【正文】 金融單據(jù)項下的托收叫光票托收，商業(yè)單據(jù)項下的托收叫跟單托收，也叫貿(mào)易托收。 信匯是指匯出行簽發(fā)信匯委托書，或付款委托書，并以航空信郵寄給匯入行，指示后者向收款人解付資金的匯款方式。反之，則是不可轉(zhuǎn)讓信用證。 （四） 支票：由企業(yè)單位或個人簽發(fā)的，委托其開 戶銀行付款的票據(jù)，是我國傳統(tǒng)的票據(jù)結(jié)算工具，可用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬。匯票應(yīng)在合理時間內(nèi)作出提示，若逾期未作提商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 29 示，則出票人和全體背書人解除對持票人的責(zé)任，至于合理時間的具體長度，應(yīng)視匯票種類，提示目的而定。其中，支票和本票屬于同城結(jié)算方式，其他幾種既可用在同城結(jié)算也可用在異地結(jié)算。 中間業(yè)務(wù)的分類 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算匯兌、代收代付、擔(dān)保、融資租賃、票據(jù)承兌、個人理財、現(xiàn)金管理、國際業(yè)務(wù)信用證和外匯買賣等，近些年來，隨著先進(jìn)的通信技術(shù)和電子計算機(jī)技術(shù)在金融業(yè)的廣泛應(yīng)用，如銀行卡業(yè)務(wù)，自動柜員機(jī)，通存商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 28 通兌，自助銀行，網(wǎng)上銀行等，使商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)也迅猛發(fā)展。 向中央銀行借款 中央銀行是銀行的銀行，有執(zhí)行最后貸款者的職能，有義務(wù)對商業(yè)銀行融通資金，商業(yè)銀行向中央銀行借款，主要通過兩條途徑： ? 再貼現(xiàn) 再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行把已對客戶貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)票據(jù)，國庫券等，拿到中央銀行再進(jìn)行貼現(xiàn)。 我國目前采用兩種計息方式：逐筆計息和積數(shù)計息，一般活期存款采用積數(shù)計息，整存整取存款往往采用逐筆計息。 人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要向銀行凍結(jié)企事業(yè)單位，機(jī)關(guān)，團(tuán)體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會計憑證，帳簿等資料時，銀行應(yīng)積極配合，查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證和出具縣級（含）以上人民法院，人民檢察院，公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”，如遇被凍結(jié)單位銀行賬戶的存款不足凍結(jié)存款，銀行應(yīng)在六個月的凍結(jié)期內(nèi)，凍結(jié)該單位銀行賬戶可以凍結(jié)的存款，直至達(dá)到需要凍結(jié)的數(shù)額。 外匯存款 外匯存款按存款對象可分為三種： 第一，甲種外幣存款。 外幣儲蓄存款幣種限于美元，英鎊，日元，歐元，港幣等九種可自由兌換的外幣（分別是美元，英鎊，日元，歐元，港幣，澳大利亞元，加拿大元，瑞士商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 24 法郎，新加坡元），也分為活期存款和定期存款，但目前各商業(yè)銀行開辦的外幣定期存款只有整 存整取一種形式。 協(xié)議存款的對象一般是保險公司、社?；?、郵政儲蓄和貨幣市場基金等單位 ,針對不同存款單位，起存金額有要求。 活期存款構(gòu)成了商業(yè)銀 行的重要資金來源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件。負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括：補(bǔ)充資本金業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)，同業(yè)拆借，同業(yè)存款，向央行借款，發(fā)行金融債券等。 在中央銀行的存款是指商業(yè)銀行存放在中央銀行存款準(zhǔn)備金賬戶中的存款，它包括兩部分，一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。而在證券投資業(yè)務(wù)中，銀行購買某種證券后，他僅僅是眾多的債券人之一，一般還不具備直接控制債務(wù)人活 動情況的條件。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 21 有價證券投資業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的有價證券投資業(yè)務(wù)是指銀行購買有價證券的活動。 