【正文】 項目不僅具有良好的經(jīng)濟效益，而且具有良好的社會效益和環(huán)境效益， 從而 實現(xiàn)經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益三者的統(tǒng)一 。 該項目的建設(shè)符合黨中央、國務(wù)院提出的以市場為導(dǎo)向，以食品工業(yè)為龍頭，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品深加工，帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，實現(xiàn)農(nóng)工貿(mào)的有機結(jié)合，對調(diào)整農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)副產(chǎn)品附加值，實現(xiàn)農(nóng)民增收，解決好農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民“三農(nóng)”問題，全面提高人民的生活質(zhì)量和水平的產(chǎn)業(yè)政策，有利于發(fā)揮資源優(yōu)勢，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢，增加社會財富與財政收入。 本項目能夠直接解決 300 人就業(yè)，為下崗職工和農(nóng)村剩余勞動力提供就業(yè)機會，有利于社會安定團結(jié)。當(dāng)銷售價格資增加或減少 10%時， IRR 分別上升 %或降低 %，項目仍能達到行業(yè)基準收益率的要求，項目有一定抗風(fēng)險能力。 詳見項目投資財務(wù)現(xiàn)金流量表 11－ 4。滿負荷年份，營業(yè)收入 1850 萬元， 營業(yè) 稅金及附加 萬元，增值稅 萬元。 1增值稅率：按 17％計算。 原材料：所需原輔材料全部按市場現(xiàn)行價計，計 萬元。詳見項目總投資估算 匯總 表 10－ 4。估算值為 萬元 。 詳見工程建設(shè)其他費用估算表 10— 3。 （ 2）設(shè)備購置費。 30 第 十 章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 投資估算依據(jù) （ 1）《投資項目可行性研究指南》； （ 2）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版） 。 招標方式 招標方式分為公開招標、邀請招標二種類 型。 董事會 總經(jīng)理 辦公室 財務(wù)部 技術(shù)部 營銷部 生產(chǎn)部 25 勞動定員表 表 7－ 1 序號 車間與部門 定員人數(shù) 班制 人 /班 1 生產(chǎn)工人 210 3 70 2 輔助工人 60 3 20 3 總經(jīng)理 1 1 1 4 副總經(jīng)理 2 1 2 5 辦公室 2 1 2 6 生產(chǎn)部 5 1 5 7 技術(shù)部 5 1 5 8 營銷部 12 1 12 9 財務(wù)部 3 1 3 合 計 300 26 第 八 章 項目實施進度 與 工程 招投標 一、 項目實施進度 設(shè)期 本項目建設(shè)期為一年。 廠區(qū)綠化 在廠區(qū)圍墻留有 5 米寬綠化帶種植闊葉樹木，以防治煤灰，粉塵飛揚對周圍環(huán)境的影響 ，同時在廠區(qū)內(nèi)沿道路種植一些針葉樹木和低矮灌木以美化環(huán)境。 （ 2） 燃煤系統(tǒng)產(chǎn)生的粉塵對環(huán)境產(chǎn)生的影響。自來水管路或鋼筋混凝土基礎(chǔ)亦可作為接地裝置。 2） 配電室 該項目總裝機容量為 50kw，按 75%負荷計算為 ，考慮到今后用電發(fā)展，選用 50KVA 變壓器 1 臺，可滿足生產(chǎn)電力供應(yīng)，并為后續(xù)發(fā)展提供電力保證。 排水工程 廠區(qū)排水系統(tǒng)采用分流制，生產(chǎn)污水和生活污水先排于污水處理站，達到國家排放標準后排入污水排放管網(wǎng)。在廠區(qū)建 1 眼深井，出水量為 40t/h，直接送入儲水池，經(jīng)凈化處理后送入生產(chǎn)車間，消防用水由儲水池直接供給。在功能允許的情況下，宜采取聯(lián)合布置原則，以加強各部分聯(lián)系，節(jié)約用地，并有利于形成比較完整的建筑體系和較豐富的空間環(huán)境。 （ 6）對菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕等條 件進行控制，以實現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。 （ 2）杏鮑菇菌肉肥厚，質(zhì)地脆嫩，特別是菌柄組織致密、結(jié)實、乳白，可全部食用，且菌柄比菌蓋更脆滑、爽口，被稱為“平菇王”、“干貝菇”，具有愉快的杏仁香味和如鮑魚的口感，適合保鮮、加工，深得人們喜愛。 