【正文】 在其的示范帶動(dòng)下，可對(duì)周邊縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)近 5000 戶農(nóng)民形成輻射， 將 會(huì) 極大地促進(jìn)當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)種植戶 經(jīng)營(yíng)的科學(xué)化、集約化和現(xiàn)代化發(fā)展， 促進(jìn) 克什克騰旗種植產(chǎn)業(yè) 的發(fā)展，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化， 為 社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮重要作用。 經(jīng)濟(jì)效益 評(píng)價(jià) 項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目建設(shè)單位可獲得稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元，項(xiàng)目 稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，投資回收期為 年，投資利潤(rùn)率為 %，方案合理，指標(biāo)測(cè)算真實(shí)可靠，經(jīng)濟(jì)效益良好。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 （ 1）動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)顯示項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上可行 該項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率 Ic=10%，計(jì)算結(jié)果： ①財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ IRR）（稅后）為 %，大于基準(zhǔn)收益率 10%，說(shuō)明該項(xiàng)目財(cái)務(wù)上是可行的； ②凈現(xiàn)值（ NVP）（稅后）為 萬(wàn)元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，說(shuō)明該項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行； ③該項(xiàng)目稅后投資回收期為 （含 1年建設(shè)期），符合項(xiàng)目 建設(shè) 的要求。 從以上分析結(jié)果可知，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于社會(huì)折現(xiàn)率，說(shuō)明本項(xiàng)目除能滿足行業(yè)最低要求外，還有盈余，且盈利能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)上可行。其中經(jīng)營(yíng)成本 ，年均 。經(jīng)測(cè)算，經(jīng)營(yíng)期內(nèi)撫育費(fèi)用共計(jì) 萬(wàn)元。其中建設(shè)期為 1 年，即2020 年；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期為 10年，即 2020— 2020 年； （ 2）基準(zhǔn)收益率：考慮該項(xiàng)目的特點(diǎn)，根據(jù)目前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)水平及銀行貸款利率，按照同行業(yè)的基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，按照農(nóng)林項(xiàng)目目前執(zhí)行的基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，本報(bào)告基準(zhǔn)收益率確定為 10%； （ 3）由于本項(xiàng)目為種植（林業(yè)類）項(xiàng)目，享受國(guó)家免稅政策； （ 4）企業(yè)所得稅率按 25%計(jì)； （ 5）固 定資產(chǎn)折舊：從經(jīng)營(yíng)期第 1 年（計(jì)算期第 2 年）開(kāi)始折舊，折舊年限為 10 年，殘值 5%，年折舊額 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 2； （ 6）攤銷：工程建設(shè)其它費(fèi)用從經(jīng)營(yíng)期第 1年（計(jì)算期第 2年）開(kāi)始攤銷，攤銷年限為 10 年，年攤銷額 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 2； （ 7）每斤蘋果采收成本按 元計(jì)（采收年份發(fā)生）； （ 8）主要產(chǎn)品銷售價(jià)格：蘋果銷售價(jià)格按 元 /斤計(jì)。報(bào)賬資金的撥付實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，嚴(yán)禁白條入賬。 企業(yè)自籌資金 企業(yè)自籌資金 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 %。 35 第 八 章 投資估算與資金籌措 投資估算范圍 本項(xiàng)目投資估算范圍包括建設(shè)期科學(xué)種植體系建設(shè)、倉(cāng)儲(chǔ)體系建設(shè)、休閑農(nóng)業(yè)體系建設(shè)、配套設(shè)施建設(shè)、其它費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)和鋪底流動(dòng)資金。 （ 2） 施肥不當(dāng)易使土壤板結(jié)，地力衰退； （ 3） 在病蟲(chóng)害防治過(guò)程中，農(nóng)藥使用不當(dāng)易造成環(huán)境污染。 ② 做好預(yù)防疾病和植物保護(hù)宣傳工作，讓廣大農(nóng)民了解掌握防治和控制疫病的有關(guān)知識(shí)，逐步培養(yǎng)良好的衛(wèi)生習(xí)慣。