打包放款 打包放款指信用證項的受益人在收到國外開來的信用證正本后，以信用證為抵押，從其往來銀行獲得的人民幣貸款，融資金額一般是信用證金額的一定比例，用來進(jìn)行該信用證項下的貨物的備貨、生產(chǎn)、裝運等用途。 所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人和借款人簽定借款合同，借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類，借款用途，金額，利率，借款期限，還款方式，借貸雙方的權(quán)利，義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期最長不得超過 6個月，貸款到期不能按期歸還的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期，貸款人根據(jù)有關(guān)規(guī)定和條件決定是否展期。 固定資產(chǎn)貸款是指為解決企業(yè)用于基本建設(shè)或技術(shù)改造項目的工程建設(shè)，技術(shù)，設(shè)備的購置，安裝等方面的長期性資金需要的貸款，一般分為基本建設(shè)貸款或技術(shù)改造貸款。 票據(jù)貼現(xiàn)，是指收款人或持票人在資金不足時，將未到期的商業(yè)匯票向銀行申請貼現(xiàn)，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額支付給收款人的一種融資商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 17 行為，最長期限不能超過 6個月，票據(jù)一經(jīng)貼現(xiàn)便歸貼現(xiàn)銀行所有，貼現(xiàn)銀行到期可憑票直接向承兌銀行收取票款，所以，票據(jù)貼現(xiàn)可以看作是銀行以購買未到期銀行承兌匯票的方式向企業(yè)發(fā)放貸款，貼現(xiàn)銀行可持 未到期的商業(yè)匯票向其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，也可以向中國人民銀行申請再貼現(xiàn)。信用貸款僅限于信譽(yù)良好的企業(yè)。三者的關(guān)系可以表示為： 第一章：資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過對其資金加以運用，從而形成其各項資產(chǎn)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀 行的主要收入來源。 合理安排放款和投資的規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，使與負(fù)債的規(guī)模保持一定比例，與負(fù)債的結(jié)構(gòu)相匹配，保持銀行的清償力。二是由于借款人存心欺詐，或借款人經(jīng)營不善，或銀行貸款，投資決策失誤而造成的違約。銀行要增強(qiáng)自身安全，就必須不斷補(bǔ)充資本金。 (外匯指標(biāo) ) ? 資本充足率 ? 資本充足率不得低于 8%（本外幣合并考核）。實際上也成為流通手段和支付手段。銀行盈利能力抗風(fēng)險性偏弱。我國銀行在資本量，資本利潤率，資產(chǎn)利潤率，人均利潤率，風(fēng)險管理能力等指標(biāo)上與國際先進(jìn)銀行還有一定的差距。 第八，隨著我國對外開放的逐步深入，商業(yè)銀行的改革步伐不斷加快，銀行監(jiān)管日益國際化，我國銀行業(yè)迎來了四個嶄新的時代：國際化競爭時代，客戶經(jīng)濟(jì)時代，金融脫媒時代，混業(yè)經(jīng)營時代，國際化競爭時代的到來，致使銀行同業(yè)競爭日趨激烈；客戶經(jīng)濟(jì)時代的到來，昭示銀行與客戶關(guān)系將發(fā)生新的變化；金融脫媒時代的到來，對商業(yè)銀行傳統(tǒng)經(jīng)營模式帶來新的挑戰(zhàn)；混業(yè)經(jīng)營時代的到來，對商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平提出更高的要求。自此，中國商業(yè)銀行業(yè)掀起了一股上市的浪潮。資產(chǎn)質(zhì)量問題是任何體制下商業(yè)銀行改革與發(fā)展的重心，防范和化解金融風(fēng)險又是我國商業(yè)銀行進(jìn)入 90 年代以后面臨的迫切任務(wù)。外資金融機(jī)構(gòu)已成為中國金融體系的重要組成部分。 1994 年一些政策性業(yè)務(wù)從四大銀行中分離處理，組建了國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三個政策性銀行，掃除了工農(nóng)中建四大專業(yè)銀行向商業(yè)銀行方向改革的最大障礙。另一部分是改革開放后新設(shè)或恢復(fù)設(shè)立的其他商業(yè)銀行，由于在經(jīng)營的初期沒有受專業(yè)分工的限期，實行規(guī)范化的管理，并且沒有沉重的不良債權(quán)負(fù)擔(dān)，業(yè)務(wù)規(guī)模日益擴(kuò)大，為中國商業(yè)銀行體系中的新生力量。農(nóng)發(fā)行主要承擔(dān)國家政策性農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金撥付，專司糧棉油收購、調(diào)銷、儲備貸款業(yè)務(wù)等。 （八）參與有關(guān)國際金融活動。 