供電 **由東北電網(wǎng)調(diào)度供電。這條“貫通東西，連接南北”的交通大動脈的開通，使 **市成為“呼海大通道”與 S202 公路的交匯點、旅游中心。場地地下水類型為礫石層孔隙水與巖石層裂隙水，無承壓性，為潛水類型，地下水水位埋深在 — 之間，雨季水期時地下水位迅速上升，其常年水位變幅約為 。 55′－ 49176。食用菌味道 鮮美，營養(yǎng)價值高，許多國家把“葷食 — 素食 — 7 菌食”作為最佳膳食結(jié)構(gòu)加以提倡，食用菌產(chǎn)品的消費增長已成為世界性的趨勢；我國加入 WTO 后，經(jīng)濟全球一體化，將更有利于食用菌出口環(huán)境的改善；據(jù)上海市食用菌專家黃建春調(diào)查了解到的數(shù)據(jù)，世界上先進發(fā)達的國家和地區(qū)人均年食用菇類 6～ 8 公斤，而我國經(jīng)濟較發(fā)達的上海僅有 2 公斤左右（約合日均 82 噸 /全市），國內(nèi)外市場前景廣闊，潛力巨大。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 本項目主要技術(shù) 經(jīng)濟指標如表 1－ 1 所示。 （ 4）資源條件優(yōu)越。 四 、項目概況 建設(shè)地點：該項目擬在 **市 新城街 。 二 、編制依據(jù) 國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）； 國家計辦投資［ 2020］ 15 號關(guān)于《投資項目可行性研究指南（試用版）》的通知； 國務(wù)院國發(fā)（ 2020） 33 號文《國務(wù)院關(guān)于實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》； 3 **市 國民經(jīng)濟 和 社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃； 建設(shè)單位提供的其他資料。 39′，是全國緯度最高的城市之一。 建設(shè)地點： **市 新城 街 。 28′ 121176。市轄白狼、五岔溝、天池三個鎮(zhèn)和溫泉、新城、林海三個街道，轄區(qū)內(nèi)還有 66056 部隊、 **森工公司、五岔溝林業(yè)局、白狼林業(yè)局等縣團級單位。 目前 ， 產(chǎn)品 品種不斷 增多。 食用菌是我國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，是集保健、營養(yǎng)為一身的特色蔬菜，隨著人們對其健康價值的深入認識，已成為人們?nèi)粘Ｉ钍称分械闹匾M成部分，消費量日益增多。 鋪底流動資金 139 萬元 ，由企業(yè) 自籌。 近年來，全球食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度很快，每年以 710%的速度增長，而我國年增長速度更是高達 20%左右，并保持良好的增長態(tài)勢。 **市位于內(nèi)蒙古自治區(qū)東北部，興安盟西北端，地處大興安嶺山脈中段，地理坐標為東經(jīng) 119176。從中生代到新生代都有強烈的火山活動，由此形成典型的火山熔巖地貌。 三 、 交通條件 **市距鳥蘭浩特市 254 公里，距海拉爾市 350 公里，距蒙古邊境 20 公里，市政府所在地新城區(qū)距口岸 33 公里。 四 、基礎(chǔ)設(shè)施條件 給水 **市地下水資源豐富，且水質(zhì)優(yōu)良 。金針菇賴氨酸和精氨酸含量特別豐富，能促進兒童的智力發(fā)育，國外稱為“增智菇”，它還含有植物纖維，能吸附膽汁酸鹽，調(diào)節(jié)膽固醇代謝，降低人體內(nèi)膽固醇含量，促進腸胃的蠕動，也可以預(yù)防高血壓，并有治療肝病和胃潰瘍的效果。秀珍菇生長溫度屬常溫 20－ 28℃。 在生產(chǎn)流程、防火、防爆及衛(wèi)生要求許可時，生產(chǎn)及輔助建（構(gòu)）筑物應(yīng)合并布置。 土建設(shè)計中采用的主要標準規(guī)范 （ 1）《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GBJ1687（ 2020 修 訂 本 ） （ 2） 《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》（ GB500092020）； （ 3） 《混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范》（ GB500102020）； （ 4） 《建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計規(guī)范》（ GB500072020）； （ 5） 《建筑工程抗震設(shè)計規(guī)范》（ GB500112020）。