同時(shí)，也可以組織本企業(yè)工程技術(shù)人員到果品栽培較為先進(jìn)的地區(qū)進(jìn)行實(shí)地考察學(xué)習(xí)，提出研究的主攻方面和具體問(wèn)題?；亟ㄔO(shè)檔案全部實(shí)行微機(jī)管理，建立造林資料（ 包括造林樹(shù)種、種苗規(guī)格、 30 造林時(shí)間、方式、成效、生長(zhǎng)及立地因子等）及資金使用情況檔案。 經(jīng)營(yíng)管理措施 計(jì)劃管理 基地建設(shè)采取區(qū)域化布局，集約化經(jīng)營(yíng)，規(guī)?；a(chǎn)的形式進(jìn)行，在實(shí)施中要統(tǒng)一計(jì)劃安排，分級(jí)實(shí)施管理。 人員設(shè)置 辦公室：由 2 人組成，其中辦公室主任 1人、工作人員 1 人。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的各建設(shè)階段在總計(jì)劃內(nèi)可合理交叉進(jìn)行，科學(xué)安排工期，以期提前完工，盡早投入運(yùn)行。 （ 9）采收 果實(shí)充分成熟時(shí)段時(shí)采收。 ， 輔養(yǎng)枝拉平。 （ 6）越冬保護(hù) 苗木定植后 ， 第一、二、三年秋季落葉后修剪并纏塑料條 ， 待來(lái)年春季清明以后將塑料條解下。 （ 2）服務(wù)接待設(shè)施 本工程擬在基地內(nèi)，增設(shè)長(zhǎng)椅、洗手池、垃圾桶等必要的服務(wù)設(shè)施，完善基地的接待服務(wù)能力。 建設(shè)內(nèi)容 及規(guī)模 科學(xué)種植體系建設(shè) （ 1） 示范種植園 為了 推廣金紅蘋果 的科學(xué) 種植 、管護(hù) 、采摘及病蟲(chóng)害防治 技術(shù) ， 在基地 內(nèi) 建示范種植園 930畝。 （ 3） 堅(jiān)持市場(chǎng)配置資 源的原則。而本項(xiàng)目所選種的金紅蘋果 因其結(jié)果期早、耐儲(chǔ)存兩大顯著特點(diǎn)，使得本項(xiàng)目產(chǎn)品具有較小的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著基地生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，在其示范帶動(dòng)下周邊農(nóng)戶的種植產(chǎn)品，將會(huì)由北京市朝陽(yáng)隆瑞爾貿(mào)易有限公司統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷，銷售范圍將會(huì)擴(kuò)大到北京周邊的天津、河北以及香港等地，并逐步開(kāi)展金紅蘋果的深加工，提高產(chǎn)品的附加值，延伸產(chǎn)業(yè)鏈。 19 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng) 潛力 分析 “金紅”蘋果 , 別名“ 123” , 是吉林省農(nóng)科院以“金冠” (大果型 ) 蘋果作母本和“紅太平” (小果型 )蘋果為父本雜交培育而成的中果型蘋果。 同時(shí)引導(dǎo)當(dāng)?shù)剞r(nóng) 18 民走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)之路，促進(jìn)果農(nóng)增收致富，以高品質(zhì)綠色有機(jī)果品來(lái)滿足國(guó)內(nèi)外高端消費(fèi)市場(chǎng)的新需求。農(nóng)牧民人均純收入達(dá)到 4406 元，增長(zhǎng) %。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 （ 1）行政區(qū)劃與人口 克什克騰旗下轄 7 個(gè)鎮(zhèn)、 2個(gè)蘇木、 2 個(gè)鄉(xiāng)、 2處開(kāi)發(fā)區(qū)，共 163 個(gè)嘎查村。年平均氣溫 2～ 4℃，無(wú)霜期 60～ 150 天，年降雨量 250～ 500 毫米，多集中在 8月份內(nèi)。 是擴(kuò)大森林資源，改善生態(tài)環(huán)境的需要 森林作為陸地生態(tài)系統(tǒng)的主體，在改善生態(tài)環(huán)境，維護(hù)生態(tài)平衡方面有不可替代的作用。 克什克騰旗群眾也歷來(lái)就有利用房前屋后的空地種植蘋果的習(xí)慣，但由于經(jīng)營(yíng)分散 、管理粗放、 科技含量低，沒(méi)有形成高收益的規(guī)模生產(chǎn) 。目前，公司正逐步由單純的商品經(jīng)營(yíng)向多元化、多領(lǐng)域邁進(jìn)，涉足了農(nóng)林種植、農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)、畜牧養(yǎng)殖等 項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)，在探索中積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。 按照我國(guó)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》，如何在可持續(xù)發(fā)展框架下，調(diào)整好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，充分利用各地區(qū)的自然地理優(yōu)勢(shì)、植物資源優(yōu)勢(shì)，努力提高土地生產(chǎn)力和單位面積產(chǎn)出，進(jìn)一步增加農(nóng)民收入，已成為各級(jí)黨委和政府必 須面對(duì)和首要研究解決 的重大問(wèn)題。 本項(xiàng)目基礎(chǔ)條件好、 指導(dǎo)思想正確、 設(shè)計(jì)方案科學(xué)、布局合理、內(nèi)容實(shí)用、輻射帶動(dòng)能力強(qiáng)、市場(chǎng)前景觀闊，因此，項(xiàng)目建設(shè)是必要的也是可行的。 綜合評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià) 項(xiàng)目實(shí)施后，正常生產(chǎn)年份可形成新的固定就業(yè)崗位 25 個(gè)，每人每年 可增收近 20200 元。 