4：一方面完善對各種風(fēng)險的監(jiān)管辦法，并推出相應(yīng)的風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)，另一方面則是促進(jìn)商業(yè)銀行完善內(nèi)控機(jī)制，建立起內(nèi)部風(fēng)險控制的長效機(jī)制。 （十三）按照有關(guān)規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動。 （五）確定人民幣匯率政策；維護(hù)合理的人民幣匯率水平；實施外匯管理；持有、管理和經(jīng)營國家外匯儲備和黃金儲備。中外合資銀行 股份制商業(yè)銀行 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 1 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 第一部分：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹 3 第零章 緒論 3 我國金融體系簡介 3 在改革中發(fā)展的中國銀行業(yè) 8 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 2 我國商業(yè)銀行目前面臨的挑戰(zhàn) 10 商業(yè)銀行的職能 11 資產(chǎn)負(fù)債比例管理 12 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 13 第一章：資產(chǎn)業(yè)務(wù) 15 放款業(yè)務(wù) 16 有價證券投資業(yè)務(wù) 21 其他資產(chǎn)業(yè)務(wù) 21 第二章：負(fù)債業(yè)務(wù) 22 存款業(yè)務(wù) 22 其他負(fù)債業(yè)務(wù) 26 第三章：中間業(yè)務(wù) 27 商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的意義 27 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀 27 中間業(yè)務(wù)的分類 27 第二部分 ：商業(yè)銀行常見應(yīng)用系統(tǒng)介紹 36 第一章：中國金融信息化歷程 36 第二章：銀行軟件系統(tǒng)分類和特點 38 業(yè)務(wù)處理系統(tǒng) 39 渠道服務(wù)系統(tǒng) 40 管理信息系統(tǒng) 43 其他系統(tǒng) 44 國際結(jié)算 /貿(mào)易融資系統(tǒng) 44 網(wǎng)上銀行系統(tǒng) 49 第三部分：金融軟件開發(fā) 55 第一章：影像工作流技術(shù) 55 前言 55 影像內(nèi)容管理 55 影像工作流實現(xiàn)方式 56 影像工作流邏輯結(jié)構(gòu) 57 影像工作流系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 58 FILENET P8影像工作流系統(tǒng)介紹 58 影像 工作流的效益 63 第二章 軟件開發(fā)模型與過程 64 第一節(jié) 軟件開發(fā)模型 64 第二節(jié) 軟件開發(fā)過程 65 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 3 第一部分：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹 第零章 緒論 我國金融體系簡介 金融機(jī)構(gòu)通常分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)兩類。城市商業(yè)銀行 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) 外國銀行分行 （六）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通。 （十四）承辦國務(wù)院交辦的其他事項。 國家外匯管理局 國家外匯管理局作為央行下屬的局級單位，是我國金融機(jī)構(gòu)從事外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，主要包括以下職能： （一）設(shè)計、推行符合國際慣例的國際收支統(tǒng)計體系，擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度，負(fù)責(zé)國際收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)的采集，編制國際收支平 衡表。 （九）承辦國務(wù)院和中國人民銀行交辦的其他事項。 隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，政策性銀行面臨的市場環(huán)境，任務(wù)和經(jīng)營條件發(fā)生了很大變化，許多的政策性業(yè)務(wù)實際已逐步變成了商 業(yè)競爭，新時期下，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 7 為適應(yīng)這種變化，國家提出了將政策性銀行向開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變的改革思路。 