給水管采用鍍鋅鋼管和壓泵鑄鐵管明裝或埋地敷設(shè)，生產(chǎn)工藝有特殊要求的配置不銹鋼管。 （ 2）設(shè)計范圍 整體項目的供電及自控設(shè)計，包括廠區(qū)配變電工程、廠區(qū)供電外線、車間設(shè)備配電、廠區(qū)及室內(nèi)照明、生產(chǎn)線、工人面或單機的自動控制、電器及儀表的修理等和地下儲存庫的溫度檢測及警報系統(tǒng)。為確保人身安全，車間內(nèi)潮濕場所的動力控制箱安裝漏電保護開關(guān)。 二、燃料供應(yīng) 生產(chǎn)、生活所需煤炭由當(dāng)?shù)毓?yīng)。 廢水污染及防治 廠區(qū)的廢水主要是生產(chǎn)廢水和生活污水，其中生產(chǎn)廢水包括化學(xué)處理產(chǎn)生的廢水，鍋爐排污水及一些沖洗排水，本工程采用生產(chǎn)廢水與生活污水合流制排水系統(tǒng)，根據(jù)各種廢水特性采用相應(yīng)治理措施，以滿足國家《污水 綜合排放標準》（ GB197 1996）的有關(guān)要求。 公司的機構(gòu)設(shè)置見下圖 。本項目發(fā)包方式根據(jù)工程建設(shè)實施階段的工作內(nèi)容分別采取單項工作內(nèi)容發(fā)包方式。 各種動力設(shè)施、水泵房等均以生產(chǎn)廠房為中心就近布置，縮短動力管路，減少能源損失。單位造價指標的確定參照本地土建工程定額和同類項目造價水平，并按現(xiàn)行價格水平予以調(diào)整。 （ 4）工程建設(shè)其他費用。 （ 7）建設(shè)期利息。 按 30％核定鋪底流動資金為 139 萬元。 計算期 本項目的計算期取 16 年。 修理費：按固定資產(chǎn)原值的 2%計算，估算值為 萬元。 1公益金：按凈利潤的 5％計。 五、投資盈利率分析 全部投資收益率 ％ ； 全部投資利稅率 ％。 45 盈虧平衡圖 11－ 1 敏感性分析 在建設(shè)投資、產(chǎn)品售價、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進行單因素敏感性分析。 利用木材廢棄物取代木材生產(chǎn)食用菌，逐步杜絕生產(chǎn)過程中消耗森林資源，每年可節(jié)約 大量 木材，對 **旅游區(qū)的生態(tài)環(huán)境保護具有十分重要的意義 。項目建成后，能夠?qū)Ξ?dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展、改善當(dāng)?shù)鼐用裆顥l件起到一定的促進作用，間接提高當(dāng)?shù)鼐用裎幕健? 51 第十 三 章 結(jié)論 與建議 研究表明， 本項目符合國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，符合 **市 實際 。 。 該項目的實施解決了部分下工職工和富余農(nóng)民的就業(yè)與再就業(yè)問題，有利于社會的安定團結(jié)，促進當(dāng)?shù)剀洯h(huán)境的發(fā)展，有利于種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民的收入，提高當(dāng)?shù)厝嗣竦纳钯|(zhì)量和水平。當(dāng)?shù)卣€制定和出臺了一些促進經(jīng)濟發(fā)展的優(yōu)惠政策，因而具有較寬松的投資環(huán)境。 綜上所述，各項分析都表明本項目財務(wù)效益是可以接受的，但需注意市場營銷，提高市場占有率。 計算表明，當(dāng)實際生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的 ％，即營業(yè)收入為 萬元時，企業(yè)可保持盈虧平衡，說明有一 定抗風(fēng)險能力。 詳見總成本費用估算表 11－ 2。 1所得稅率： 25％。 工資及福利費： 勞動 定員 300 人， 人均年工資 10000 38 元，福利費按工資總額的 14%計， 年工資及福利費 342 萬元。 詳見資金籌措與投資使用計劃表 10－ 5。一般項目流動資金占營業(yè)收入的比例為 25％－ 30%左右，或占經(jīng)營成本的比例 20－ 30％左右。 （ 6）漲價預(yù)備費。 （ 3）安裝 工程費。 按照《建設(shè)項目經(jīng) 濟評價方法與參數(shù)》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分，分別估算，工程費用又分為建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費和安裝工程費三部分。 二、能耗指標 本項目能源消耗主要為二次能源，全年能耗指標如下： 能耗指標表 序號 項 目