建設(shè)期限 1年，即 2020 年。 （ 2）氣調(diào)倉(cāng)儲(chǔ)保鮮體系，主要包括果品篩選包裝車間、倉(cāng)儲(chǔ)周轉(zhuǎn)箱、 果品精選設(shè)備 等建設(shè)。 （ 3）企業(yè)自籌資金 ，占項(xiàng)目總投資的 %。擬定的方案合理，技術(shù)可行。農(nóng)業(yè)在此大背景的變化中進(jìn)入一個(gè)新的發(fā)展階段，它不僅僅要完成為城市提供農(nóng)副產(chǎn)品的任務(wù)，同時(shí)還面臨著更加多樣性的要求，要率先實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化，要提供優(yōu)質(zhì)的農(nóng)副產(chǎn)品，要不斷增加農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，要為市民生活創(chuàng)造優(yōu)美協(xié)調(diào)的生態(tài)環(huán)境。為發(fā)展區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)，克什克騰旗林業(yè)局經(jīng)過(guò)深入細(xì)致的調(diào)查研究，根據(jù)當(dāng)?shù)刈匀毁Y源狀況、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件和國(guó)內(nèi)外農(nóng)業(yè)發(fā) 展趨勢(shì)，提出開(kāi)發(fā)建設(shè)金紅蘋果示范基地的戰(zhàn)略構(gòu)想，旨在依靠金紅蘋果示范基地建設(shè)，整合現(xiàn)有資源，形成區(qū)域優(yōu)勢(shì)，在進(jìn)行荒山綠化的同時(shí)實(shí)現(xiàn)特色林果產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代，建成高效、特色、高標(biāo)準(zhǔn)的示范基地，大力推廣金紅蘋果標(biāo)準(zhǔn)化種植和集約化經(jīng)營(yíng)管 理模式，提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，加快本地經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，在實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的同時(shí)推動(dòng)本地區(qū)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。為此，旗政府 做 出了加強(qiáng)生態(tài)建設(shè)，加快全縣林業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)，明確了調(diào)整思路和方向，加快了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐。 是科技成果轉(zhuǎn)化，提高農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者整體素質(zhì)的需要 采取多種形式和手段，提高農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者科學(xué)文化素質(zhì)，是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的客觀要求。按氣候特點(diǎn)和地形、地勢(shì)、植被全旗劃分為四個(gè)氣候區(qū)：溫涼寒半濕潤(rùn)牧業(yè)氣溫區(qū)、溫寒半干旱牧業(yè)氣候區(qū)、溫寒半濕潤(rùn)林業(yè)氣候區(qū)、溫涼半干旱農(nóng)業(yè)氣候區(qū)。 （ 4）地形概況 克什克騰旗平原占 %、山地占 %、丘陵占 %。社會(huì)固定資產(chǎn)投 資完成 億元，增長(zhǎng) %。在充分發(fā)揮其示范輻射功能的同時(shí)，可通過(guò)游客觀光、采摘提高基地經(jīng)濟(jì)收益。 （ 2） 項(xiàng)目資金的緊缺，資金投入不足 解決方案：北京市朝陽(yáng)隆瑞爾貿(mào)易有限公司經(jīng)過(guò)近年來(lái)的發(fā)展，積累了一定資金，為本項(xiàng)目的實(shí)施打下了良好的基礎(chǔ)，具備了一定的自籌資金能力。此外，由于金紅蘋果還具有耐儲(chǔ)存、易儲(chǔ)藏的特點(diǎn)，果品常溫存放約 1 個(gè)多月 ,如果采取低溫貯藏可貯 3～ 4 個(gè)月。 積極主動(dòng)，加大公關(guān)力度，拓展銷售渠道，注意保持與銷售商良好的合作關(guān)系，建立穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò)。 （ 2）堅(jiān)持全面規(guī)劃，合理布局，提高土地利用率的原則。 （ 2）充分發(fā)揮示范帶動(dòng)作用，為周邊農(nóng)戶提供新品種，新技術(shù)示范 ，帶動(dòng)周邊農(nóng)戶種植 金紅蘋果 ，優(yōu)化 克什克騰旗 種植結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)示范基地周邊農(nóng)民人均收入有顯著提高 ，從而促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，為構(gòu)建和諧社會(huì)主義新農(nóng)村作貢獻(xiàn) 。為便于達(dá)到產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化，利于產(chǎn)品價(jià)格的制定 ，利于貯存和銷售，本工程擬建果品篩選包裝車間一處，面積 300 m2，并購(gòu)置精選設(shè)備 1套和周轉(zhuǎn)箱 5000個(gè)。 （ 3）栽植方法 挖長(zhǎng)、寬、深各 1m的方坑，先將熟土和生土分堆 ， 挖好定植坑后 ， 將熟土和5kg人糞尿、 5kg草木灰、 25kg羊糞充分拌勻后填入坑內(nèi) ， 苗木離地面 30cm左右 ，用熟土埋住根系 ， 然后將生土填入踩實(shí) ， 澆水后撒 10cm厚的細(xì)土保墑。 