(chǎn)、消防地下水池內(nèi)。 生產(chǎn)中嚴(yán)格按照云縣嘉木公司 衛(wèi)生質(zhì)量體系 嚴(yán)格管理，搞好安全生產(chǎn)。 噪音處理 本項(xiàng)目選擇的運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備 選 噪聲低于國家標(biāo)準(zhǔn)（工業(yè)集中區(qū)白天 65db,夜間 55db） 設(shè)備 ，無害于操作人員的身體健康，也不會(huì)影響周邊村民的生產(chǎn)生活。 本項(xiàng)目將采取如下措施時(shí)行節(jié)能。 其機(jī)構(gòu)設(shè)置如下圖 （圖 2） 。該產(chǎn)品目前尚屬首創(chuàng)，正籌備申報(bào)專利。全員勞動(dòng)生產(chǎn)率達(dá) 40萬元，項(xiàng)目靜態(tài)回收期 5年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %。主要用于與生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)設(shè)施相配套的生產(chǎn)用房、辦公用房及其它附屬設(shè)施建設(shè)。充分利用 云縣嘉木茶葉制品有限責(zé)任公司現(xiàn)有的營銷網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)和產(chǎn)品市場優(yōu)勢， 重合同， 守信用，樹品牌，闖市場。 根據(jù)上述市場前景， 產(chǎn)品以國內(nèi) 市場 消費(fèi)為主 ?！吧褶r(nóng) 第 12 頁 共 42 頁 嘗百草，日遇七十二毒，得茶而解之”的傳說已被有關(guān)專家部分論證：茶葉含有茶堿、茶氨酸 、茶多酚等 500多種有機(jī)化合物，其中有許多是防病治病藥效成分。 項(xiàng)目建設(shè)地周邊無其他工廠，離村鎮(zhèn)最近農(nóng)戶 500米以上，建設(shè)地周邊無污染源；建設(shè)地址靠近大朝山電站三級(jí)公路，運(yùn)輸十分方便。 （ 四 ） 項(xiàng)目建設(shè)的基礎(chǔ)和有利條件 本項(xiàng)目建設(shè)單位云南云縣嘉木茶業(yè)制品有限責(zé)任公司屬股份制民營企業(yè)，經(jīng)過 8年 多 的發(fā)展經(jīng)營， 成為 茶葉加工龍頭企業(yè)之一，已擁有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，并積累了豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)，形成了一定規(guī)模的產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡(luò)，嘉木產(chǎn)品以其上乘的質(zhì)量、良好的信譽(yù)贏得國內(nèi)廣大客商的青睞， 產(chǎn)品銷售業(yè)績良好 。 二是能夠增加農(nóng)民群眾的經(jīng)濟(jì)收入， 該項(xiàng)目實(shí)施后，茶農(nóng) 每年可增加 收入 750萬元 。 全縣 茶葉總產(chǎn)量 8011噸（約合 4萬噸鮮葉）。全縣土地總面積 3760平方公里，山區(qū)土地面積占土地總面積的 95%。茶葉，永遠(yuǎn)是不可替代、不可或缺的世界性保健飲料，依產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃發(fā)展云南茶產(chǎn)業(yè)，千億級(jí)產(chǎn)業(yè)目標(biāo)一定能實(shí)現(xiàn)。 第 6 頁 共 42 頁 二、項(xiàng)目的背景和必要性 （一）項(xiàng)目由來 《 云南省 20202020年云茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展振興規(guī)劃 》提 出， 未來十年要將云茶產(chǎn)業(yè)培育成為云南省繼云煙、云花、云藥、云游之后又一個(gè)重要的綠色生態(tài)新興支柱產(chǎn)業(yè)，打造千億級(jí)云茶產(chǎn)業(yè)的宏偉目標(biāo)。技術(shù)人員占職工總?cè)藬?shù)的 56%。 第 1 頁 共 42 頁 云縣嘉木茶業(yè)制品有限責(zé)任公司 脫苦綠茶生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 云縣嘉木茶業(yè)制品有限責(zé)任公司 二〇一一年 一 月 五 日 第 2 頁 共 42 頁 目 錄 一、項(xiàng)目承擔(dān)單位的基本情況 4 二、項(xiàng)目的背景和必要性 6 （一）項(xiàng)目由來 6 （二）項(xiàng)目地區(qū)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展現(xiàn)狀 8 （三）項(xiàng)目建設(shè)的重要性和必要性 9 （四）項(xiàng)目建設(shè)的基礎(chǔ)和有利條件 10 （五）市場分析與預(yù)測 11 三、廠址選擇和用地方案 14 四、建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案、建設(shè)周期 15 （一）建設(shè)規(guī)模 15 （二）建設(shè)工期和進(jìn)度安排 16 （三）產(chǎn)品方案 16 五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 18 （一）項(xiàng)目技術(shù)方案 18 （二）設(shè)備方案 18 （ 三）水、電、汽供應(yīng) 19 （四）組織機(jī)構(gòu)與經(jīng)營管理 20 六、主要原材料供應(yīng)、資源開發(fā)及綜合利用 23 七、節(jié)能和環(huán)境影響分析 24 （一）節(jié)能 24 （二）環(huán)境影響分析 24 八、勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 2 6 第 3 頁 共 42 頁 （一）勞動(dòng)安全 26 （二）工業(yè)衛(wèi)生 26 （三）消防 26 九、投資估算及籌措 28 （一）投資估算說明 28 （二） 資金籌措 28 十、項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及績效指標(biāo) 30 (一 ) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 30 (二 ) 產(chǎn)品成本分析 30 (三 )） 銷售收入、利稅及利潤分析 32 (四 ) 清償能力分析 33 (五 ) 企業(yè)財(cái)務(wù)效益分析 34 (六 )國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 37 (七 )財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 38 十一、項(xiàng)目進(jìn)展情況 39 十二、結(jié)論與建議 40 （ 一 ） 研究結(jié)論 40 （ 二 ） 建議 41 十三、損益表、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 42 第 4 頁 共 42 頁 云縣嘉木茶業(yè)制品有限責(zé)任公司 脫苦綠茶生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 一、項(xiàng)目承擔(dān)單位的基本情況 云縣嘉木茶業(yè)制品有限責(zé)任公司 始建于 2020年 6月，屬股份制民營企業(yè)，注冊資金 。 近幾年來，嘉木公司戰(zhàn)勝金融危機(jī)的沖擊，穩(wěn)步經(jīng)營，取得較好的經(jīng)營業(yè)績： 2020年，公司生產(chǎn)產(chǎn)品 700噸，銷售產(chǎn)品 450噸，銷售收入 564萬元，實(shí)現(xiàn)利潤 18萬元 ，上繳稅收 25萬元 ； 2020年，生產(chǎn)產(chǎn)品 800噸，銷售產(chǎn)品 585噸，銷售收入 678萬元 ， 實(shí)現(xiàn)利潤 34 第 5 頁 共 42 頁 萬元 ， 上繳稅收 36萬元 ； 2020年生產(chǎn)產(chǎn)品 1350噸，銷售 1413噸，銷售收入 2391萬元，實(shí)