商業(yè)銀行是以經(jīng)營存，放款，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以贏利為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融企業(yè)。 1995 年《 商業(yè)銀行法》正式頒布。自從 1979 年外國銀行在國內(nèi)設(shè)立第一家代表處到 2020 年 6 月底， 21 個國家和地區(qū)的 71家銀行在我國設(shè)立了 183家分行， 14家外資法人機(jī)構(gòu)。從 1998 年開始，我國改變傳統(tǒng)的信貸資產(chǎn)按時間分類的辦法，改按國際通行的五級分類制。繼中國民生銀行掛牌之后，招商、交通、華夏、中信和興 業(yè)等新興商業(yè)銀行也都陸續(xù)上市。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 10 第九，新時期下，隨著我國利率市場改革進(jìn)程的深化 ，以及資本市場的發(fā)展，金融脫媒現(xiàn)象的加劇，再加上國家政策的引導(dǎo)，中小企業(yè)和個人業(yè)務(wù)越來越成為銀行眼中的香饃饃，中小企業(yè)貸款，供應(yīng)鏈融資，個人貸款，信用卡業(yè)務(wù)等等正在在銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃中占有越來越重要的地位。 ? 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模普遍不大，不良貸款率偏高，目前，進(jìn)入我國市場的外資銀行多是歷史悠久，資本雄厚的“金融大鱷”，以美國花旗銀行集團(tuán)為例，其資產(chǎn)總額高達(dá) 7000 多億美元，相當(dāng)于我國工農(nóng)中建四大國有商業(yè)銀行資產(chǎn)的總和，其不良資產(chǎn)比例僅為 ％ ,我國國有商業(yè)銀行 2020 年底不良貸款比例為 ％，是外資銀行的 20 多倍，近年來，我國國有商業(yè)銀行資本充足率雖有很大提高，但與巴塞爾新資本協(xié)議平均 10％以上的最低要求相比，仍有較大差距。 ? 隨著利率市場化進(jìn)程的推進(jìn)，商業(yè)銀行在利率定價方面的自主權(quán)越來越大，同時也對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力和決策能力提出更高的要求。 四、 金融服務(wù)的職能 商業(yè)銀行作為支付中介和信用中介，同國民經(jīng)濟(jì)的各個部門，各個單位商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 12 以及個人發(fā)生多方面的聯(lián)系，同時接受宏觀的調(diào)節(jié)和市場的調(diào)節(jié)，從而掌握了大量的宏觀信息和市場信息，成為國民經(jīng)濟(jì)和金融的信息中心。 ? 資本總額期末平均余額 /加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)期末平均余額≥ 8% ? 核心資本總額期末平均余額 /加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)期末平均余額≥ 4% 這個指標(biāo)是衡量銀行資本實力和防御銀行經(jīng)營風(fēng)險能力的指標(biāo)，其指標(biāo)值越高，說明銀行承受和彌補(bǔ)資產(chǎn)損失的能力越強(qiáng)，營運資金的安全性越有保障，相反，則說明銀行抗風(fēng)險能力越弱。 ? 有利于增強(qiáng)銀行的流動性，資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求銀行不能過度運用自己的資金，以免發(fā)生支付危機(jī)，從而保證了銀行在經(jīng)營中有一個合理的流動性水平。 利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險 指市場的利率和匯率變化引起銀行資產(chǎn)價格變化，造成資產(chǎn)貶值損失的可能性，他基本上是由資金的供求決定的，是一種市場風(fēng)險。 轉(zhuǎn)移風(fēng)險（如提高風(fēng)險溢價，或要求借款人提供擔(dān)保或投保等） 贏利性原則 所謂贏利性是指商業(yè)銀行經(jīng)營獲取利潤的要求，是否贏利及贏利水平高低是評價和衡量商業(yè)銀行經(jīng)營效益的基本標(biāo)準(zhǔn)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括發(fā)款業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行原則上不發(fā)放信用貸款，如特殊情況需要發(fā)放信用貸款，銀行往往附加一定條件，且要收取較高的利息。 按貸款投放對象劃分 按貸款投放對象劃分可分為工商信貸，農(nóng)業(yè)信貸，房地產(chǎn)信貸和個人消費信貸四類。 按貸款質(zhì)量劃分 按貸款質(zhì)量劃分可分為正常貸款和不良貸款，不良貸款又分為： 1） 逾期貸款，指借款合同滿（含展期后 到期）未歸還的貸款 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)介紹和軟件開發(fā) 18 2） 呆滯貸款，是指逾期（含展期后到期） 2年（含 2年）以上仍不能