栽后第一次修剪 ， 主要是除萌與疏枝 ， 6～ 8月間 ， 將距地面 20cm內(nèi)長(zhǎng)出的萌蘗及時(shí)除去 ， 9月份將過(guò)密枝、競(jìng)爭(zhēng)枝剪除 ， 11月份落葉后 ， 中央干及留下的 3個(gè)主枝剪到中部飽滿芽處 ， 其余長(zhǎng)放不剪。 化學(xué)防治：病害輪紋病、炭疽病、早期落葉病的防治，每隔 15～ 20天 噴一次50%多菌 靈 1000～ 2020倍液或 240倍液的波爾多液。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 基地建設(shè)進(jìn)度本著盡量縮短建設(shè)周期，早投產(chǎn)，見(jiàn)效快的原則，從初步設(shè)計(jì)到投入生產(chǎn)計(jì)劃歷時(shí) 1 年，建設(shè)期為 2020 年。 財(cái)務(wù)部：主要負(fù)責(zé)資金的計(jì)劃、管理與使用等工作。 基地配日常管護(hù)人員 15 人，負(fù)責(zé)日?？醋o(hù)?；亟ㄔO(shè)辦公室必須確定具有一定業(yè)務(wù)水平的財(cái)會(huì)人員管理項(xiàng)目資金，項(xiàng)目辦公室單獨(dú)建立項(xiàng)目帳戶。正確對(duì)待和解決像造林用苗 這樣的問(wèn)題，首先就得從技術(shù)入手，搞好技術(shù)管理。所有的建筑材料耐火等級(jí)不低于二級(jí)。 （ 2） 節(jié)約能源措施 根據(jù)《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》及《國(guó)家節(jié)約技術(shù)大綱》的要求，在考慮用電設(shè)備時(shí)采用低損耗的節(jié)能型設(shè)備，如節(jié)約能源、降低能耗；對(duì)現(xiàn)有工廠在建設(shè)的同時(shí)進(jìn)行保溫設(shè)施改造，以有效減少熱能。必須采用藥物防治時(shí)，選擇廣譜、低毒的藥物治理； （ 5） 保持生產(chǎn)區(qū)域的整潔，嚴(yán)格按規(guī)范的生產(chǎn)程序進(jìn)行。 （ 3）投資構(gòu)成 按投資構(gòu)成劃分 ， 建安工程費(fèi) ，占總投資的 %；設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元，占總投資的 %；其他 ，占總投資的 %。項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)組織實(shí)施，施工單位應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)圖紙施工，不得擅自變更建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和主要建設(shè)內(nèi)容。因此，單位領(lǐng)導(dǎo)已 下定決心，積極搞好項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作，并按照國(guó)家林業(yè)局、國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室的有關(guān)規(guī)定，多方籌措配套資金，現(xiàn)已基本落實(shí)，從而為項(xiàng)目的建設(shè)和實(shí)施作好資金保障。 ① 生產(chǎn)成本 土地租金 ： 按 /畝?年估算，經(jīng)營(yíng)期土地租金總計(jì) ，年均 萬(wàn)元。共計(jì) 萬(wàn)元。 （ 4） 靜態(tài)效益指標(biāo) 經(jīng)計(jì)算，該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %，利稅率 %，經(jīng)濟(jì)效益較好。其中，銷售收入影響最大。因此，歸結(jié)起來(lái)，影響項(xiàng)目的不確定因素多為市場(chǎng)因素（價(jià)格變動(dòng)、市場(chǎng)需求量變動(dòng)等）。 這不僅解決了農(nóng)村剩余勞動(dòng)力的就業(yè)問(wèn)題，緩解了社會(huì)就業(yè)壓力，為社會(huì)穩(wěn)定起到積極作用 ，而且?guī)?dòng)當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 目 錄 第一章 總 論 .................................................... 1 項(xiàng)目提要 ....................................................... 6 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) ......................................... 7 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) ................................................ 8 綜合評(píng)價(jià) ....................................................... 8 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 ......................................... 11 項(xiàng)目建設(shè)背景 .................................................. 11 項(xiàng)目建設(shè)必要性 ................................................ 13 第三章 建設(shè)條件 ................................................ 15 項(xiàng)目區(qū)概況 .................................................... 15 土地權(quán)屬 ...................................................... 17 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣分析 .......................